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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2020

  Compliance-Risiken und Compliance-Chancen der Blockchain-Technologie

  Eine Analyse am Beispiel des liechtensteinischen TVTG
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …Nutzernamen, den öffentlichen Schlüssel, zugewiesen, wohingegen Banken und Finanzdienstleister verpflichtet sind, detaillierte persönliche Daten ihrer Kunden zu… …Blockchain auch eine Betrugserkennung in Echtzeit. Bisher mussten Banken betrügerische Transaktionen im Nachhinein identifizieren. Durch die Blockchain ist es… …Unternehmung bedroht werden. Gleichzeitig gestaltet sich der Umgang mit Banken und Geschäftspartnern, welche keine Kryptowährungen akzeptieren, schwierig…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2020

  Geldwäschereitrends in der Immobilienbranche

  Ein Blick auf die Vorgehensweise der Täter
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Céline Hürlimann

  …Verlustrisiko, das üblicherweise mit einer solchen Verwendung verbunden ist. Kluge Geldwäscher vermeiden es, Banken um Unterstützung bei der Finanzierung zu… …bitten. Die Banken würden höchstwahrscheinlich genau überprüfen wollen, wer hinter dem Unternehmen steht und sich auch Bilanzen ansehen wollen. Daher…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2020

  Kompetenzprofile der Aufsichtsräte in DAX-Unternehmen

  Praktische Umsetzung und Best-Practice-Beispiele
  

  Dr. Carola Rinker

  …Continental Automobilindustrie nein nein Covestro Chemie nein nein Daimler Automobilindustrie nein nein Deutsche Bank Banken nein nein Deutsche Börse… …vertretene Branche im DAX (vgl. Abb. 1). Dennoch legt weder einer der vier Konzerne eine Kompetenzmatrix für den Automobilindustrie Banken Baubranche Chemie…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2020

  Compliance in Russland (Teil 2)

  Einzelne Aspekte der russischen Compliance-Regeln: Wettbewerbsrecht, Geldwäsche, Prävention und arbeitsrechtliche Umsetzung
  

  Dr. Thomas Heidemann

  …nach dem Gesetz verpflichteten Personen. Normadressaten sind danach sämtliche Finanzinstitutionen (Banken, Kreditinstitute, Versicherungen, private… …weiteren Banken der Gruppe untersagen (Art. 13 Ziff. 2 GeldwäscheG). Das GeldwäscheG verweist hinsichtlich der Haftung für Verstöße gegen dessen Vorschriften…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2020

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …Banken könne eine externe Unterstützung zur Schaffung von Vertrauen zwischen den Stakeholdern mit divergierenden Interessenslagen einen Mehrwert schaffen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Bilanzskandale

  Bilanzskandale: Einzelfallstudien – Die neuen Fälle

  Univ.-Prof. Dr. Volker H. Peemöller, Dr. Harald Krehl, Dr. Stefan Hofmann, Jana Lack

  …zwei Bestätigungen vorgelegt. Die Sonderprüfung wurde von den kreditgebenden Banken der Thielert AG veranlasst. Die ihnen versprochenen 122 Die neuen… …von der Schutzgemeinschaft und den kreditge- benden Banken kritische Fragen gestellt, die letztlich zur Aufdeckung der Mani- pulationen führten. 126…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Bilanzskandale

  Schlussbetrachtung: Fazit und Ausblick

  Univ.-Prof. Dr. Volker H. Peemöller, Dr. Harald Krehl, Dr. Stefan Hofmann, Jana Lack

  …Wirtschaftsprüfer höchste Ansprüche zu stellen, doch re- gelmäßig ließen auch die unternehmensinternen Überwachungsorgane sowie die Banken und Ratingagenturen bei…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Interne Kontrollsysteme (IKS)

  Enterprise Risk Management (ERM) als Modell zur Integration von Internen Kontrollsystemen (IKS), Interner Revision und Risikomanagement

  Dr. Oliver Bungartz

  …Betrieb 1997, S. 737. Einführung 529 Versicherungen, Banken und Finanzdienstleistern, die nicht als AG oder GmbH organisiert sind, werden ähnliche… …(Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz – BilMoG) vom 29. Mai 2009 auf die europa- rechtlichen Vorgaben zur rechnungslegungsbezogenen Corporate Governance reagiert:209 208 Vgl. für Banken… …und Finanzdienstleister z.B. Binder, Jens-Hinrich: Grundlagen des Risikoma- nagements in Banken und Finanzdienstleistungsinstituten. In: Rechtliche…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2020

  Prüfungsplanung gemäß MaRisk

  Fluch oder Segen?
  

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …möglich. Die Antwort auf die Frage, ob die Prüfungsplanung nach MaRisk einen Fluch oder einen Segen für die Interne Revision in Banken bedeutet, ist vor dem… …Revisionseinheiten noch schwerer fällt als größeren Banken, mit den aktuellen Herausforderungen umzugehen. Veränderungen und intelligente Lösungsansätze wird es aber…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2020

  Weiterentwicklung der Corporate Governance nach ARUG II und DCGK 2020

  Erkenntnisse aus der Analyse des britischen Corporate-Governance-Systems
  

  Kevin Mack, Sean Needham, Prof. Dr. Stefan Müller

  …Anteilseigner der Banken diese stärker kontrollierten 33 . Dieses Konzept könnte sich heute angesichts der gewachsenen Bedeutung ökologischer und sozialer Themen…