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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Verträge mit Vertriebsmittlern

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Sitzland Ein auch in Zeiten der Compliance nach wie vor verbreitetes Problem besteht darin, dass Vertriebsmittler die Zahlung ihrer Vergütung auf ein Konto… …Busekist/Uhlig, in: Moosmayer/Lösler, Corporate Compliance, §22 Rn. 86; Teicke/Matthiesen, in: BB 2013, 771, 773 f.;Bicker/Stoklasa, in: BB 2018, 519, 523. 325…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Vertragsdurchführung

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Sechs-Augen-Prinzip) in die sachliche Rechnungsprüfung eingebunden werden.329 Dem zuständigen Compliance Mitarbeiter müssen in solchen Fällen aussagekräftige… …zuständigen Ver- triebsmitarbeiter getroffen werden. Die Regelung z.B. in der Weise, dass die Compliance- oder Rechtsabteilung in die Entscheidung über das…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Verhaltensrichtlinien

  Dr. Lutz Nepomuck

  …135 331 SieheMengel, in: Moosmayer/Lösler, Corporate Compliance, §8 Rn. 5 f. 9.Kapitel: Verhaltensrichtlinien 1. Richtlinie zum Umgang mit…
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  Schulungsmaßnahmen

  Dr. Lutz Nepomuck

  …, dass die Compliance-Abteilung bzw. die für Compliance zuständige Stelle im Unternehmen für die Beantwortung von Zweifelsfragen und eine Beratung zum… …Compliance nach der Implementierung von Verhaltensrichtlinien und einer anfänglichen Schulung abgeflaut ist. Darü- ber hinaus sind regelmäßige Schulungen…

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  Compliance Helpdesk und Meldesystem

  Dr. Lutz Nepomuck

  …145 11.Kapitel: Compliance Helpdesk und Meldesystem 1. Einleitung Die durch Verhaltensrichtlinien, Schulungen und sonstige Maßnahmen für die… …dieser Bausteine eines CMS nicht unterschät- zen. Das am 2.7. 2023 in Kraft getretene Hinweisgeberschutzgesetz ist hierbei zu beachten. 2. Compliance… …bestenfalls ein rechtlich versierter Compliance Verantwortlicher sein. Je nach Unternehmensgröße und personeller Ausstattung wird es Compliance Verant-… …ten Anwaltskanzlei in Anspruch nehmen müssen. In kleineren Unternehmen ohne spezialisierte Compliance- bzw. Rechtsabteilung wird demgegenüber ein… …Regelung mag die Ressourcen der Compliance-Abteilung bzw. der für Compliance im Unternehmen zuständigen Person schonen. Die unter Risikogesichtspunkten… …erforderliche Qualität der Compliance-Beratung droht hier aber teilweise verlorenzugehen. 146 11.Kapitel: Compliance Helpdesk und Meldesystem 339 Siehe dazu… …2004, 1547, 1549 f.; EGMR NZA 2011, 1269, 1271 f. Da die Einrichtung von Meldekanälen für Hinweise auf Compliance Verstöße bereits seit langem eine… …, zur Verfügung zu stellen. Anderenfalls würde zum einen gegen die Compliance Pflicht342 zur effektiven Wirksamkeitskontrolle der im Unternehmen… …. Der Wahl der 148 11.Kapitel: Compliance Helpdesk und Meldesystem letzteren Option sollten Unternehmenmit angemessenenMitteln, insbesondere einer…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Zentrales Vertriebsmittlerregister

  Dr. Lutz Nepomuck

  …seit wann tätig ist bzw. in welchem Zeitraum er tätig war. Zudem sollte dort vermerkt werden, wenn der Vertriebsmittler bereits einmal unter Compliance… …systematischer Compliance Audits345 des Einsatzes von Ver- triebsmittlern im Unternehmen sein. Das Register listet die aktuellen Vertriebs- 150 12.Kapitel… …, solche mit be- stehenden Auffälligkeiten gelb und solche, bei denen die Zusammenarbeit aus Compliance Gründen beendet wurde, rot gekennzeichnet werden. In…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Effektivitätskontrolle

  Dr. Lutz Nepomuck

  …tung und ggf. auch für Compliance Verantwortliche unterhalb der Geschäftslei- tungsebene ein Risiko, wegen Verletzung der Aufsichtspflicht für ein ggf… …, in: AG 2012, 542, 547m.w.N. 354 Siehe dazu 11.Kapitel, 3. 355 Wessing, in: Moosmayer/Lösler, Corporate Compliance, §47 Rn. 3. typischerweise bei einem… …Effektivitätskontrollen stellen Compliance Verantwortliche in Unternehmen vor immense Herausforderungen. Die Kom- plexität der Maßnahmen, sowohl bei systematischen Audits… …das Unternehmen nicht von der Compliance Pflicht befreien würde, dem Verdacht effektiv nachzugehen, aber auch weil das Unternehmen in diesem Fall in den… …Ruf geraten wird, zu Unrecht und ohne Not eigene Mitarbeiter anzuzeigen. Dies wäre der Compliance Akzeptanz und der Loyalität der betroffenenMitarbeiter… …geeignet sein, etwaige Verstöße gegen Compliance Vorgaben aufzudecken.358 Oberfläch- liche Kontrollen, die nur Feigenblattcharakter haben, genügen nicht… …auf weitere Bereiche erstreckt werden. Insbesondere erscheint eine Kombina- tion mit einer IKS-Prüfung sinnvoll.361 Als verbundene IKS- und Compliance… …gelebte Antikorruption-Maßnahmen verfügte. Da die konkrete Ausgestaltung von Compliance Maßnahmen im Allgemeinen und eines Compliance Audits im Besonderen… …Compliance Gesichtspunkten ermessensfehlerfrei, die aufgezeigten Risi- ken zu minimieren, indem der Prüfungszeitraum angemessen begrenzt wird. Dies ist mit der… …ten.374 Danach wurde dem Beklagten als früherem für Compliance zuständigen Vorstandsmitglied vorgeworfen, dieser habe „trotz wiederholter ihm zur Kenntnis…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Umgang mit Findings

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Korruptionsprävention, S. 67; a.A. Bülte, in: Rotsch, Criminal Compliance vor den Aufgaben der Zukunft, S. 93. 602 Siehe Loschelder, in: Schmidt, EStG, §4 Rn. 643; Pelz… …eigenenMitarbeitern, die feststellen, dass Compliance im Unternehmen bedeutet, unschuldige Mitarbeiter anzuzeigen. In derartigen Fällen einer überobligatorischen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision der Beschaffung von Softwarelizenzen und Sicherheitsdienstleistungen

  Prüfungsleitfaden „Beschaffung und Management von Softwarelizenzen“

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …damit eine größtmögliche Transparenz, Compliance, IT-Sicherheit und Wirtschaft- lichkeit zu schaffen. Die Rahmenbedingungen und der Bedarf für… …Compliance (z. B. Anforderungen der Lizenzgeber), Verringerung der wirtschaftlichen Risiken (z. B. kostenintensive Nachlizenzierung und Schadenersatz bei… …Lizenzaudits zu vermeiden und die Compliance sicherzustellen. Software- und Lizenzpartner können einen Mehrwert für das Unternehmen bieten. Hierbei ist… …Source Software die Lizenzbe- dingungen ändern können. • Compliance: Prüfung, ob ein Prozess zur Identifizierung unberechtigter oder nicht autorisierter… …Wie wird die Einhaltung von Lizenzverein- barungen bei der Entwicklung oder Integ- ration von Software überwacht? 1.5.5 Prüfungsfeld Compliance… …Tabelle 6 enthält mögliche Prüfungsfragen und Prüfungshandlungen zum Prüfungsfeld Compliance. Tabelle 6: Prüfungsfragen und Prüfungshandlungen zum…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision der Beschaffung von Softwarelizenzen und Sicherheitsdienstleistungen

  Prüfungsleitfaden „Beschaffung und Management von Sicherheitsdienstleistungen“

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …Präqualifikationsmerkmalen auf Erfahrungen und Wissen der Fachbereiche Rechtsabteilung, Compliance, Interne Revision, Arbeitsrecht, Organisation etc. zurückzugreifen. Die…