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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Alternative Investments

  …Banken und Finanzdienstleister tätig. Dr. Reinwald ist zudem Re- ferent und Autor vieler Fachbeiträge zu diesen Themenkomplexen. 1 Einleitung und… …Motivation 2 Regulatorische Anforderungen 2.1 Regulierung der Kapitalverwaltungsgesellschaften 2.2 Regulatorische Anforderungen an Banken in Bezug auf… …Kapitalmarktteil- nehmer wie Banken gelten6 z. B. bezüglich eingesetzter Instrumente in den 5 Assets under Management 6 Die technischen Einzelheiten werden dann… …die ESMA zunehmend mehr Aufmerksamkeit [19]. 2.2 Regulatorische Anforderungen an Banken in Bezug auf Investments in OGAW oder AIF, CRR-Anforderungen… …Es ist wichtig, dass Banken und Finanzinstitute ihre Risiken richtig einschät- zen und entsprechende Eigenmittel bereitstellen, um mögliche Verluste… …investierenden Banken ein entsprechend granu- lares Reporting von Seiten der Kapitalverwaltungsgesellschaften bereitgestellt [23]. Daneben legt die CRR II die… …Direktanlagen der Banken behandelt (bspw. in Beteiligungen16, Aktien welche auch als Beteiligungen gelten oder Anleihen), allerdings dann in die… …vorherige Anwendung auf Ebene 2 vonnöten usw. Bei Nichtanwendbarkeit auf einer Ebene ist ansonsten im Notfall auf den FBA zurückzugreifen. 15 Für Banken… …für die Banken selbst bedeutete dies deutlich erhöhte Anforderungen an die Berechnungslogiken, die fachliche und metho- dische Abgrenzung der… …Infrastrukturinvestments in der CRR III bzw. dem CRR II Quick Fix welche bedingt, dass Banken diese Geschäfte mit weniger risikogewichteten Positionsbeträgen unterlegen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 4/2021

  Nachrichten vom 14.10.2021 bis 30.12.2021

  …Nachricht vom 30.12.2021 Banken und Sparkassen haben im dritten Quartal 2021 weniger Kredite an Firmenkunden verliehen als im entsprechenden Vorjahreszeitraum… …. Schwache Kreditnachfrage Der Anteil der Unternehmen in Kreditverhandlungen mit Banken hat im dritten Quartal in allen Größenklassen neue Tiefstwerte seit… …Beratungsindustrie zu versorgen. Stichwort Nachhaltigkeit: Es wird nicht nur teurer für Unternehmen werden, Finanzierungen zu bekommen. Den Banken drohen Strafen, wenn… …sie Kredite vergeben, bei denen die Nachhaltigkeitskriterien nicht erfüllt werden. Die Regulierung kann dazu führen, dass Banken fragwürdige Kredite… …. Novelle ihrer Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Banken (MaRisk) veröffentlicht. In dem „Rundschreiben 10/2021 (BA) [1] – Mindestanforderungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Strategische Marketingentscheidungen eines Kreditinstituts: Produkt, Preis, Vertrieb, Kommunikation, Personal

  Manfred Bruhn

  …Geschäftserfolg der Kreditinstitute auswirkten. Neben dem Vertrauensverlust haben Banken mit einem großen Imageverlust – nicht nur bei den Anlegern, sondern vor… …allem in der breiten Öffentlichkeit – zu kämpfen. Anla- geberater und Banken wird vorgeworfen, nur auf den eigenen finanziellen Vorteil bedacht zu sein –… …auf Kosten der Rendite der Anleger. Darüber hinaus haben die Banken seit der Finanzkrise strikte regulatorische Auflagen, insbesondere schärfere… …festzustellen. Dies führt vor allem zu einem erhöhten Preisdruck und erfordert von den Banken individuelle Konzepte der Kundenansprache, um Preiskämpfen aus dem… …der 1990er Jahre durch die Einführung von den Direktbanken angestoßen. Direkt- banken unterhalten keine Filialen, d.h. eine persönliche… …. Schierenbeck, H. (Banken, 2003), S. 31. 16 Vgl. Berthel, J./Becker, F.G. (Personalentwicklung, 2006), S. 161. Strategische Marketingentscheidungen eines…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2011

