Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Antikorruptions-Compliance für Banken

  Dr. David Pasewaldt

  …Ver- schärfung des deutschen Korruptionsstrafrechts,1 einer andauernd strikten Verfol- gungspraxis deutscher Behörden und Gerichte auch im Bankensektor… …deutschen Korruptionsstrafrecht weit verstanden. Gemäß der Legaldefinition in § 11 Abs. 1 Nr. 2 StGB umfasst er jede Person, die nach deutschem Recht –… …mit einem Amtsträger im Sinne des deutschen Korruptionsstrafrechts zu tun hat. Vor diesem Hinter- grund sollten Mitarbeiter in entsprechenden… …macht sich eine natürliche Person wegen des aktiven Tatbestands der Bestechung strafbar, die einem deutschen Amtsträger einen Vorteil für diesen oder… …(auch) Amtsträger von deutschen Strafverfolgungsbehörden nach deutschem Korruptionsstrafrecht belangt wer- den, wenn sie einen Vorteil als Gegenleistung… …unternehmens- internen Aufsichtsmaßnahmen, die im deutschen Recht nach der sog. Fünf-Stufen-Lehre (dazu etwa Rogall, in: Karlsruher Kommentar zum OWiG, § 130 Rn…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Die Compliance-Funktion in den MaComp

  Lennart Dahmen, Jochen Kindermann
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 53 Anwaltszwang

  …Rechtslehrer an einer deutschen Hochschule im Sinne des Hoch- schulrahmengesetzes mit Befähigung zum Richteramt als Bevollmächtigten vertreten lassen. Die… …satz zur früheren Fassung des §53 muss der Anwalt nicht mehr bei einem deutschen Gericht zugelassen sein. Seit Inkrafttreten des Gesetzes zur Stär- kung… …Beschwerdeverfahren zugelassen. Des Weiteren sind Rechts- lehrer an einer deutschen Hochschule im Sinne des Hochschulrahmengeset- zes mit Befähigung zum Richteramt zur…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 33 Handlungen des Vorstands der Zielgesellschaft

  Steinmeyer

  …spezielle Literatur zu §33a): Abeltshauser, Leitungshaftung im Kapitalgesellschaftsrecht: Zu den Sorgfaltspflichten von Unterneh- mensleitern im deutschen und… …ökonomische Betrachtung von Ursachen und Auswirkungen unter besonderer Berücksichtigung der deutschen Situation, Frankfurt amMain u. a. 1997; Baudisch/Götz… …, Gutachten für den 63. Deutschen Juristentag, in: Verhandlungen des Dreiundsechzigsten Deutschen Juristentages: Leipzig 2000, Mün- chen 2000, S. F. 1; Bayer… …für das US-amerikanische Gesellschaftsrecht, RIW 1992, 539; Hauschka/ Roth, Übernahmeangebote und deren Abwehr im deutschen Recht, AG 1988, 181… …, Konzernrecht und Kapitalmarktrecht, München u. a. 2001; Hommel- hoff/Witt, Bemerkungen zum deutschen Übernahmegesetz nach dem Scheitern der Richtlinie, RIW 2001… …deutsches Übernahmerecht, ZHR 161 (1997), 368; Hopt, Auf dem Weg zum deutschen Übernahmegesetz, in: FS Zöllner, Köln u. a. 1998, Band I, S. 253 ff.; Hopt… …, in: FS Lutter, Köln 2000, S. 1361 ff.;Hopt, Auf dem Weg zum deutschen Übernahmegesetz – Gemeinsamer Standpunkt des Rates zur 13.Richtlinie und… …US-amerikanischen, deutschen und euro- päischen Rechts, Frankfurt am Main u. a. 1994; Land, Das neue deutsche Wertpapier- erwerbs- und Übernahmegesetz, DB 2001, 1707… …; Lutter/Wahlers, Der Buyout – Amerikanische Fälle und die Regeln des deutschen Rechts, AG 1989, 1; Lüttmann, Kontrollwechsel bei Kapitalgesellschaften – Eine… …vergleichende Untersuchung des englischen, US-amerikanischen und deutschen Rechts, Baden-Baden 1992;Mai, Aktio- närsschutz und Minderheitenschutz bei der Abwehr…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Einfluss der IFRS auf das HGB

  Rechtliche Reichweite und materielle Wirkung einer richtlinienkonformen Auslegung und Rechtsfortbildung handelsrechtlicher Vorschriften

  Anna Holtsch

  …auf eine Verpflichtung zur richtlinienkonfor- men Rechtsfortbildung erstreckt und somit über das im deutschen Rechtskreis verbreitete… …ins- besondere Vertreter des deutschen Bilanzrechts die Reichweite der Rechtsangleichung durch die Vierte Richtlinie (jetzt EU-Bilanzrichtlinie)… …tendenziell gering ein.79 Im Folgenden werden die Standpunkte einzelner Vertreter des deutschen Bilanzrechts insbesondere unter Bezug- nahme auf die durch… …derartiger Einfluss (auch in Bezug auf die Aus- übung bilanzieller Wahlrechte) äußert.117 Entsprechend der deutschen Rechtstradition ist als… …, dass der Gesetzgeber bewusst richtlinienwidrige Normen erlassen hat.144 Für die Rechtsausle- gung im engeren (deutschen) Sinne bedeutet dies keine… …erfolgen hat. Dabei ist entsprechend der deutschen Methodenlehre zwischen richtlinienkon- former Auslegung und Rechtsfortbildung zu unterscheiden.155 Die… …, mangels Auslegungsoffenheit aus.157 Grundsätzlich ist die richtlinienkonforme Auslegung bereits in die klassischen Auslegungsmethoden des deutschen Rechts… …deutschen Auslegungsmethodik gerade den Rahmen der Auslegungsoffenheit absteckt.159 Nach der herrschenden Meinung ist das Gebot der richtli- nienkonformen… …möglich wären.163 Ist die richtli- nienkonforme Auslegung bereits integraler Bestandteil der klassischen Auslegungsmethoden des deutschen Rechts, kommt die… …der richtlinienkonformen Aus- legung nach dem engen deutschen Verständnis stellt, wie bereits angemerkt, der Wortsinn einer Norm dar. 1.1.5…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÜG

  § 33c Vorbehalt der Gegenseitigkeit

  Bastian

  …Verhinderungsverbot ist entgegen dem deutschen Verhinde- rungsverbot als Kompetenznorm anzusehen, vgl. §33a Rn. 16. Siehe zum Rechts- schutz auchKiem, in… …auszugehen ist. Der Verwaltung der Zielgesellschaft ist vor Ergreifung einer zwar nach dem deutschen Verhinderungsverbot zulässigen, aber nach dem europä-…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance-Management im SE-Konzern

  Einführung

  Sarah Schwab-Jung

  …Governance hinwirkt. Weitere Ausführungen zum Entstehungshintergrund des Deutschen Corpora- te Governance Kodex, v. Werder, in: Kremer/Bachmann/Lutter/v… …einem Verwaltungsrat als zentrales Führungsorgan zu wählen. Diese Füh- rungsstruktur ist dem deutschen Aktienrecht, das für AGs die dualistische…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Product Governance

  Frank Michael Bauer

  …praktischen Gestaltung haben sich die Verbände der Deutschen Kreditwirtschaft (DK), der DDV und der BVI auf ein Zielmarktkonzept verstän- digt. Dieses… …Regulierung“ wünschenswert gewesen wäre. 440 Bauer 35 Abb. 1: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und des BVI, Stand April 2017 Die… …vorgenannten Kriterien sind auch im Zielmarktkonzept der Verbände berücksichtigt worden. Abb. 2: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und… …Erfahrungen mit hochspeziellen Finanz- produkten. Diese Clusterung trägt der Tatsache Rechnung, dass in einem – gerade im deutschen Markt verbreiteten –… …18 c. Abb. 3: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und des BVI, Stand April 2017 Das Kriterium der Kenntnisse und/oder… …, Leitlinie 18 d. Abb. 4: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und des BVI, Stand April 2017, S. 10 Praxis-Tipp: Das Zielmarktkonzept… …: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und des BVI, Stand April 2017 Praxis-Tipp: Die Risikobewertung des Finanzinstruments und die hierzu… …50 Abb. 6: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und des BVI, Stand April 2017, S. 13 Praxis-Tipp: Die Ausprägungen für die… …und „langfristig“ gedacht sein. 447 II.A.6 Product Governance 51 52 45 ESMA Guidelines, S. 17. Abb. 7: Zielmarktkonzept der Deutschen… …. 8: Zielmarktkonzept der Deutschen Kreditwirtschaft, des DDV und des BVI, Stand April 2017, S. 15 Praxis-Tipp: Das Kriterium wird in drei…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance-Management im SE-Konzern

  Grundlagen

  Sarah Schwab-Jung

  …plant“35 aus den angelsächsischen Ländern in die Rechtsterminologie einge- führt. Der Begriff leitet sich von „to comply with“ ab und kann im deutschen… …setz106 oder der Einführung des Deutschen Corporate Governance Kodexes107 jeweils im Jahr 2002, verstärkt. Darüber hinaus ist etwa am 26.06.2017 das neue… …aufgrund der neuen Anforderungen der Digitalisierung Gegenstand der Diskussion der zivilrechtlichen Abteilung des „Deutschen Juristentags 2016“, der sich… …deutschen Unternehmen zu vermeiden bzw. zu re- duzieren, bedarf es der Einführung eines effektiven Compliance- Management-Systems. b) Zunahme der…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Erbringung von Bankgeschäften und Finanzdienstleistungen durch ausländische Institute in Deutschland

  Jochen Kindermann

  …deutschen Markt wendet und akquiriertes Geschäft in der Niederlassung abwickelt.4 Erhebliche Schwierigkeiten bereitet regelmäßig die Beurteilung… …darauf an, ob die über das Internet angebotene Dienstleistung nach dem inhaltlichen Zuschnitt der Website auf den deutschen Markt ausgerichtet ist. Für… …angebotenen Dienst- leistungen gegenüber in Deutschland ansässigen Kunden sprechen für ein zielgerichtetes Wenden an den deutschen Markt. Werbung Die… …erheblicher Handlungsbedarf für Drittlandunternehmen. Diese konnten bislang Mitglied einer deutschen Börse sein und Eigengeschäfte tätigen ohne bislang einer… …deutschen Er- laubnispflicht zu unterliegen. Mit Einführung der MiFID II ist es grundsätzlich für sie erforderlich, eine Freistellung nach § 2 Abs. 4 KWG oder… …einer deutschen Börse betreiben. 4 Antragsformalitäten Nachdem bislang der Antrag zur Erlaubnis der Erbringung von Finanzdienstleistungen formlos auf… …erlaubnispflichtige Dienstleistungen in Deutschland auch durch eine Zweigstelle erbringen. Damit von einer Zweigstelle im Sinne des deutschen Aufsichtsrechts…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen