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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 29 Vorsichtsmaßnahmen

  David Eckner

  …beauftragtes Institut im Sinne des § 1 Abs. 1b des Kreditwesengesetzes oder ein mit der Platzierung beauftragtes nach § 53 Abs. 1 Satz 1, § 53 b Abs. 1 oder 7… …28 Abs. 3 bis 5 findet entsprechende Anwendung. (2) Verstößt der Emittent, ein mit der Platzierung des öffentlichen Angebots beauftragtes Institut im… …eines öffentlichen Angebots beauftragten Institut oder Unternehmen, das in einem anderen EWR-Mitgliedsstaat ansässig ist, gegen einschlägige Rechts- oder… …öffentlichen Angebots beuftragtes Institut (§ 1 Abs. 1b KWG) oder ein mit der Platzierung beauftragtes, nach § 53 Abs. 1 Satz 1 oder § 53 b Abs. 1 Satz 1 KWG…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung der Kreditnehmereinheit nach KWG

  Axel Becker, Jan Hendrik Meyer im Hagen, Wilhelm Obermüller

  …große Herausforderung für das Institut dar. Die wirtschaftlichen Anhängigkeiten entlang der Wertschöpfungskette müssen vom Kundenbetreuer beurteilt wer-… …, die bei der Prüfung durch das Institut zu berücksichtigen sind: � Ein Unternehmen bürgt für ein anderes Unternehmen. Bei Inanspruch- nahme aus der… …besteht und sich nur schwer ausweiten lässt. � Das Institut stellt fest, dass ein anderes Institut eine wirtschaftliche Ab- hängigkeit zwischen Kunden… …anderen Institut eine wirtschaftliche Abhängigkeit hinterlegt wurde, ist dies lediglich ein Indiz für die wirtschaftliche Abhängigkeit. Jedes Institut hat… …, sondern schon ab einem vom Institut darunter intern festgelegtem Kreditbetrag, da die Unter- lagen z.B. zur Erstellung von internen Ratings bzw. zur… …Vgl. Deutsches Institut für Interne Revision e.V.: DIIR Prüfungsstandard Nr. 4 – Standard zur Prüfung von Projekten – Definitionen und Grundsätze…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Bankaufsichtliche Anforderungen an das Management von Zinsänderungsrisiken

  Jana Nizold, Thomas Springmann

  …, S. 16. 4 Vgl. BCBS 2004, S. 5. Die Begriffe Kreditinstitut, Institut und Bank werden im Folgenden als Synonyme verwendet. 5 Vgl. Deutsche… …: „Eine ordnungsge- mäße Geschäftsorganisation muss insbesondere ein angemessenes und wirksames Risikomanagement umfassen, auf dessen Basis ein Institut… …und prozessunabhängig unter anderem das interne Kontrollsystem in der Bank und die Ordnungsmäßigkeit aller Aktivitäten und Prozesse im Institut zu… …einem Institut zeitlich unbegrenzt zur Verfügung stehen, dürfen bei der barwertigen Ermittlung der Zinsänderungsrisiken nicht be- rücksichtigt werden.77… …Liquiditätsrisikosteue- rung, weil hier eine gleichartige Verfahrensweise zu Fehlsteuerungsimpulsen füh- ren würde.80 Hat ein Institut Fonds mit zinssensitiven Positionen… …ebenfalls abhängig von Art, Umfang, Risikogehalt und Komplexität der betriebe- nen Geschäfte zum jeweiligen Institut passen. Das bedeutet auch, dass die… …laufend durch die Risikocontrolling-Funktion sicherzustellen.91 Da die Geschäftsleitung die Gesamtverantwortung für ein Institut trägt, muss…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Strafrechtliche Regelungen für die Arbeit des Bankvorstands

  Karsten Altenhain

  …verfügen, die die Einhaltung der vom Institut zu beach- tenden gesetzlichen Bestimmungen“ gewährleistet. Das schließt grundsätzlich auch solche gesetzlichen… …Institut wesentlichen rechtlichen Regelungen“ imple- mentiert werden muss.10 1.3 Strafrechtliche Haftung des Vorstands Kommt der Vorstand seiner Pflicht… …nicht nach, das Unternehmen so zu organisie- ren, dass die Einhaltung der vom Institut zu beachtenden gesetzlichen Bestimmun- gen gewährleistet ist, so… …die Einhaltung der vom Institut zu beachtenden gesetzlichen – auch strafgesetzlichen – Bestimmungen ge- währleistet, folgt noch nicht, dass seine… …, dass Kreditinstitute gemäß § 25a Abs. 1 KWG über eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation verfügen müssen, „die die Einhaltung der vom Institut zu… …Zusammenfassung von Mindestanforderungen an das Risikomanagement in Kreditinstituten handelt, geht der Gesetzgeber davon aus, dass diese „von Institut zu Institut… …ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation, die die Einhaltung der vom Institut zu beachtenden gesetzlichen Bestimmungen und der betriebswirtschaftlichen Notwen-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Social Responsibility in der Logistikbranche

