Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2012

  Compliance Update - USA

  Entwicklungen im Whistleblowing, Foreign Corrupt Practices Act und bei den Iransanktionen
  

  Anna Rode

  …23.4.2012). US Sanktionen für Banken, die sich im Irangeschäft engagieren. ZRFC 3/12 138 globalen Unternehmens, denn sie präsentiert die derzeitigen… …Verteidigungsgesetz hat Folgen für ausländische Banken mit US-Geschäft § 1245 des am 31. Dezember 2011 von Präsident Obama unterzeichneten Gesetzes zur Regelung des… …den USA Der Präsident wird im § 1245 (d)(1) verpflichtet, Banken, die sich aktiv im iranischen Finanzgeschäft engagierenzu sanktionieren und ihnen die… …US-Dollar-Raum zu versperren bzw. ihr US-Geschäft mit Auflagen einzuschränken. 22 Ab dem 29. Februar 2012 werden privatgehaltene Banken zur Verantwortung gezogen… …ausländische Banken eine Zahlungsüberweisung nicht ablehnen (‘reject’), sondern diese einfrieren (‘block’), § 1245 (c). Das Gesetz spiegelt ein typisches…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2025

  DIIR - Seminare und Veranstaltungen vom 1.6.2025 - 31.12.2025

  …Validierung und das Modellrisiko Crashkurs: Interne Revision nach MaRisk für Banken und Finanzdienstleister DORA – BaFin-Umsetzungshinweise DORA – Prüfung des… …Fokus Handelsgeschäft ESG-Risikomanagement in Banken DORA in der Prüfungspraxis – Use-Cases für risikoorientierte Planung und Cyberresilienz Crashkurs… …: Interne Revision nach MaRisk für Banken und Finanzdienstleister MiFID II/MiFIR im Fokus: Prüfung regulatorischer Vorgaben DORA – Überblick und… …Prüfungsansätze für die Interne Revision in Banken Nachhaltigkeit im Internen Kontrollsystem – ESG für Revisoren der Finanzindustrie DORA als Prüfungsmaßstab bei… …Basisanforderungen – und der damit verbundene Handlungsbedarf für die Institute und die Interne Revision Einführung in die IT-Revision bei Banken ➚ Aufbaustufe Prüfung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Systemprüfungen in Kreditinstituten

  Grundlagen des Prozessmanagements und die Bedeutung für die Interne Revision

  Andreas Dolpp

  …Prozesse, die zwar keine Wertschöpfung darstellen, jedoch notwendig oder zumindest für die Banken als wichtig angesehen werden. Darunter sind viele… …Vorgänge bildlich zu erklären. Diverse Software unterschiedlicher Anbieter haben bei Banken und Kreditinstituten Eingang gefunden wie z.B. ARIS Toolset, MS… …Prüfungsplanung oder des Prüfungs- memorandum. Neben der Verpflichtung der Banken eine ordnungsgemäße Doku- mentation über den Geschäftsablauf aus… …kann eine vollständige Prüfungsabdeckung aufgrund verschiedener Einflüs- se nicht erreicht werden. Der Anspruch einer Internen Revision bei Banken und… …als Dokumentationsnachweis für die in Banken und Kreditinstituten erforderliche schriftlich fixierte Ordnung (SFO) herangezogen werden. Um als Revision…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 1/2014

  News vom 06.01.2014 bis zum 28.03.2014

  …deutlich härtere Eigenkapitalregeln gefordert werden, halten andererseits viele Banken und auch ihre Aufseher die neuen Regeln für zu kompliziert. Bedenken… …höheren Eigenkapital- und Finanzreserven sollen Banken von risikoreichen Geschäften abhalten und den Steuerzahler vor erneuten Rettungsaktionen schützen… …Banken. Gleichzeitig sollen Führungskräfte und Filialleiter in die Pflicht genommen werden, indem sie zu jeweils persönlicher Genehmigung hoch-riskanter… …Risikomanagements von Banken. Entsprechend hoch seien die Erwartungen, die die Bankenaufsicht an sie richte. Der allgemeine rechtliche Rahmen für diese Erwartungen… …bereits übertragene Boni zurücknehmen zu können. Alle unter der PRA zugelassenen Banken sollen die Möglichkeit bekommen, entsprechende Vertragsgestaltungen… …Sicherstellung, dass nur Mindestangaben notwendiger Information im Register gespeichert werden, seien ebenfalls berücksichtigt worden. Auch Banken und weitere… …Akteure in der Pflicht Die vorgeschlagenen Regeln (AMLD – „Anti Money Laundering Directive“) verlangen jedoch auch erhöhte Wachsamkeit von Banken… …beaufsichtigten Unternehmen wie Banken, Versicherungen, Pensionskassen und Wertpapierfirmen, könne aber auch von allen anderen Personen, die von Missständen und… …(Whistlebower-Hotlines sind für Banken Pflicht) wertet in einem Bericht zugleich erste Erfahrungen mit den ebenfalls zum Jahresbeginn für österreichische Banken…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2023