  Wesentliche Handlungsfelder der Internen Revision aufgrund MaRisk VA

  Birgit Depping, Anja Unmuth

  …Banken. In: Zeitschrift Interne Revision 2009, S. 285. 5 Vgl. Bantleon, Ulrich und Christoph D. Horn: Auswirkungen der überarbeiteten „MaRisk BA“ und der… …und Unterschiede zu Banken. In: Zeitschrift Interne Revision 2009, S. 287. MaRisk der Versicherungsaufsicht Regeln · ZIR 1/11 · 5 IIA Standard 2120.A1… …MaRisk für Versicherer: Überblick sowie Gemeinsamkeiten und Unterschiede zu Banken. In: Zeitschrift Interne Revision 2009, S. 288. 14 Vgl. Ellenbürger… …aufsichtsrechtlichen Anforderungen an eine Interne Revision sind auch durch die Finanzkrise gestiegen. Die Krise wirkte auf Banken anders als auf Versicherungs… …der MaRisk für Versicherer: Überblick sowie Gemeinsamkeiten und Unterschiede zu Banken. In: Zeitschrift Interne Revision 2009, S. 285– 290. Bantleon…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2012

  Risikomanagement mit Versicherungen

  Versicherungen als Instrument der wirtschaftlichen Vorsorge
  

  RA Dr. Oliver Jenal

  …zu haben. 2 Die Sichtweise von Banken lässt sich auf Versicherer übertragen. Betrachtet man den Eintritt eines Versicherungsfalls und die damit… …allein begründen. Im Versicherungsbereich fehlt es an einem mit dem Finanzsektor vergleichbaren Ratingsystem. Banken versuchen mithilfe eines möglichst… …auf die Bemühungen des Gesetzgebers zurückzuführen, Banken zu einer ausreichenden Risikovorsorge bei Kreditvergaben zu veranlassen. Bei Versicherern ist… …Risikomanagement bei einem Versicherungsnehmer von ähnlichen Umständen abhängen wird wie bei Banken. Das durch Banken erstellte Rating eines Unternehmens entwickelt…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2009

  Projektbegleitung/Projektprüfung durch die Kreditrevision - Teil 1

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Kreditgeschäfts“ / Autoren Teil 1:, Axel Becker, Michael Schachten

  …durch staatliche Beteiligungen gestützt. Weiterhin werden die Prognosen für das weltwirtschaftliche Wachstum reduziert. 1 In den Banken werden aktuell die… …Kredit- 1 Zeitler, F.-C.: Eigenkapitalanforderungen an die deutschen Banken – worauf kann die Aufsicht achten? in: Zeitschrift für das gesamte Kreditwesen… …risikorelevanten Prozesse des Kreditinstituts so ist eine „Wesentlichkeit“ faktisch gegeben. Viele Projekte in Banken werden aufgrund von gesetzlichen und… …einer umfassenden Projektorganisation ausgerichtet. In Banken eignet sich hierfür besser die intern ermittelte Projektlandkarte aus der jährlichen Planung… …fehlerhafte Projektergebnisse und auch Risiken werden hierdurch erkennbar. Über gezielte Handlungsempfehlungen kann die Interne Revision in Banken einen Beitrag…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2010