  Governance für Nachhaltigkeit

  Dr. Brigitte Biermann, Hans-Josef Hartmann

  …, Unternehmenslogistik und Logistik, Verkehr und Umwelt; Partnerinstitut im EffizienzCluster LogistikRuhr – Institut für Logistik und Dienstleistungsmanagement an der… …: „Wissenschaftliche Weiterbildung in der Logistik“ (WiWeLo), LOGFOR Logistik Online Forwarding 2020; Partner- institut im EffizienzCluster LogistikRuhr – Institut… …einzuführen. Das Institut für Wirtschaft, Arbeit und Kultur (IWAK) der Goethe-Universität Frankfurt am Main entwickelt dabei gemeinsam mit den… …, Umschlag, Lagerei und Logistik) – Möglichkeiten zu ihrer Sicherung“, Forschungsgruppe Gütertransportsystem (GTS) – Logistik und Arbeit. Duisburg. Institut… …. (BSH), Frankfurt am Main, Institut für Wirtschaft, Arbeit und Kultur (IWAK). Zentrum der Goethe- Universität Frankfurt am Main, triple innova GmbH…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Corporate Governance im Trennbankensystem

  Andreas Steck, Alexander van Meegen

  …Finanzhandelsinstitut Sofern von einem Institut die oben genannten Schwellenwerte überschritten werden und festgestellt wird, dass vom Institut „verbotene“ Geschäfte… …. Rechtsfolge dieser Einstufung ist zunächst eine Infizierung der Unternehmens- gruppe: Sofern ein gruppenangehöriges Institut als bedeutend eingestuft wird, gel-… …Instituten den Eigenhandel im Einzelfall zu verbieten, sofern das Institut eine Gefahr für die Stabilität des Instituts oder die Finanzmarktstabilität…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Transparenz durch digitale Datenanalyse

  Neue Transparenz durch Data Analytics: Ändert sich die Rolle des WP’s?

  Dr. Christoph Swart

  …Wirtschaftsprüfer, Steuerberater PKF Fasselt Schlage WPG, Duisburg Vorsitzer des Fachausschusses für Informationstechnologie beim Institut der… …Abschlussprüfung, in: Institut der Wirt- schaftsprüfer in Deutschland e.V. (IDW): Landesgruppenveranstaltung NRW 2010 Christoph Swart 34 Abbildung 9… …. ___________________ 25 Wilting, A.: Einsatz von Datenanalysen im Rahmen der Abschlussprüfung, in: Institut der Wirt- schaftsprüfer in Deutschland e.V. (IDW)… …Wilting, A.: Einsatz von Datenanalysen im Rahmen der Abschlussprüfung, in: Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e.V. (IDW): Landesgruppenveran-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  Katastrophenrisiken und Extremwerttheorie

  Prof. Dr. Dietmar Pfeifer

  …, Institut für Finanz- und Aktuarwissenschaften, Ulm 2007. 3 Dies ist u.a. ein Grund dafür, warum die europäischen nationalen Aufsichtsbehörden augenblicklich… …., Betriebswirtschaftliches Institut, Berlin 2005. Abbildung 4: Dichten von G� für verschiedene Werte von � Katastrophenrisiken und Extremwerttheorie 299 reinigung der… …wert- und risikoorientierte Un- ternehmenssteuerung und für die Anwendung im Rahmen von Solvency II. ifa-Schriften- reihe, Institut für Finanz- und… …Institut, Berlin 2005.…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Risikoorientierte System- und Verfahrensprüfungen im Kreditgeschäft

  Susanne Rosner-Niemes

  …Kontrollsystems sowie aller Geschäftsprozesse als die Hauptaufgabe der Internen Revision. Weitere Erläuterungen zu §`91 Abs.`2 AktG finden sich im vom Institut… …Erläuterungen Risikobeurteilungen Der Prüfer hat zu beurteilen, ob das Institut alle Risiken, welche die Erreichung der Unternehmensziele gefährden… …Mängeleinstufungsverfahrens ob- liegt dem Institut selbst und ist in den Rahmenbedingungen für die Interne Re- vision von der Geschäftsleitung festzulegen. Unter… …Wirtschafts prüfung, Sonderheft 2003, S.`223`–`230. Hofmann, Rolf , Prüfungs-Handbuch, Berlin 2002, S.`325`–`327. Institut der Wirtschaftsprüfer… …beurteilten Fehlerrisiken, in: Die Wirtschaftsprüfung 2006, Düsseldorf, S.`1433`ff. (ersetzt Prüfungsstandard 260). Institut der Wirtschaftsprüfer in…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung des Immobilienkreditgeschäfts

  Christoph Beth

  …abgezogen. Das Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) hat mit dem PS 522 Regelungen zur Prüfung der verlustfreien Bewertung von Sicherheiten bei… …Beleihung bei einer Veräußerung voraus- sichtlich erzielt werden kann. Vor diesem Hintergrund soll jedes Institut seine fachlich unabhängigen Gut- achter… …einzugehen. Zum Länderrisiko sind der Umfang der von dem Institut eingegangenen Länderrisi- ken insgesamt sowie die Methode zu ihrer Steuerung und Überwachung…

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