  Automatisierung und Digitalisierung in der Geldwäschebekämpfung

  Der Einsatz von Perpetual KYC-Prozessen als Antwort auf steigende Anforderungen im Kampf gegen Geldwäsche
  

  Dr. Camillo Werdich

  …bis zu 100 Milliarden Euro gewaschen werden. 2 Das Problem ist längst erkannt. Seit der Verabschiedung des Geldwäschegesetzes (GWG) 1993 sind Banken… …haben Banken nach Untersuchungen des global agierenden Wirt- Automatisierung und Digitalisierung in der Geldwäschebekämpfung ZRFC 5/23 357… …, überflüssig machen. So können Banken, Kreditunternehmen etc. den Kunden-Onboarding-Prozess beschleunigen und Kosten senken, während sie gleichzeitig keine…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2018

  GRCtech

  Eine Antwort auf eine effektive Unternehmensüberwachung
  

  Dr. Christoph Schmidt

  …schneller werdende nationale und internationale regulatorische Veränderungen stellen Unternehmen aber auch Banken- und Finanzdienstleistungsinstitute vor… …Hinblick auf die Rechnungslegung darzustellen. Diesem geht der Wirksamkeitsnachweis eines RMS einher. Banken- und Finanzdienstleistungsinstitute haben diese… …Banken- Interne Datenquellen und Finanzdienstleistungsinstituten nochmals konkretisiert. Diese Klarstellung betrifft insbesondere die IT-Strategie…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2026

  Seminarangebot der DIIR-Akademie vom 1.10.2026 bis 31.12.2026

  …nach MaRisk für Banken und ­Finanzdienstleister DORA – Spezialschulung SfO Meldung IKT-bezogener Vorfälle/ Cyberbedrohungen und praktisches Training für… …ESG-Risikomanagement in Banken Die Kraft der Sprache – Workshop für wirkungsvolle ­Kommunikation in der Internen Revision Grundstufe Christian Weiß 13.11.2026 Online… …Einführung in die IT-Revision bei Banken – Erste Grundlagen und Praxis-Tipps Prof. Dr. Marc Eulerich 23.11.2026 Online Allgemein Grundstufe Axel Dors…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2013

  Handbuch Geldwäscheprävention - Verschleierungstechniken, Normen und Institutionen, Länderrisiken

  Dr. Dirk Ehlscheid/Brigitte Pfeiffer, 1. Auflage (2012), Erich Schmidt Verlag, 510 Seiten, 79,95 Euro.
  

  Rechtsanwältin Dr. Susanne Stauder

  …überdies den Institutionen im Banken- und Wertpapiersektor zuteil, was sich nicht zuletzt vor dem Hintergrund erklärt, dass Geldwäsche kaum einmal ohne die… …deutscher Banken, des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands, des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes und des Verbandes Deutscher…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2009

  Aktuelle Entwicklungen im IFRS-Standardsetting

  - Tagungsbericht des Leipziger Gesprächskreises Rechnungslegung und Prüfung e. V. -
  

  Prof. Dr. Henning Zülch, Sebastian Hoffmann

  …ausgefallene oder vom Ausfall bedrohte Immobilienkredite (vor allem in den USA) ergab sich ein bilanzieller Abwertungsbedarf für die bei den Banken bestehenden… …Änderung von IAS 39 und IFRS 78 . Die Änderung zielte darauf ab, die IFRS- an die US-GAAP-Regelungen anzunähern, um nach IFRS bilanzierende Banken nicht zu… …benachteiligen. Schließlich transformierte auch die Europäische Union diese Änderungen innerhalb weniger Tage in geltendes Recht, um den europäischen Banken keine…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2014

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …. 78-85). 2. Ausgestaltung des Operationellen Risikomanagements In Bezug auf die Bemessung der Eigenkapitalausstattung haben sich Banken seit Basel II… …nur die Kommunikationsarbeit. Sie stabilisieren auch den zumeist heterogen aufgestellten Finanzierungsrahmen der Banken während der Sanierungsphase und… …erhöhen die Wahrscheinlichkeit des Sanierungserfolgs. In den Finanzbeziehungen zu Banken verlorengegangenes Vertrauen kann hierdurch zurück gewonnen werden…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen