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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2013

  Compliance und seine Auswirkung auf § 130 OWiG

  Können sich Unternehmen durch die Einführung von Compliance-Verfahren in den Safe Harbor retten?
  

  Dr. Barbara Wilhelm

  …Können sich Unternehmen durch die Einführung von Compliance-Verfahren in den Safe Harbor retten? Dr. Barbara Wilhelm* Das Rätsel um das Ausmaß der… …ein regelkonformes Verhalten im Unternehmen sicherstellen. 5 Der Unternehmensinhaber müsse nur Compliance-Maßnahmen einführen und könne so seiner… …selbstauferlegte Verpflichtung der Unternehmen handelt. 6 Zudem wurde bisher weder die Behauptung, Compliance sei der Schlüssel zu § 130 OWiG dogmatisch begründet… …. Compliance dient zwar ebenfalls der Vermeidung von Rechtsverstößen. Allerdings sollen durch Compliance Nachteile für das Unternehmen, seine Organe und… …können die Unternehmen tun?, in: BB 2007, S. 165. 2 Ausführlich hierzu Wilhelm, B.: Das Ausmaß der erforderlichen Aufsichtsmaßnahmen iSd. § 130 OWiG… …, in: CCZ 2009, 132, 133. 4 Bosch, N.: Organisationsverschulden in Unternehmen, Baden-Baden 2002, S. 349; Bock, D.: Criminal Compliance, Baden-Baden 2011… …, S. 454. 5 Vgl. Hauschka, C., in: Hauschka, C. (Hrsg.): Corporate Compliance – Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen, 2. Auflage, München 2010… …Haftungsvermeidung im Unternehmen, 2. Auflage, München 2010, § 9, Rn. 8. 12 OLG Stuttgart v. 07. 09. 1976 – 3 S. 526 / 76, NJW 1977, 1410; OLG Hamm v. 19. 11. 2003 – 1… …sie für Kleinbetriebe und einige mittelständische Unternehmen nicht zumutbar sein, wenn auch ein milderes, gleich effektives Mittel wie die Einweisung… …. 18 Lampert, T., in: Hauschka, C. (Hrsg): Corporate Compliance – Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen, 2. Auflage, München 2010, § 9, Rn. 34…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2013

  Aktuelle Urteile

  RA Dr. Philipp Fölsing

  …Berater vorzuschreiben. In Unternehmen mit mehr als 300 Mitarbeitern darf der Betriebsrat bei geplanten Betriebsänderungen gem. § 111 S. 2 BetrVG auch ohne… …sich nicht zuletzt aus dem Wortlaut des § 111 S. 2 BetrVG selbst, der bei Betriebsänderungen in Unternehmen mit mehr als 300 Mitarbeitern die Beratung…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2013

  GRC-Report: Veranstaltungsbericht 2. Fachtagung Fraud & Compliance in Berlin

  Dr. Anatol Adam

  …GRC-Report ZRFC 3/13 141 GRC-Report Veranstaltungsbericht 2. Fachtagung Fraud & Compliance in Berlin Dr. Anatol Adam Können für Unternehmen… …compliance-spezifischen Herausforderungen stehen Unternehmen, die sich im globalen Wettbewerb befinden? Ist Compliance reine Haftungsvermeidung oder die notwendige… …Führungskräften aus Unternehmen, Dienstleistung, Wissenschaft und Behörden den Zweck der eineinhalbtägigen Tagung. Um diesem Anspruch gerecht zu werden, wurden fünf… …Sanktionen wie z. B. ein Blacklisting werden aber nur gegen Unternehmen verhängt, während involvierte Vertreter lokaler Verwaltungen und der Politik unter den… …-prozesse zu einer genuinen Managementtechnik. Diese Dynamiken müssen Unternehmen antizipierend aufgreifen und in ihren Compliance-Strategien und -Strukturen… …Gros der Unternehmen derzeit keine systematische Compliance-Kommunikation betreibe. So fokussiert eine aktuelle Debatte auf die unternehmensinterne… …dritte Workshop griff das Thema „Korruption International“ auf und wurde von Dr. Hawkes geleitet. Hier wurde deutlich, dass Unternehmen, die in und mit… …AG vor. Compliance sei kein Feigenblatt, sondern als kritische Beratungs- und professionelle Kontrollinstanz im Unternehmen etabliert, um den Konzern… …sich die Workshop-Teilnehmer einleitend darauf verständigt, dass werteverpflichtete Unternehmen keine Richtlinien zu Beschleunigungszahlungen benötigen… …Workshop-Einheit gezeigt, dass viele Unternehmen von Rahmenwerken wie COSO I und II, IDW Prüfungsstandards oder auch Managementleitlinien zu Qualität, IT oder…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2013

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …Strategie, um zielgerichtet gegen die Täter vorgehen und das geschädigte Unternehmen passgenau beraten zu können. Das Seminar „Allgemeine und Besondere… …Anmeldung finden Sie unter www.school-grc.de sowie www. fraud-seminare.de ZRFC in Kürze RölfsPartner-Studie: Unternehmen unzureichend gegen… …Unternehmen aus dem Public und Private Sector nur 17 respektive 22 % professionell gegen Wirtschaftskriminalität geschützt sind. Im Umkehrschluss verfügen… …Technologie im Deutschen Bundestag haben sich die geladenen Sachverständigen grundsätzlich für ein bundesweites Register für auffällig gewordene Unternehmen zur… …, der Deutsche Städte- und Gemeindebund sowie NGOs darin einig, dass ein Register den Wettbewerb und die redlich handelnden Unternehmen schützen kann… …: http://www.bundestag.de Symantec-Studie: Unternehmen schaffen keine Sensibilität bei Mitarbeitern für IP Eine weltweite Studie des Software-Unternehmens Symantec macht… …deutlich, dass Unternehmen große Schwierigkeiten haben, eine Sensibilität und Sicherheitskultur bei den Mitarbeitern für das geistige Eigentum des… …Unternehmens zu schaffen. So zeigt sich, dass beispielsweise über 50 % der Mitarbeiter, die ihr Unternehmen in den letzten zwölf Monaten verlassen hatten… …Ordnung, Arbeitsmaterialien auf ihren privaten Computern, Tablets, Smartphones und Netzwerken abzuspeichern. Ferner zeigt die Studie, dass die Unternehmen… …selbst wenig in einen systematischen Know-how-Schutz investieren. So gaben nur 47 % der Befragten an, dass ihr Unternehmen aktiv gegen die missbräuchliche…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Aufsichtsratsmitglieder in Kreditinstituten: Rechte, Pflichten und Haftungsregeln

