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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Kartellrechts-Compliance – Rolle und Verantwortung von Vorstand und Aufsichtsrat

  Jochem Reichert, Kristin Ullrich

  …einzurichten. Der Gesetzgeber sieht das ComplianceManagement System als Teil des internen Kontrollsystems an (vgl. BT-Drs. 19/26966, S. 115: „Das interne… …beim Verdacht einer Pflichtverletzung durch ein Vorstands- mitglied eine eigene interne Untersuchung durchzuführen hat, wird nicht ein- heitlich… …, Kartellrecht: Spezialgebiet der Compliance-Arbeit, CCZ 2015, 209 Heckenberger, in: Moosmayer/Hartwig (Hrsg.), Interne Untersuchungen, 2.Aufl. 2018, Kapitel M… ….: Interne Untersuchung bei Kartellrechtsverstößen Prechtel/Schulz R., in: Momsen/Grützner (Hrsg.), Wirtschafts- und Steuerstraf- recht, 2.Aufl. 2020, §24 V… …(Hrsg.), Handbuch Vorstand und Aufsichtsrat, 2.Aufl. 2023, C. Compliance-Pflichten des Aufsichtsrats und ihre Umsetzung Habbe, Interne Untersuchungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Anhang

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Auffälligkeiten aufgrund Verstoßes gegen interne Verfahrensvorschriften in Zusammenhang mit der Beauftragung eines Vertriebsmittlers – Verletzung des… …in einem gesonderten Vertrag bzw. Sideletter festgelegt, wodurch häufig zugleich Zu- ständigkeits- bzw. Genehmigungsvorschriften oder sonstige interne…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Compliance Helpdesk und Meldesystem

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Wahl, ob sie sich an die interne Meldestelle des Unternehmens (s. §§12 ff. HinSchG) oder an die externe Meldestelle bei dem Bundesamt für Justiz wenden…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Product Compliance Management

  Dietrich Boß, Thomas Mery, Ursula Metz

  …. F. für Risikomanagement- und Risikofrüherkennungssysteme sowie IDWPS 982 für interne Kontrollsysteme des internen und externen Berichtswesens. Verband… …dürfte es regelmäßig unstrittig sein, neben gesetzlichen und behördlichen Vorgaben auch anerkannte Normen und Standards einzubeziehen. Inwieweit interne… …führen. Die Eintrittswahrscheinlichkeit kann beispielsweise unter Zuhilfenahme fol- gender Kriterien abgeschätzt werden: – Interne und externe Daten oder… …, abgesichert werden. Vorschriftenmanagement Identifikation, Interpretation und interne Weitergabe bindender Vorschriften Anforderungsmanagement… …verwirklichen, muss sie (2) ein Eingriffsrecht in die Product Compliance-relevanten Prozesse haben, also Vorgaben für das interne Regelwerk machen können, z.B…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Beschaffungsmanagement und Lieferantenbewertung – Erfüllung der Sorgfaltspflichten im Rahmen der ESG-Compliance

  Carsten Beverungen, Sascha Zhu

  …Conduct), der Regelungen zu menschenrechtlichen The- men enthält? – Hat Ihr Unternehmen einen internen Prozess oder eine interne Richtlinie… …Prozess oder eine interne Richtlinie zu den Themen Umweltschutz, Klimaschutz bzw. Nachhaltigkeit festge- legt? – Hat Ihr Unternehmen eine Person oder ein… …geltenden Vorschriften zu Arbeitsschutz und Arbeitsgesundheit ein? – Hat Ihr Unternehmen einen internen Prozess oder eine interne Richtlinie zu… …und Geldwäschebekämpfung veröffentlicht? – Hat Ihr Unternehmen einen internen Prozess oder eine interne Richtlinie zur Korruptions- und… …strategische Optionen bewertet. Dazu werden viele Informationen benötigt und analysiert – wie der jeweilige Beschaffungs-Markt, interne Bedarfe und Anforderungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Grundlagen einer werteorientierten Compliance

