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• eBook-Kapitel aus dem Buch Kompendium Steuerstrafrecht

  Änderungen aufgrund des Gesetzes zur Änderung der Abgabenordnung und des Einführungsgesetzes zur Abgabenordnung

  Matthias H. Gehm

  …, hat auch der Druck der Schweizer Banken, die nicht länger bereit waren, Vertrags- beziehungen mit Kunden zu unterhalten, die die Schweizer… …die Schweizer Banken grundsätzlich keine Barauszahlungen bei Konto- bzw. Depotauflösung tätigten, so dass sich das Entdeckungsrisiko für den Kunden… …StGB von Belang (vgl. Punkt 1.4.5.2)3736. Mithin erfordert die Selbstanzeige weiterhin keine Freiwilligkeit3737. Beispiel: A hat gehört, dass Banken…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Systemprüfungen in Kreditinstituten

  Betrugsprävention bei privaten Immobilienfinanzierungen

  André Althof

  …insbesondere regional ansässige Banken mit Finanzierungs- anfragen aufgesucht. Häufig betreten die Kreditnehmer erst bei der Darlehensver- tragsunterzeichnung… …Arbeit- gebers waren zu verzeichnen. Dieses banden- und gewerbsmäßige Handeln dient allein dazu, die Banken und Sparkassen zu schädigen. Der vermeintlich…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 3/2017

  Nachricht vom 04.07.2017 bis 26.09.2017

  …zunehmenden Regulierung der Banken zusammen, die immer mehr Arbeit für Prüfer verursachen? Ist das nicht ein Widerspruch? Axel Becker: Das könnte man auf den… …, Risiko und Zweckmäßigkeit. Seit der Finanzkrise gibt es gerade bei Banken eine Vielzahl neuer, sich ständig ändernder Regularien und fortwährend neue…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Wissensbilanz

  Wissensbilanz im Kontext Rechnungswesen, Qualitätsmanagement und künftige Optionen

  Dr. Manfred Bornemann, Prof. Dr. Rüdiger Reinhardt

  …erst verdeutlicht werden müssen. Eine Wissensbilanz für einen künftigen Investor, sei es im Zuge der viel diskutierten Fremdkapitalsuche bei Banken… …, dass die Wissensbilanz das Image bekommt, ein zusätzliches und teures Instrument für Banken zu sein, das nur dazu dient, Zugang zu Fremdkapi- tal zu…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2017

  Strategisches ethisches Risikomanagement (SERM)

  Dr. Chr. Lucas Zapf

  …jahrzehntelang gute Einkünfte generierten, belastet die sinkende Akzeptanz dieser Praktiken das Geschäftsmodell zahlreicher Schweizer Banken. Auch Starbucks und…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2017

  Kryptowährungen und Steuerstrafrecht – Erste Fingerzeige zu einer aufkommenden Thematik

  Rechtsanwalt Dr. Hans-Joachim Gerst

  …Akzeptanz und Nutzung der Kryptowährungen von zunächst (Banken-) Systemkritikern, dann deliktisch motivierten „darknet“-Usern, zu einem gewissen Anteil immer…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2017

  Ein jeder Verstoß gegen die Sorgfaltspflicht des § 93 Abs. 1 S. 1 AktG, der zugleich eine Hauptpflichtverletzung darstellt, soll den Tatbestand der Untreue begründen

  Rechtsanwältin Dr. Sabine Ottow

  …keine ausschlaggebende Bedeutung zukommen. Dieser Bezugsrahmen sei für Banken wenig geeignet, da diese aufgrund ihres Geschäftszwecks regelmäßig über…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2017

  Entwicklung der Compliance-Berichterstattung

  Eine empirische Analyse der DAX-30-Unternehmen
  

  Prof. Dr. Pia Montag, Jennifer Böhm

  …und 2010 Berichte der Deutschen Annington ausgewertet. 13 Für Banken, Versicherungen und Immobiliengesellschaften wurden näherungsweise Zinseinnahmen…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 2/2017

  PinG – Schlaglichter

  Philipp Müller-Peltzer

  …, sonstigen Standortinformationen, Kundendaten von Versicherungen oder Banken, Daten im Telekommunikationsbereich oder bei der Verarbeitung personenbezogener…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2017

  Die Organisation der Internen Revision in international tätigen Unternehmen

  Chancen und Herausforderungen verschiedener Organisationsformen
  

  Alexander von Kahlen, Ronja Krane, Verena Pulcher

  …geringere Rolle spielen als etwa bei Banken oder Versicherungen. Die quantitativen Kriterien beinhalten unter anderem Überlegungen zur Mindestgröße einer…