  Katja Langenbucher

  …umgesetzt werden sollen. 1. Terminologie und Eingrenzung des Themas Ein Kreditinstitut ist nach § 1 Abs. 1 KWG ein Unternehmen, welches Bankge- schäfte… …Zusammenarbeit zwischen Vor- stand und Aufsichtsrat und widerspreche der aktienrechtlich herausgehobenen Stel- lung des Vorstandes im Unternehmen. Anders will man… …verbundenen Unternehmen steht, die einen wesentlichen und nicht nur vorübergehenden Interessenkonflikt begründen kann“. Treten Interes- senkonflikte auf… …Beteiligungsführung für Unternehmen, an denen der Bund betei- ligt ist, festhält, kennt in Ziff. 5.2.1 eine ähnliche Empfehlung.30 2.3.3 Überblick: Die… …unter der Aufsicht der BaFin stehenden Unternehmen ausübt, kann im Grundsatz kein weiteres Aufsichtsratsmandat ausüben, sofern diese Unter- nehmen nicht… …Aufsichtsratsmitglied selbst ausfallge- fährdeter Kreditnehmer des zu beaufsichtigenden Kreditinstituts ist oder er für ein Unternehmen tätig ist, welches…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Bedeutung des Deutschen Corporate Governance Kodex für die Arbeit von Aufsichtsräten in Kreditinstituten

  Manuel René Theisen

  …Governance Kodex (DCGK) stellt wesentliche gesetzliche Vorschriften zur Leitung und Überwachung deutscher Unternehmen dar. Darüber hinaus enthält er… …für die Unternehmen zwar freiwillig, die Befassung mit dem Kodex aber obligatorisch“. Zu den Grundformen des Kodexverhaltens vgl. auch Werder, A. von… …(Schweigen, 2011), S. 529f. 17 Zur Signalstärke der von den Unternehmen jährlich abzugebenden Entsprechenserklärung als Informati- onswert für den… …, die als geltendes Gesetzesrecht von den Unternehmen zu beachten sind“ 21. Ihr Verbindlichkeitscharakter steht nicht zur Diskussion, eine… …dichotome Grundgesamtheit vor: Alle Unternehmen (und damit auch alle Kreditinstitute), die nicht dem DCGK unterworfen sind, kön- nen, müssen sich aber nicht… …Unternehmen des Bundes und der Länder, anwenden und sich dementsprechend dazu zu erklären verpflichten (oder verpflichtet wer- den); – Gesellschaften, die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Strafrechtliche Risiken der Aufsichts- und Verwaltungsratstätigkeit in deutschen Banken und Sparkassen

  Karsten Altenhain
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Der Aufsichtsrat als Kontrolleur und Sparringspartner des Vorstandes für das Risikomanagement

  Arnd Wiedemann, Michael Torben Menk

  …Risikomanagement und Risikocontrolling im Unternehmen sorgen muss. Auch wenn die Normen des Ko- dex nicht den Charakter von Rechtsnormen tragen, sind sie dennoch… …Vorgänge zu verbundenen Unternehmen, verlangen (§ 90 Abs. 3 AktG). Ein solcher Anforderungsbericht ist zu erstatten, wenn er der Wahrnehmung des… …. den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle für das Unternehmen relevanten Fragen der Planung, der Geschäftsentwicklung, der… …. Doppelnennungen können somit vermieden werden.28 Die Anforderungen des IFRS 7, der allgemein an alle Unternehmen gerichtet ist, sind in hohem Maß deckungsgleich…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Der Aufsichtsrat – Kooperation oder Konfrontation zum Vorstand?

  Bernd Rolfes

  …Unternehmensleitung eine Organi- sationspflicht auferlegt. Sowohl dem Vorstand selbst als auch dem Unternehmen muss eine innere Struktur gegeben werden, die der… …Vertragsverhandlungen oder auf die täglichen Arbeiten im Vorstand und im Unternehmen beziehen. Ferner können private Interessen außerhalb der Gesell- schaft verfolgt… …Gehalt zugesichert zu bekommen. Ein anderer Fall ergäbe sich, wenn die beiden Organe kooperieren, um für ihr eigenes Wohl dem Unternehmen Schaden… …der Gesellschaft gegenseitig Vorteile gewäh- ren. Für das Unternehmen und die Eigentümer ist dieses Szenario das denkbar schlechteste und kann zu… …das Verhalten von Aufsichtsratsmitgliedern deutscher börsennotierter Unternehmen – eine ökonomische und verhaltenswissenschaftliche Analyse des…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Inhalt und Berichterstattung des Vorstandes an den Aufsichtsrat von Kreditgenossenschaften

  Stephan Götzl

  …sei. Der Vorstand informiert regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle für das Unternehmen relevanten Fragen der Planung, der Geschäftsent- wicklung…