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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 4.1 Risikotragfähigkeit

  Dr. Andreas Beck

  …Anforderungen bezüglich Zinsrisiken und Frühwarnindikatoren motivieren die Bedeutung der aktuellen Situation zusätzlich. Handlungsbedarf und Motivation: Die…
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  Validierung und Modellrisiko unter Einbeziehung KI basierter Modelle

  Dr. Raphael Reinwald, Walter Gruber

  …Erklärbarkeit der Modelle – wie später ausführlicher erläutert – von großer Bedeutung. Dies stellt AT 4.3.5 in Tz. 6 explizit klar: „Neben der angestrebten… …hierdurch verursachte Rechenfehler ist. Das Abgrenzen von Risikofaktoren und deren ökonomische Bedeutung ist für Methoden des maschinellen Lernens oft…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Strategieprozess als Bestandteil des gesamten Risikomanagementkreislaufs

  Henning Heuter

  …bedeutenden Risiken. Mit Hilfe einer Risikoinventur wird die Bedeutung aller relevanten Risikoarten im Institut untersucht. Das Ziel ist darin zu sehen, die… …Messmethoden der einzelnen Risiken so entwickelt sein, dass sie der Bedeutung für das Institut insbesondere hinsichtlich der Verlustgefahr gerecht werden. Auf… …Risiko- profil zu bestimmen. Damit können wesentliche Risiken identifiziert und – entsprechend ihrer Bedeutung – im Risikomanagementprozess berücksichtigt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an die Ausgestaltung des Internen Kon trollsystems aus der Sicht einer Internen Revision

  …einer zentralen Bedeutung ist: Abb. 1: „Protect the bank“. Grundlagen bilden der EBA-SREP-Ansatz sowie das 3-Linien-Modell In diesem Beitrag wird… …Zufallshinweise die Ermitt- lungen auslösten.45 Diese Ergebnisse zeigen aber auch die Bedeutung und Notwendigkeit von Hinweisgebersystemen (sog. „whistleblowing“)… …letzten Jahren dar.55 Die European Banking Authority (EBA) verweist in ihren Leitlinien zur Internal Governance auf die Bedeutung eines wirksamen Internen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Besondere Funktionen der MaRisk – Risikomanagement, Compliance und Interne Revision

  Axel Becker

  …. Bedeutung der besonderen Funktionen 3. Risikocontrolling-Funktion 3.1 Funktionstrennung 3.2 Initiierung und Abschluss von Geschäften 3.3 Aufgaben der… …bankaufsichtsrechtlichen Entwicklung der letzten Jahre zu ent- nehmen war, hat die Bedeutung der Überwachungsfunktionen in den Kredit- instituten kontinuierlich zugenommen… …eine organisatorische Trennung, wie sie in der Abbildung 1 aufgezeigt wird. Die Bedeutung des internen Kontrollsystems (IKS) lässt sich sehr schön an… …Abbildung 4: Optimierungspotenzial für Interne Kontrollsysteme5 2. Bedeutung der besonderen Funktionen Die Bankenaufsicht hat in den MaRisk die Bedeutung… …Bedeutung der Risikocont- rolling-Funktion für die Banken. Denn der Steuerungsfunktion kommt eine zentrale Bedeutung zu, die auch im Fokus des… …terne Revision weiterzuleiten.31 Gleichzeitig ist es auch von Bedeutung, dass die Compliance-Funktion auch relevante Berichte der Internen Revision und… …Bedeutung sein können, sind ihr bekannt zu geben. Über wesentliche Än- derungen im Risikomanagement ist die Interne Revision rechtzeitig zu infor- mieren.44…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Ressourcen

  Axel Becker

  …(IDV) 4. Notfallmanagement 4.1 Bedeutung von Notfallkonzepten 4.2 Zeitkritische Aktivitäten und Prozesse 4.3 Auswirkungsanalysen 4.4 Risikoanalysen 4.5… …hinsichtlich des Risikoge- halts (OpRisk) und der Bedeutung für das Institut (BCM). 3.6 Abnahme durch die technisch und fachlich zuständigen Mitarbeiter Bei… …Geschäftsprozesse und der Bedeutung der Anwendungen für diese Prozesse zu beachten. Die Festlegung von Maßnahmen zur Sicherstellung der Datensi- cherheit hat sich am… …Zustand des Notfallmanagements schriftlich berich- ten zu lassen.30 4.1 Bedeutung von Notfallkonzepten Die Ausführungen zeigen die Bedeutung von…

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  AT 8 Anpassungsprozesse

  Steffen Dörr

  …Bedeutung ist, neben der Risikobetrachtung und Risikomitigierung innerhalb der Anpas- sungsprozesse einen vertretbaren Zeitverbrauch („Time-to-Market“) bis… …durch den Kostendruck, dem sich viele Finanzdienstleis- ter in einem Niedrigzinsumfeld ausgesetzt sehen, durchaus an Bedeutung gewonnen. Erwähnenswert… …wesentli- cher Bedeutung sind.16 13 MaRisk AT 8.1 Tz 1 14 Vgl. BaFin, Merkblatt z. Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken, S.27 15 Vgl. BaFin, Merkblatt z. Umgang… …Anpassungsprozesse gewinnen in Kreditinstituten in den letzten Jahren im- mer mehr an Bedeutung. Das liegt zum einen in den zunehmend volatilen Fi- nanzmärkten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Outsourcing

  …Anforderungen (MaRisk, GwG, WpHG, KWG etc.) • Komplexitätsgrad (einfache oder komplexe Prozesse) • Bedeutung für die Bank (geschäftspolitische Relevanz) •… …und Kommunikation der Risiken eingesetzt wird oder für die Durchführung von bankgeschäftlichen Aufgaben von wesentlicher Bedeutung ist; bei dieser… …Instituts als von wesentlicher Bedeutung einzustufen ist. Daher ist bei Auslagerungen von erheblicher Tragweite, wie z. B. der vollständigen 18 Vgl. Bretz… …anhand von nachvollziehbaren Argumenten unterlegt sein.23 Das ist insbesondere für bankaufsichtliche Prüfungen von Bedeutung. 20 Vgl. MaRisk, AT 9… …dem Risikogehalt der Geschäftsaktivitäten für den nationalen Finanzsektor als auch hinsichtlich seiner Bedeutung innerhalb der Gruppe als nicht…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  MaRisk – Besondere Anforderungen an das Interne Kontrollsystem sowie die Aufbau- und Ablauforganisation

  Susanne Rosner-Niemes

  …, sondern haben auch ein Kontrollumfeld zu schaf- fen, das den Mitarbeitern die Bedeutung der internen Kontrollen verdeutlicht. Das Kontrollumfeld kann u. a… …Kont- rollen kommt der Funktionstrennung eine besondere Bedeutung zu, da die Gefahr der Vornahme oder Verschleierung doloser Handlungen eingegrenzt…
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  Anforderungen an das Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …Kompetenzverfahrens bei Kontrahenten- und Emit- tentenlimiten an Bedeutung gewonnen hat. Für die Festlegung der Limite im Handelsgeschäft gilt die klare Vorgabe der… …diesem kommt insbesondere bei der Verwertung der Sicherheiten im Rahmen einer Abwicklung des Engagements eine besondere Bedeutung zu. Folgende Kernfragen…