Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Der Verwaltungsrat von Finanzintermediären im Fürstentum Liechtenstein

  Dirk A. Zetzsche, David Eckner

  …gleiche Überwachungspflicht trifft den Verwaltungsrat in Bezug auf die Innenrevisions- und Compliance- funktion79 und den Umgang mit…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Effizienzprüfung von Aufsichtsorganen in Kreditinstituten

  Reinhold Hölscher

  …der Compliance und der Per- formance des Aufsichtsorgans. Nach der Bestimmung der Prüfungsgegenstände und der Festlegung von Bewertungskriterien ist… …in- terpretiert.17 Er bezieht sich auf die Überprüfung und Sicherung der Compliance und der Performance des Aufsichtsorgans, wobei die Performance auch… …Kreditinstituten 411 Während die Compliance einen juristischen Maßstab repräsentiert, handelt es sich bei der Performance bzw. Effizienz i.e.S. um eine… …Zeiteffizienz des Aufsichtsrates32 2. Effizienzprüfung als Prozess 2.1 Der Ablauf der Effizienzprüfung Zur Überprüfung von Compliance und Performance des… …analysie- renden Gegenstände zu spezifizieren. Bei der Beurteilung von Compliance und Performance handelt es sich um ein komplexes Prüfungsfeld, das ggf. für… …ist es sinnvoll und not- wendig, zwischen den Kriterien der Compliance- und der Performanceprüfung zu unterscheiden.38 Da es bei der Complianceprüfung… …Aufsichtsorgan resp. den Mitgliedern des Auf- sichts- oder Verwaltungsrates einzeln zu besprechen. Sollten sich Compliance- oder Performancedefizite ergeben… …wird, die Umsetzung der Maßnahmen nicht konsequent überprüft wird oder nur „quick wins“ ohne materielle Wirkung zur Behebung von Compliance- oder… …die inhaltliche Struk- tur der Effizienzprüfung widerspiegeln, d.h. nachvollziehbar auf die Überprüfung von Compliance und Performance ausgerichtet… …es bei einer Ausrich- tung an Compliance und Performance in Bezug auf die Aufgaben und Tätigkeit des Aufsichtsorgans zu Überschneidungen kommt. So…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Kommunikation als Herausforderung für den Aufsichts- und Verwaltungsrat

  Thomas Schulz

  …, – der Rechnungslegung, – des Risikomanagements – inklusive der Diskussion um kommunikative, um Reputationsrisiken, – der Compliance. Der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Rolle des Aufsichts- und Verwaltungsrates bei der Gründung einer Bank in der Europäischen Gemeinschaft – von der Geschäftsidee bis zur Implementierung

  Thomas Schlieper

  …sowie Angabe, ob Auf- sichtsratsmitglieder bestimmte Aktionärsgruppen repräsentieren. Revision sowie interne Kontrolle, Compliance und… …Compliance- Weisung, die „die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen und der unter- nehmensinternen Richtlinien … und … deren Beachtung“46 sicherstellen soll… …interne und externe Revision, für die Beziehung zur externen Revision, für den Verhaltenskodex, für Compliance und den Kontakt zur Staatsanwaltschaft…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Bedeutung bankaufsichtlicher Mindestanforderungen für die Arbeit des Aufsichtsorgans

  Frank Romeike
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Besondere Anforderungen an den Aufsichts- oder Verwaltungsrat eines Kreditinstituts bei der Initiierung, Steuerung und Überwachung von Projekten

  Martin Fröhlich

  …-kurzbeschreibung, – Projektanlass (z.B. Compliance, Prozessoptimierung, neue Produkte, Akquisiti- on, Portfolioabspaltung oder -abwicklung etc.), – Projektbudget…

• Total SA wegen Verletzung des FCPA angeklagt

  …Parallelverfahren gegen Total SA vorzugehen. Anna Rode, Compliance Puls – Der US-Compliance Tracker (www.compliancepuls.com)…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2013

  Werteorientierte Unternehmensführung und die Dynamik von Vertrauen

  Ein von Praxiserfahrungen getragenes Plädoyer für die Umsetzung einer Wertestrategie als Königsweg strategischer Unternehmensführung
  

  Prof. Dr. Dr. Ulrich Hemel

  …einen Lagebericht vor, sondern geben auch einen Ausblick. Hier üben Spezialisten aus den Bereichen Finanzen, Controlling und Compliance nicht selten die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2013

  Vertrauen in Wirtschaftsprüfertestate

  Schadenersatzansprüche der Anleger?
  

  Dr. Philipp Fölsing

  …beschreibt die Risiken, wenn keine Compliance- Struktur vorhanden ist. Dieser neue Leitfaden ■ ermöglicht eine Analyse des eigenen Unternehmens ■ beschreibt… …. 978-3-406-63961-6 Fissenewert, Compliance für den Mittelstand 2013. XXII, 245 Seiten. Kartoniert € 59,– Name Straße PLZ/Ort Datum/Unterschrift 161408 Bei…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2013

  Möglichkeiten und Grenzen der Prüfung von Compliance-Management-Systemen

  Gestaltung interner oder externer Wirksamkeits- und Umsetzungsprüfungen
  

  Prof. Dr. Stephan Grüninger, Maximilian Jantz

  …Prüfung • ZCG 3/13 • 131 Möglichkeiten und Grenzen der Prüfung von Compliance- Management-Systemen Gestaltung interner oder externer Wirksamkeitsund… …erheblicher Compliance-Verstoß Anlass für eine Überprüfung des CMS geben. Und nicht zuletzt kann die Überprüfung auch durch einen sog. „Compliance Monitor“… …Institut für Corporate Governance und des Forums Compliance & Integrity (http://www. dnwe.de/fci.html). RA Maximilian Jantz ist wissenschaftlicher… …Aufsichtspflichten“ (http://compliance-pflichten.kicg.htwg-konstanz.de/). 1 Der Beitrag basiert auf einem im Forum „Compliance & Integrity“ (Arbeitsgruppe 2 „Monitoring… …betroffenen Unternehmen einsetzen 4 . Dabei erhält der Compliance Monitor von den US-Behörden i. d. R. den Auftrag, für einen Zeitraum von mehreren Jahren das… …com/0-5-7171-49-1285922-1-0-0-0-0-1-8-7164-0-0-0-0- 0-0-0.html (7. 5. 2013). Auch die Weltbank und die Europäische Bank für Wiederaufbau und Entwicklung (EBRD) kennen das Institut des Compliance… …: „A Bank-approved compliance monitor monitors a participant’s internal compliance program for three years and reports annually to both the participant… …Geschäftsführung bzw. dem verantwortlichen Compliance Officer wertvolle Hinweise zur Vollständigkeit oder Angemessenheit der vorgesehenen Maßnahmen geben 8 . Da nach… …Normen (hier zu verstehen im Sinne verpflichtender gesetzlicher Regelungen und freiwilliger Leading-Practice-Standards im Bereich Compliance) für ein… …Compliance- Maßnahmen für die Organisation angemessen ausgestaltet sind 13 . Dieser „Design Check“ beinhaltet eine inhaltliche Prüfung dahingehend, ob z. B. die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen