Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2025

  Data Analytics und Kennzahlen in der Rechnungslegung

  Wie der Bilanzbetrug von Wirecard schon früher hätte entdeckt werden können
  

  Prof. Dr. Dr. Joachim Häcker, Pascal Bohn

  …MBA-Studentinnen und -Studenten in der Klasse von Prof. Charles Lee an der Cornell Johnson Graduate School of Management gewählt. Die Studierenden kamen zu dem… …, A./Llanos-Popolizio, R./Vergara-Vega, J. (2021): Corporate governance and financial fraud of Wirecard, European Journal of Business and Management Research, 6(2), S…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2026

  Der Post Office/Horizon IT-Skandal in den UK

  Wie Softwarefehler, Fehlverhalten und fehlende Corporate Governance zu einem Jahrhundertskandal führten - Teil 2
  

  Jan Schmeisky

  …, wie staatliche Stellen, das Management der Post Office und Fujitsu als IT-Dienstleister gemeinsam in einer Kette von Governance-Versagen agierten. 3… …of Directors (IoD, 2024) konstatiert eine „übermäßige Deferenz“ (Ehrfurcht) des Vorstands gegenüber Rechtsberatern und dem Management. Diese…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2010

  Neues britisches Anti-Korruptionsgesetz: Auswirkungen auf deutsche Unternehmen - Teil I: Wesentliche Eckpunkte der neuen Gesetzgebung

  Karl-Heinz Withus

  …unternehmerische Risiko- und Compliance Management diskutiert. 2. Strafbarkeitsrisiko der aktiven und passiven Bestechung Anders als der amerikanische FCPA stellt… …Compliance Management Systemen (IDW EPS 980), verfügbar unter: www.idw.de.…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2007

  Korruption und Betrug im Gesundheitswesen

  Innovative IT-Lösung der Techniker Krankenkasse
  

  Georgia Skorczyk

  …Strafrecht und Sozialversicherungsrecht, in NJW 2000, S. 3385 ff. 6 BGH, Beschluss vom 28. September 1994 – 4 StR 280/94, NStZ 1995, 85 ff. Management bei der… …165/03, MedR 2004, S. 613 ff. Management bei der Techniker Krankenkasse bank der TK-Ermittlungsgruppe ist eine Eigenentwicklung der TK auf der Basis von…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2011

  Zweite E-Geld-Richtlinie

  Neue Herausforderungen für ­Institute und Versicherungsunternehmen im Rahmen der Umsetzung der Zweiten E-Geld-Richtlinie
  

  Jennifer Kohn, Markus Böttcher, Bernd Michael Lindner

  …Risk Management sicherzustellen. 3.1.3 Risikoprüfung neuartiger Produkte und Technologien Für Institute und Versicherungsunternehmen gleichermaßen gilt… …Wesentlichen das Management der unterschiedlichen gesetzlichen Anforderungen. Gruppenweit sind einheitliche Mindeststandards in Bezug auf die genannten…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2008

  Pr?fung des Meldewesens und der Offenlegung nach der SolvV

  DIIR-Arbeitskreis „Basel II“

  …Gibt es Aussagen hinsichtlich der Datenqualität in den Meldewesen-Vorverarbeitungssystemen? Anmerkung: Das Datenqualitäts management ist eine… …Sicherstellung der Datenqualität vorhanden?) ◆ Data Lifecycle Management (Datum wird erfasst und weiterentwickelt) ◆ Verfügen die Mitarbeiter über das Verständnis…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2013

  Datenschutz bei Compliance-Programmen

  Checkliste mit Erläuterungen und Best Practices
  

  RA Dr. Thomas Helbing

  …sogar persönliche Konsequenzen für das Management haben. Das deutsche Datenschutzrecht sieht zudem bei Datenschutzverstößen Bußgelder bis zu 300.000 € vor… …, der Hinweise geben darf, eingegrenzt werden kann (z. B. nur Mitarbeiter im Einkauf, Vertrieb, Management). Ebenso soll geprüft werden, ob der Kreis der…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Aktuelle Urteile: Vermögenstransfer im Konzern: Strafbarkeitsrisiko Untreue

  RA Dr. Philipp Fölsing

  …, die Libro Management, ein. Die Umstrukturierung gab ihnen gem. § 202 Abs. 1 öUGB (österreichisches Unternehmensgesetzbuch) die Möglichkeit zur… …restlichen 93.034.000 ATS verbuchten sie auf ihre Beteiligung an der Libro Management einen Buchgewinn, obwohl es sich laut OGH um ein reines…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Compliance-by-Design

  Automatisierung von Bankprozessen zur Stärkung der regulatorischen Compliance
  

  Jannik Leiendecker, Dr. Georg Lienke, Dr. Bernhard Gehra

  …Transparenzregister) Business Process Management Tool Automatische Schnittstelle zu externen Datenquellen Standardisierte Abfrage von Kundeninformationen über… …Informationen und Dateneingabe in Systeme Hochladen von Kundendokumenten in Workflowsysteme Optical Character Recognition Business Process Management Tool…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

  Ungelöste Probleme
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Céline Hürlimann

  …der Harvard University General Management und an der Universität St. Gallen Rechnungswesen und Finanzen sowie Rechtswissenschaften studiert… …Prüfstand Jahrbuch Risikomanagement 2019 Herausgegeben von der Risk Management Association e. V. (RMA) 2019, 129 Seiten, € (D) 34,95, ISBN 978-3-503-18856-7…