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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement für Aufsichtsräte

  Zusammenfassung

  Dr. Oliver Bungartz

  …Bestandteilen einer Corporate Governance gekennzeichnet: 1 . Internes Kontrollsystem (IKS) 2 . Internes Revisionssystem (IRS) 3 . Compliance Management System…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2018

  Die Implementierungsleitlinien – Teil 1

  Konkrete Handlungshinweise in den Internationalen Grundlagen für die berufliche Praxis der Internen Revision
  

  Michael Bünis

  …Funktionen außerhalb der Internen Revision zu übernehmen, zum Beispiel die Verantwortung für Compliance oder Risikomanagement. Damit kann die organisatorische… …manchmal wird der Revisionsleiter gebeten, operative Zuständigkeiten etwa für Risikomanagement oder Compliance zu übernehmen. In solchen Situationen muss die… …von Funktionen (zum Beispiel Compliance oder Risikomanagement) vom Revisionsleiter an das Management, Dokumentation zu Prüfungen von Bereichen, in denen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2018

  Fünfte Novelle der MaRisk und BAIT

  Wesentliche Änderungen und Auswirkungen auf die Interne Revision
  

  Olaf Angermüller, Thomas Ramke

  …von Kernbereichen wie Risikocontrolling, Compliance und Revision sowie zusätzliche administrative Anforderungen (unter anderem Ausstiegsstrategien)… …Erfahrungen vorgehalten werden. Dies gilt insbesondere für die Kontrollbereiche Risikocontrolling, Compliance und Interne Revision, die als Steuerungsund… …der Compliance- Funk tion und der Internen Revision lediglich bei kleinen Instituten möglich sein, sofern deren Einrichtung vor dem Hintergrund der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  Der Fraud Report 2018 aus dem Blickwinkel der Internen Revision

  Neue empirische Befunde zur weltweiten Fraud-Situation
  

  Dr. Hans-Ulrich Westhausen

  …, Compliance- und Risikomanagementbeauftragte und nicht zuletzt auch Revisionsleiter zur Entdeckung und Abwehr von Betrug im Unternehmen einsetzen können und auch… …. Auch eine stärkere Verzahnung von Daten aus dem Compliance und Risikomanagement sollte einbezogen werden, ebenso eine kritischere Verwertung… …interdisziplinären Fachgruppen des BCM [Berufsverband (deutscher) Compliance Manager] oder des ISACA (Information Systems Audit and Control Association), kann zur…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  WpHG-Mitarbeiteranzeigenverordnung

  Nachweis von Sachkunde und Zuverlässigkeit
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäfts in Kreditinstituten“

  …und Compliance- Beauftragte einzusetzen, die gleichfalls über die für ihre Tätigkeit erforderliche Zuverlässigkeit verfügen müssen. Sowohl die… …in den Funktionen gemäß § 87 WpHG durch die WPDU eingeführt. Von der jährlichen Überprüfungspflicht ausgenommen ist der Compliance- Beauftragte. Eine… …, Aufgaben und Befugnisse der Compliance- Funktion) auch fachliche Kenntnisse (beispielhaft Funktionsweisen und Risiken von Finanzinstrumenten, Erkennen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Best Practice bei der Einführung eines Verhaltenskodex

  Dagmar Waldzus, Stefan Behringer

  …weist dem Vorstand explizit die Aufgabe zu, für Compliance im Un- ternehmen zu sorgen. 525 So seinerzeit die Begründung der Regierungskommission… …Arbeitnehmervertretung insbesondere dann, wenn mit der Verabschiedung eines Kodex gleichzeitig eine Compliance Organisa- tion eingeführt wird, die auch Beratungsangebote… …ergeben, dass zwei Drittel der Mitglieder des Top Managements keine Schulungen in Compliance oder Ethikfragen erhalten haben, während i.d.R. der Rest der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2018

  Ansatz zur Prüfung einer adäquaten Risikokultur nach MaRisk 6.0

  Vorstellung eines Quantifizierungsmodells als Basis für eine risikoorientierte Prüfung
  

  Christoph Schmidt, Svend Reuse

  …Outsourcing spezialisierten Unternehmensberatung One More Consulting sowie Lehrbeauftragter für Governance, Risk & Compliance an der Tech nischen Hochschule… …ihres Handelns verstehen, wenn sie nicht analog des Risikoappetits handeln. Ferner kann die Frage herangezogen werden, ob bei Non- Compliance ein… …11.10.2018 Donnerstag 11:00 Uhr November 2018 Compliance Monitoring: Fachliche Anforderungen und technische Umsetzungspotentiale Winfried Hentrich Ernst &… …Young GmbH, Fraud Investigation & Corporate Compliance Services Zoran Jotanovic Audicon GmbH, Sales Manager 16.11.2018 Freitag 11:00 Uhr Dezember 2018…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 3/2018

  Blockchain technology is on a collision course with EU privacy law

  David Meyer

  …compliance is the responsibility of the organization that‘s deploying it. “For decentralized and public blockchain applications, it would be the responsibility…

• Risk Management Congress: Leitplanken für die Zukunft

  …Burger-Scheidlin von der ICC Austria. Mit seiner zentralen These, nach der Compliance- und Korruptionssysteme bei der Umsetzung in schwierigen Ländern oft Lücken…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2018

  Terrorismusfinanzierung durch Kryptowährungen

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Elena Park

  …Themen für die formellen Interviews gewonnen werden. In einem zweiten Schritt wurden 15 formelle Interviews mit Compliance- und Präventionsverantwortlichen… …geeignete Alternative zu klassischen Banküberweisungen dar. Während Banken Regeln und Vorschriften unterliegen und zur Compliance verpflichtet sind, mit…