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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie gehören Compliance und ethische Unternehmensführung zusammen?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …135 16 Wie gehören Compliance und ethische Unternehmensführung zusammen? 16.1 Grundlagen Ethik oder Moralphilosophie beschäftigt sich damit… …112 Vgl. Kay-Enders (1996), S. 13. 136 Wie gehören Compliance und ethische Unternehmensführung zusammen? Arbeitnehmer und andere Stakeholder, das… …Kollektiv Unternehmen weitgehend. Das Unternehmen als Kollektiv ist die zweite Ebene, die wir bei der ethischen Beurteilung von Compliance betrachten… …wollen. In diesem Buch (und auch in der sonstigen Literatur) wird Compliance als die Einhaltung von Regeln definiert. Regeln haben eine moralische… …137 Ethik und Compliance auf individueller Ebene Kontrolle. Sehr wohl müssen sich die Regeln aber am Markt durch Konsumenten bestätigen. 16.2 Ethik… …und Compliance auf individueller Ebene Einzelne Mitarbeiter handeln im Unternehmen in ihrem eigenen Interesse. Jeder Mitarbeiter versucht, seine… …, der Zugang zu Kassen und Konten hat. 113 Vgl. Behringer (2014a), S. 359 ff. 138 Wie gehören Compliance und ethische Unternehmensführung zusammen?… …werden sollten, aufzeigen, sind bei Holzmann (2016), S. 250 ff. zusammengefasst. 139 Ethik und Compliance auf individueller Ebene der gesamten… …deutlich. Genauso wie sich die Beschäftigung mit Compliance für Unter- nehmen lohnt, kann sich Kriminalität für Mitarbeiter lohnen.117 Wenn Mitarbeiter… …Theorie der Kriminali- tät geht zurück auf Becker (1974). 140 Wie gehören Compliance und ethische Unternehmensführung zusammen? Elemente, können aber…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für KMU

  Standards und Zertifikate für Compliance-Management-Systeme

  Stefan Behringer, Malte Passarge

  …Zertifikat, das ein gutes Management in Bezug auf Umwelt, Qualität oder Compliance bestätigt, so sendet er ein Signal aus, dass dieser hohe Standard… …Kartellverstößen ein robustes Compliance- Management als Verteidigungsstrategie sinnvoll helfen kann.753 Die Überlegung ist, dass ein Unternehmer ab einer gewissen… …eine reduzierte Haftung durch Compliance verkürzt. Erst gemeinsam mit den oben genannten Wettbewerbsvorteilen durch Signale hoher Standards kommt der… …positive Charakter von Compliance- Management vollständig zum Ausdruck.754 Kommt es bei einem zertifizierten Unternehmen zu einem Vorfall, kann das Zerti-… …ein Zertifikat das Gegenteil bewirken: Die Erkenntnis, dass Compliance ein wichtiges Thema ist, wurde durch das Zertifikat zum Ausdruck gebracht. Hat… …, A.: Compliance Defence, Frankfurt 2015, S. 30f. 754 So auch Mansdörfer, M./Habetha, J.: Strafbarkeitsrisiken des Unternehmers, München 2015, S… …Sarbanes-Oxley Act eingeführt. Diese verlangen von Unternehmen präventive Compliance- Strukturen, die bei der Strafbemessung nach Vorfällen herangezogen… …wird). ___________________ 756 Vgl. Bühr, D.L./Seitz, C.: From Compliance Programme to Compliance Management Sys- tems: International Convergence and… …Standardization, Journal of Business Compliance, 2/2015, S. 31f. 757 Vgl. Makowicz, B./Wüstemann, S.: Betriebswirtschaftlicher und juristischer Nutzen der Aus-… …Beschreibung des Compliance-Management-Systems nach ISO 19600 Compliance wird von dem Standard definiert als „meeting all the organizations compliance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Welche Instrumente stehen dem Compliance-Management zur Verfügung?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …63 7 Welche Instrumente stehen dem Compliance­ Management zur Verfügung? 7.1 Überblick über Instrumente Praxis, Wissenschaft und… …Rechtsprechung haben in den vergange- nen Jahren einen großen Fundus an Instrumenten des Compliance- Managements entwickelt, der Unternehmen zur Verfügung steht… …Compliance erhalten. Basis dieses Schulungsangebots sollte der Verhaltenskodex des Unternehmens sein. Die Teilnahme an der Schulung sollte dokumentiert… …Klauseln ist proble- matisch.59 In jedem Fall führen diese Klauseln aber zu einer erhöh- ten Sensibilität bezüglich Compliance bei den Geschäftspartnern… …sie durch ihre Handlungen einen starken Einfluss auf die Organisation und die in ihr gelebte Kultur haben.60 Nichts schadet Compliance mehr als die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2016

