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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2009

  Neue Regeln braucht die Finanzbranche?

  Prof. Dr. Henning Herzog

  …diskutiert: Wirtschaftssystemveränderungen, Corporate Governance Regeln für Banken, Regulierung der Managerboni, Ethikregeln etc. Jede Interessengruppe, jeder… …Arbeitseinstellung ist offenbar abhanden gekommen. Das ist vermutlich ein wesentlicher Grund für die Banken- bzw. Finanzkrise. Diese Gefahr lauert heute in allen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2009

  ESVnews

  …den Mittelstand? Dass Banken ihre mittelständischen Kunden regelmäßig mit Hilfe von Ratingsystemen beurteilen, ist heute Standard. Die Unternehmen sind… …Unternehmen i. d. R. unbekannt, welche Faktoren die Banken für ein Rating heranziehen, wie sie die einzelnen Faktoren gewichten und welche Auswirkungen das…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2009

  ZRFC-Büchermarkt

  …aktuell nach staatlichen Interventionen. Zu tief ist das Misstrauen der Banken untereinander. Auch die Ratingagenturen tragen Mitverantwortung an dieser… …verschiedenen Perspektiven erörtert. Haben Banken durch Basel II doch die Möglichkeit, eigene Ratingmodelle zu entwickeln und einzusetzen, um sich so von den… …Ratingagenturen unabhängiger zu machen. Demgegenüber stehen die Ratingagenturen, die eine unabhängige Beurteilung vornehmen sollen. Sowohl die Banken als auch die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision aktuell

  Prüfung der Intensiv- und Problemkreditbearbeitung

  Axel Becker, Arno Kastner

  …Krisenfälle von Kreditinstituten, die nach einer Analyse der Banken- aufsicht vor allem auf eine mangelhafte Organisation und Handhabung des Kreditgeschäfts… …arbeitung weiterhin im Marktbereich und im Aufgabenbereich des bisherigen Betreuers erfolgen kann.53) In der Praxis sind jedoch einige Banken dazu über-… …Vorgehensweisen hatten die am Erfahrungsaustausch beteiligten Banken durchweg positive Erfahrungen. 3.4.4 Intensivbetreuung Nach den MaRisk sind in den… …In Bezug auf die Intensivbetreuung verfahren die Banken sehr unter- schiedlich. So wurden Intensivbetreuungsengagements überwiegend von den bisher… …bearbeitenden Stellen oder vom Problembearbeitungsbereich bearbeitet. Einzelne Banken gaben im Rahmen des Erfahrungsaustau- sches an, dass speziell für den… …der Sanierungsbearbeitung von Banken können z. B. sein:61)  Gewährung von Sanierungskrediten e normale Bankkredite e staatlich subventionierte… …Rahmen der Sanierungsprüfung erfolgt bei allen am Erfahrungsaus- tausch teilnehmenden Banken eine umfangreiche Prüfung des Überga- beprotokolls, wobei der… …dere Bedeutung zu. Dabei bestand bei den im Rahmen des Erfahrungs- austausches anwesenden Banken dahingehend Übereinstimmung, dass so genannte Nullpläne… …Problemkreditbearbeitung  Teilnahme an Verfahrensterminen  Beurteilung des Insolvenzverwalters  Abstimmung mit anderen Banken  Unterstützung des Verfahrens (z… …folgenden Anmerkungen:  Es bestand bei den am Erfahrungsaustausch teilnehmenden Banken Ei- nigkeit darüber, dass zur Beurteilung einer ordnungsgemäßen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2009

  Inhalt/Impressum

  …. 254 · ZIR 6/09 · Inhalt/Impressum Gesetze Auflagen Rechtsprechung MaRisk für Versicherer: Überblick sowie Gemeinsamkeiten/Unterschiede zu Banken 285… …festschreiben. Zudem wurden im August im Rahmen der 2. Novelle der MaRisk für Banken (MaRisk BA) erhebliche Anpassungen vorgenommen. Der vorliegende Beitrag gibt… …einen Überblick über die neuen MaRisk für Versicherer und vergleicht diese mit den aktualisierten Anforderungen an Banken unter besonderer…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2009

  Buchbesprechungen

  Axel Becker

  …mittelgroßen Banken eine verstärkte Nutzung der externen Dienstleistungen nach interner Kosten-/Nutzenbetrachtung empfohlen, um die gestiegenen… …Führungskräfte der Internen Revision in Banken erhalten durch das ausführliche und gut fundierte Werk eine sehr gute Hilfestellung für die Revisionspraxis – ein… …dargestellten Themenbereiche anhand transparenter Beispiele aus der Prüfungspraxis wünscht. Die Mitarbeiter der Internen Revision in Banken erhalten durch das…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2009

  Die Rolle der Fair-Value-Bewertung in der Finanzmarktkrise – ein Tagungsbericht

  Mana Mojadadr, Dennis Weiler

  …1/09 • 43 der Banken und deren Auslagerung von Risiken in Zweckgesellschaften verstärkt worden, führte Bieg weiter aus. Die zurückhaltende Bericht… …für die verpflichtend zu erstellenden Risikoberichte, in denen die Banken im Wesentlichen nur die Vorschriften des entsprechenden Deutschen… …Aufsichtsverantwortlichkeiten über die Banken und Finanzmärkte vernachlässigt worden. Hochklassig bewertete Papiere wurden nicht weiter auf potenzielle Risiken überprüft… …Kreditregisters vor, an welches Banken sämtliche Kredite ab einer bestimmten Größe sowie Informationen über alle an diesen Finanzgeschäften beteiligten Akteure…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wettbewerbsvorteil Risikomanagement

  Definition und Abgrenzung der Risikoarten

  Marcus Haas

  …Fehlentscheidung, Risiko als die Gefahr negativer Zielerreichung“ Diese verallgemeinerte Definition kann nicht nur in Banken, sondern in Unterneh- men aller Art… …zurück. Auch Atomkraftwerksbetrei- ber arbeiten mit diesem Risikobegriff und interessieren sich – ähnlich wie Banken – insbesondere für die Messung und… …dem sich Banken im Bereich des Risikomanagements unter Basel II auseinander setzen. Im Gegensatz zu den beiden anderen Risikoklassen wird jedoch beim… …eliminiert, dafür entsteht aber das Risiko „System“. Dennoch sollte das gezielte Management operationeller Risken in Banken zum Alltagsgeschäft gehören. Da es… …jedoch zumeist nicht steuer- und kontrollierbare Fälle operationellen Risikos sind, die Banken in Krisen stürzen, ist das Interesse in den letzten Jahren… …immens gestie- gen. Fälle wie Barings haben Geschichte geschrieben und stellen neue Herausforde- rungen an Banken und Regulatoren dar. Kaiser, Management… …allerdings den Vorteil hat, auch auf andere Institutionen als Banken ausdehnbar zu sein: „Operational Risk is the uncertainty of loss in the book value of… …Banken, die derartige Verluste als Near-Misses erfas- sen und nicht im operationellen Risiko berücksichtigen. Kaiser, Management / Verfasserkorrektur 2… …Leichsenring, Hansjörg; Schwartzkopff, Wolfgang – Strategische Risiken der Banken, Die Bank Nr. 11, 1989 McDowall, Bob – Reputational Risk, Financial…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2009

  Neue Wege der Geldwäscheprävention – die institutsübergreifende Gefährdungsanalyse – Teil 1

  Die institutsübergreifende Gefährdungsanalyse
  

  Prof. Dr. Henning Herzog, Thorsten Höche

  …(BaFin) mit einem Rundschreiben aus dem Jahre 2005 von den Banken die Schaffung und Umsetzung einer institutsindividuellen Gefährdungsanalyse forderte und… …ist Rechtsanwalt und Chefsyndikus des Bundesverbandes deutscher Banken e.V. Bis 2008 war er Chairman des mit Fragen der Geldwäsche- und… …Gefährdungsanalyse“ dar. Das Projekt wurde in Zusammenarbeit mit dem Bundesverband Deutscher Banken durchgeführt. Den an dem Projekt beteiligten Mitarbeitern danken wir… …Anforderungen an die Entwicklung einer solchen Gefährdungsanalyse haben die privaten Banken in Deutschland bewogen, mit wissenschaftlicher Unterstützung nach… …einem Weg zu suchen, auf einer methodisch nachvollziehbaren Grundlage einen Leitfaden für eine Gefährdungsanalyse zu erarbeiten, der für Banken trotz… …bekannten Instrumente der Geldwäscheprävention in Banken (Stichworte Research, Monitoring, Verdachtsanzeigewesen) und stellt, soweit ersichtlich, auch im… …Banken und stellen somit die Informationsbasis für die Gefährdungsanalyse dar. Für jeden Risikoindikator werden die jeweiligen Ausprägungen (wie z.B… …Mitwirkung der beteiligten Stakeholder, wie z.B. der Banken, ihrer Aufsichtsorgane, des Gesetzgebers, bei den Ermittlungsbehörden, internationaler…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2009

  Datenschutz – ein Thema für Finanzdienstleister?

  Datenschutz und Bankgeheimnis versus Offenlegungspflichten und Outsourcing
  

  Dr. Annette Althaus Stämpfli

  …Öffentliches Recht an der Universität St. Gallen (HSG). Ihr Buch, Kundendaten von Banken und Finanzdienstleistern – Datenschutz und Bankgeheimnis versus… …Banking in der Schweiz – Rechtliche Regelungen, Standes- und Verhaltensregeln für Banken im Private Banking, 3. Aufl., Zürich 2009, S. 32… …. 3. 17 Vgl. Althaus Stämpfli, Dr. A.: Kundendaten von Banken und Finanzdienstleistern – Datenschutz und Bankgeheimnis versus Offenlegungspflichten und… …Verhaltensregeln für Banken im Private Banking, 3. Aufl., Zürich 2009, S. 196. Kundendaten von Finanzdienstleistern sind Personendaten – das Datenschutzgesetz ist… …insbesondere von Gesellschaften, welche wie Banken Kundengelder entgegennehmen oder als Finanzintermediäre dem Geldwäschegesetz unterstellt sind, dass sie… …Vermögen. Bei Banken spricht man allgemein vom Segment des „Private Banking“. Obwohl der Ausdruck Private Banking in aller Munde ist, besteht meines Wissens… …Verhältnismäßigkeitsprinzip verletzt zu haben. Der Zielkonflikt zwischen den Sorgfaltspflichten von Banken und Finanzintermediären und dem Datenschutzrecht kann wie erwähnt…

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