  Prüfung der Internen Risiko- und Kapitalsteuerung im Sinne des ICAAP - Teil 1

  DIIR-Arbeitskreis „Risiko- und Kapitalmanagement in Kreditinstituten“

  …Grundsatz, der die Forderung nach einem angemessenen internen Kapitaladäquanz- und -bewertungsprozess direkt widerspiegelt2 und nach dem Banken eine… …Normierung einzelne Banken untereinander vergleichbar und können genau aus diesem Grund den institutsindividuellen Gegebenheiten nicht immer angemessen… …. Reallokation des Kapitals, Limitierung etc.) Daher sind die Banken aufgefordert, eigene Kapitalanforderungen zu formulieren, ihre Methoden, Prozesse und… …Weiterentwicklung der regulatorischen Methoden auswirken. Die Weiterentwicklung der internen Methoden hat für die Banken den Vorteil, Verfahren etablieren zu können… …zielführender abzubilden. 5 Banken sollten daher die Flexibilität des internen Ansatzes als Chance nutzen. Dabei sollten sie auf Basis des (aus dem…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2025

  Digital Operational Resilience Act (DORA) - Teil 2

  IKT-Risikomanagement, Resilienztests und Drittparteienkontrolle im Lichte der DORA-Verordnung
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann

  …Mit Inkrafttreten von DORA rückt die Frage in den Fokus, wie Banken, Versicherungen, Zahlungsdienstleister und andere Akteure der Finanzbranche die… …umzusetzen – etwa die BAIT (Bankaufsichtliche Anforderungen an die IT) der BaFin für Banken oder analoge Rundschreiben für Versicherer (VAIT) und… …, Fallback-Verfahren) und Bereitschaftsübungen (Disaster-Recovery-Proben, Data-Restore- Tests) ein. Viele größere Banken haben solche Tests bereits im Rahmen von BCM… …hiervon betroffene Häuser – etwa systemrelevante Banken, große Versicherer oder Infrastrukturanbieter – frühzeitig vorbereiten. TLPT erfordert oft die… …Management ­erfordert klare ­Kriterien und ­abgestimmte ­Meldeprozesse. bilisiert. So gibt es für Banken und Zahlungsdienstleister nach PSD2 und EBA-Leitlinien…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2017

  Aufbau und Ablauf des Risikomanagements - Teil B

  Risikofrüherkennungssystem nach § 91 Abs. 2 AktG und weitere rechtliche Anforderungen
  

  Bernhard Krömer

  …, II und III, wonach Banken risikoabhängig Eigenkapital für Kreditvergaben hinterlegen müssen. Waren es bei Basel I noch pauschal 8 % der Kreditsumme… …Erhöhung der risikoabhängigen Eigenkapitalunterlegung der Banken, soll mit Basel IV die Frage geregelt werden, ob die Banken das jeweilige Kreditrisiko… …reuters, Bankenregulierung, Aufseher kommen Banken entgegen, Handelsblatt vom 13. 12. 2016. 72 • ZCG 2/17 • Recht Anforderungen an RMS c Es ist… …Basel II und III sowie Solvency I und II normierte Verpflichtung der Banken und Versicherungen zur Eigenkapitalunterlegung in Abhängigkeit u. a. vom…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2020

  CEO-Fraud

  Risiken für Unternehmen
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …anschließend gewaschen werden, damit sie von den Betrügern verwendet werden können. Gemäß verschiedenen Berichten werden vor allem Banken in China für CEO-Fraud… …seien diese Gelder an Banken in Hong Kong und China überwiesen worden. 22 Es ist davon auszugehen, dass eine weitaus größere Dunkelziffer existiert… …Betruges überhaupt bewusst werden. Auch für Banken ist das Thema relevant, da eine erhöhte Aufmerksamkeit dazu beitragen kann, dass verdächtige Transaktionen… …, sodass andere die Maschen der Betrüger erkennen können. Auch Banken können ihren Teil zu der Prävention von CEO-Fraud beitragen, indem sie bei geringsten… …ein CEO- Fraud fatale Folgen bis hin zur Insolvenz haben. Aufgrund dessen ist es essenziell, dass Unternehmen wie auch Banken ihre Mitarbeiter…

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