  Stephan Grüninger

  …rechtsverbindliche Selbstverpflichtungen und Leitlinien) sowie auf interne Regeln und Verhaltensstan- dards. Interne Regeln und Verhaltensstandards weiten… …. Gesetzesbruch bestehen kann und interne Akteure in der Lage sind, eingerichtete Kontrollen zu umgehen oder auszuschalten (sog. „Management Override“12). Abb.2… …Regeln. Regeln können, wie bereits gesagt, auch selbst gesetzte Regeln sein, zum Beispiel interne Verfahrensregeln, die damit einen anderen… …liefern Orientierung für das Verhalten im Ge- schäftsalltag.34 Anders als Gesetze, aber auch anders als interne Richtlinien und Verfahrensanweisungen, liegt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Messbarkeit von Integrität und Kultur in Unternehmen

  Andreas Pyrcek, Hubertus Eichler

  …Beteiligten (z.B. HR-Abteilung, Interne Revision, Bereichs-Management, Betriebsrat), um deren Bereitschaft zur Einbringung in die Analyse vorab sicherzustellen… …durch geeignete interne Kommunikation und Vorstellung/Erläuterung der bei der Untersuchung zum Einsatz kommenden Verfahren/Tools. Schaffung der… …macht vor diesem Hintergrund Sinn. Damit eröffnet sich für die Interne Revi- sion eine gute Gelegenheit, sich als Sparrings-Partner der Geschäftsleitung… …auch in strategische Fragestellungen einzubringen. Schließlich verfügt die Interne Revision über langjährige und umfassende Kenntnisse der… …ist die Interne Revision prädestiniert, in Projekte zur Kulturanalyse sowie -ent- wicklung eingebunden zu werden bzw. entsprechende Prüfungen… …durchzufüh- ren. Darüber hinaus stellt ein Culture-Audit für die Interne Revision eine inter- essante Abwechslung zu den sonst üblichen Prüfungsgebieten dar und… …. Aufsichtsorgan, interne Revision und Compliance-Management) sowie das äußere Erscheinungsbild des Unternehmens beleuchtet. Zentrale Fragestel- lung ist hierbei…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Einführung: Anforderungen an ein Compliance-Management-System

  Stephan Grüninger, Matthias Wanzek

  …auch über strengere interne Standards und Zielsetzungen zuwachen. Die Compliance-Strategie sollte somit ein Spiegelbild der Unternehmensstrate- gie sein… …die interne Kommunikation zu Compli-…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Compliance Governance

  Stephan Grüninger, Roland Steinmeyer, Christian Strenger

  …zentralen Funktionsbereichen (Compliance, Recht, Interne Revision, Risikomanagement, Sicherheit, Personal), aber auch zwi- schen den Geschäftsbereichen und… …. Bubendorfer/Krumm, in: Freidank/Peemöller, Corporate Governance und Interne Revision, 1.Aufl. 2008, insbesondere S. 50). 12 Siehe dazu auch Abschnitt 1.3.3.3 in… …Das CMS kann durch die Interne Revision oder durch externe Prüfer bzw. Sachverständige geprüft werden. b) Sollte eine Prüfung durch die Interne… …hergestellt werden kann; im Rahmen dieser Trainings sollten interne oder externe Fachexperten, ins- besondere aber auch Führungskräfte mit den Teilnehmern…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Praxiscase Datenschutz

  Barbara Scheben

  …Stelle zugeordnet sind, ein berechtigtes Interesse haben, personenbe- zogene Daten innerhalb der Unternehmensgruppe für interne Verwaltungszwe- cke… …umgesetzt, wäre auch dies ein zulässigesMittel für den Drittstaatentransfer. 4.4.3.2.5.2.3 Verbindliche interne Datenschutzvorschriften Eine weitere… …Möglichkeit bieten verbindliche interne Datenschutzvorschriften gemäß Art. 46 Abs. 2b) DSGVO i.V.m. Art. 47 DSGVO, die sogenannten Binding Corporate Rules (BCR)…

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