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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2024

  EuGH setzt Verfahrensrecht der Europäischen Staatsanwaltschaft – Anmerkung zu EuGH, Urteil vom 21.12.2023 – C-281/22

  Rechtsanwalt Prof. Dr. Stefan Kirsch

  …Deutschland stattfand, hielt es die EUStA für erforderlich, Beweismittel auch in anderen Mitgliedstaaten zu erheben. Daher erteilte der deutsche Delegierte…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2024

  Der Chief Compliance Officer

  Integratives Rahmenwerk zu Eigenschaften, Kontextfaktoren und Compliance-Effektivität
  

  Dr. Axel Walther

  …Deutschland häufig auch Compliance-Beauftragter, kommt als verantwortliche Person für die Ausgestaltung, Entwicklung und Überwachung der unternehmenseigenen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Das 1x1 der Internen Revision

  Governance der Internen Revision

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …, Pflicht zu kontinuierlicher Verbesserung) festgelegt. Zuständig für die Genehmigung der Geschäftsordnung der Internen Revi- sion ist in Deutschland in… …wahr- zunehmen. • Die direkte Berichtslinie an das Leitungs- und Überwachungsorgan. Die in Deutschland traditionell vorherrschende Berichtslinie der… …häufig gibt es in Deutschland den Fall, dass die Interne Revision in ei- ner Organisationseinheit zusammen mit anderen Überwachungs- oder Steu-… …Wirksamkeit sicherzustellen. Quelle: IIA/DIIR, Global Internal Audit Standards Für Aktiengesellschaften ist dies in Deutschland nach §107 Abs. 3 AktG seit…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2024

  Entwaldungsfreie Lieferketten

  Dr. Eberhard Witthoff

  …der EU-Kommission 9 eine wichtige Quelle zur Interpretation der EUDR. Auch die in Deutschland für die Umsetzung zuständige Bundesanstalt für Ernährung… …16.pdf?__blob=publicationFile&v=2 (Abruf: 12.11.2024). 11 Z. B. FSC Deutschland, https://www.fsc-deutsch land.de/verarbeitung-handel/eudr/ (Abruf: 19.11.2024); Rainforest Alliance…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Künstliche Intelligenz und intelligente Automatisierung entlang der Anti-Financial-Crime-Prozesskette

  Effizient und compliant durch den Einsatz neuester Technologien
  

  Peter Schadt, Sebastian Hainzl, Marina Hader, Fabian Best

  …bestehender * Peter Schadt ist Deloitte Deutschland Financial Crime Lead und verantwortet das Beratungsgeschäft im Umfeld der Bekämpfung von Geldwäsche… …durchführen. Articifial Intelligence 3 KI und Regulierung in Deutschland und EU Der Einsatz von KI im Kampf gegen Finanzkriminalität war lange…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 1/2024

  Meldepflichten bei Sicherheitsvorfällen und Datenpannen

  Status quo und Ausblick
  

  Karina Filusch, Dr. Aleksandra Sowa

  …wird. In Betracht käme die Berechnung nach nationalem Recht, in Deutschland nach BGB, was jedoch dem „effet utile“ zuwiderlaufen würde. Die… …, einheitliche Meldepflichten für relevante Bereiche der Kritischen Infrastrukturen in Deutschland einzuführen, leistete das Gesetz zur Erhöhung der Sicherheit… …Störungen und erheblichen Störungen Den Grundstein der KRITIS-Regulierung in Deutschland bildet das BSI-Gesetz (BSIG). Gemäß § 8b Abs. 1 BSIG ist das BSI die…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2024

  Zum Sozialdatenschutzrecht als Unionsrecht und Antworten auf Fragen zum neuen § 393 SGB V

  Philipp Quiel

  …. 4 Nr. 7 DSGVO) ihren Sitz in Deutschland hat. In der Gesetzesbegründung werden die Parallelen mehrfach angesprochen. 60 Im Gegensatz zur…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2024

  Schonfrist? – abgelaufen! Zum Entwurf eines Gesetzes zur Änderung des Außenwirtschaftsgesetzes und anderer Rechtsvorschriften (AWG-E)

  Rechtsanwältin, Dipl.-Finanzw. (FH) Antje Klötzer-Assion, Rechtsreferendarin, wissenschaftliche Mitarbeiterin Selina Müller

  …und ordnungswidrigkeitenrecht dann nicht mehr zu bezeichnen sein. Das BMWK und die Bundesregierung vertreten zwar die Ansicht, in Deutschland seien die… …gelistete Personen über Dritte oder Ausfuhren aus der Bundesrepublik Deutschland sonstige Drittländer in der Absicht, diese von dort an Gelistete… …und bußgeldrechtlichen Risiken mit der Umsetzung der Richtlinie Sanktionsstrafrecht auch in Deutschland erheblich. Davon betroffen werden natürliche…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an die Ausgestaltung des Internen Kon trollsystems aus der Sicht einer Internen Revision

  …Deutschland wird für Internal Control auch fälschlicherweise die begriffliche Überset- zung „Internes Kontrollsystem“ verwendet. Nach Lück muss bei einem… …. 30 f. 45 Die „Zufallsquote“ belief sich in Deutschland auf 67 %, in Westeuropa auf 46 % und in Nordamerika auf 37 %. Vgl. PwC Wirtschaftskriminalität… …Kontroll- system einrichten, überwachen und auf seine Wirksamkeit prüfen soll.57 Auf nationaler Ebene steht in Deutschland der § 25a KWG für besondere orga-…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 3/2024

  EuGH klärt grundsätzliche Fragen zum Transparency & Consent Framework

  Besprechung des Urteils EuGH v. 07.03.2024 – Rs. C-604/22
  

  Katharina Kollmann

  …, 01368. 4 EuGH, Urt. v. 01.10.2019 – C-673/17, MMR 2019, 732; dieses Einwilligungs­erfordernis ist in Deutschland inzwischen in dem am 01.12.2021 in Kraft… …dieser Person verfügt, bestimmen zu lassen. 53 In Deutschland bestehen rechtli- 48 LG Berlin, Urt. v. 31.01.2013 – 57 S 87/08, ZD 2013, 618, 619…