  Der Standard TR CMS 101 von TÜV Rheinland

  Grundlage und Weg zur Compliance-Management-System-Zertifizierung
  

  Walter Schlegel

  …von TÜV Rheinland Grundlage und Weg zur Compliance- Management-System-Zertifizierung Walter Schlegel* Der TÜV Rheinland hat sich mit Standards… …auseinandergesetzt, die sich mit Compliance befassen. Im Jahre 2011 ist der TÜV Rheinland zu dem Entschluss gelangt – nachdem man sich mit dem australischen… …Compliance-Standard AS 3806 für Compliance-Programme und den IDW PS 980 Prüfungsstandard für Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Compliance- Management-Systemen… …Sorgfaltspflicht, einer Regelkonformität folgt. 2 Einführung des Begriffs Compliance in den juristischen und betriebswirtschaftlichen Sprachgebrauch Der Begriff… …Compliance kommt ursprünglich aus dem Angelsächsischen und bedeutet frei übersetzt so viel wie Erfüllung oder Einhaltung von Vorgaben, Forderungen etc. In der… …aktuellen Ausgabe des TÜV Rheinland Compliance-Management-Systeme Standard und Leitfaden, TR CMS 101:2015 und TR CMS 100:2015 wird Compliance im Rahmen der… …Guidline Manual – Chapter Eight – Sentencing of Organizations beschrieben und war somit zum Anstoßgeber für die Einführung des Begriffs Compliance in den *… …Thema Compliance vor. juristischen und betriebswirtschaftlichen Sprachgebrauch geworden. Wenn es also im Wesentlichen um Rechts- und Regelkonformität geht… …, liegt die Frage nahe, weshalb sich Unternehmen mit dem Thema Compliance auseinandersetzen müssen. Die meisten Unternehmen und Organisationen haben sich… …noch keinen internationalen vergleichbaren Compliance Management- System-Standard zur Ausgestaltung eines CMS. Dies hat sich mit der Veröffentlichung der…

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• Insolvenzrecht und Compliance

• Studierende stellen sich vor

  …, wurde sein Aufgabenbereich 2014 zusätzlich um das Ressort Compliance erweitert.Im gleichen Jahr entschloss sich Herr Thiesbrummel für die Weiterbildung… …zum Certified Compliance Expert (CCE) an der School GRC. „In meiner neuen Rolle als Chief Compliance Officer ist es für mich wichtig, mein Fachwissen im… …Bereich Corporate Compliance konsequent und möglichst berufsbegleitend auszubauen. Besonders beeindruckt hat mich an dem Zertifikatslehrgang die… …Thiesbrummel dazu, der School GRC auch weiterhin treu zu bleiben und strebt seit Januar 2016 auch seinen MBA-Abschluss im Themenschwerpunkt Compliance und… …Wirtschaftskriminalität unter Anrechnung seiner bisherigen Zertifikatsausbildung an.ZRFC Risk, Fraud & Compliance Heft 2/2016…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2016

  Literatur

  …ZRFC 1/16 48 Service Literatur Felix Ruhmannseder/Dieter Lehner/ Stephan Beukelmann Compliance aktuell Verlag C.F. Müller, 1200 Seiten, Loseblattwerk… …nutzen. Der C.F. Müller Verlag jedenfalls hat mit dem von Ruhmannseder et al. herausgegebenen Werk „Compliance aktuell“ ein neues Grundwerk auf den Markt… …gebracht. Der Vorteil der Loseblattstruktur ist, dass die Informationen stets aktuell gehalten werden können. Ein Fachbereich wie Compliance entwickelt sich… …Nachteil der teilweise unpraktischen Handhabung aufwiegen. Ziel von „Compliance aktuell“ ist es, praktische Handreichungen auf hohem Niveau anzubieten. Das… …ist das Kapitel zu Compliance in der Schweiz – auch im Gegensatz zum Abschnitt über Österreich – zum jetzigen Zeitpunkt noch recht gering. Die einzelnen… …Compliance, in dem die grundlegenden Begriffe und Strukturen – in verschiedenen Varianten – diskutiert werden. Dieses Versäumnis fällt aber weniger ins Gewicht… …angekündigt beibehalten werden und die Inhalte in gleichbleibender Güte geliefert werden, so kann sich das Werk langfristig im Bereich Compliance etablieren…

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• GRC – schöne neue Welt?

  …„Schöne neue Welt GRC?“ Dieser Frage gingen Dr. Kathrin Niewiarra, Gründerin und Geschäftsführerin des Compliance Channel, Christoph Horn, Leiter… …Interne Revision, Risikomanagement und Compliance der EGT AG, Peter Fey, Leiter Interne Revision/General Manager Internal Auditing bei der SMS GmbH und… …Selbstverständnis der Kontrollgremien in den Unternehmen. Risk Management, Compliance und Interne Revision – kurz GRC: Wieviel Kontrolle ist gut und notwendig und was… …, die die Frage aufwarf, wie Risk Management, Compliance und Interne Revision zusammen agieren sollten. Compliance ist mehr als Recht, so Niewiarra… …. Compliance sei vielmehr integraler Bestandteil der Wertestrategie des Unternehmens. Aus Sicht von Maksen gehört Risk Management und Compliance immer zusammen… …-untersuchungen auch noch Geld gespart werde könne, sei dies umso besser – auch vor dem Hintergrund der Akzeptanz von Compliance, Risk Management und Interner… …Seiten des Compliance Channel noch einmal verfolgen. Im ersten Teil des Tagungsberichtes erfahren Sie, warum Compliance nicht allein ist und im dritten… …Teil, warum es kein richtiges leben im falschen gibt, auch nicht für Compliance.  Weiterführende Literatur Einen Überblick über das Three…

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• Nur wenn gesprochen wird, wird der offene Dialog zur Routine

  …Interessante Analogien für die Compliance lassen sich z.B. aus der Analyse von Flugunfällen gewinnen. Für vermeidbare Flugunfälle sind meistens… …einem Flugzeug vertritt auch die Compliance den Anspruch, dass keine Fehler bzw. Verstöße vorkommen sollen. Wo bislang ein Einziger das Sagen hatte… …, sag es, behebe es“ vorgegangen. Dies kann die Compliance durch die Einführung einer regelmäßigen Abschlussbesprechung nach jeder Prüfung erreichen… …„Verhaltensorientierte Compliance“, Thomas Schneider und Carina Geckert, die Veranstaltung „Compliance anders“ im Unperfekthaus in Essen statt. Der ESV war mit einem Stand… …vor Ort. Serie Compliance anders Teil 1: Compliance Officer: Fortune müssen sie haben!   Weiterführende Literatur Wie sich… …Carina Geckert in dem Band "Verhaltensorientierte Compliance: Ansätze und Methoden für die betriebliche Praxis" vor.Und Wie Compliance zum Thema aller… …Person Diplom-Kaufmann Thomas Schneider ist für die Corporate Compliance eines führenden Distributions-, Service- und Bearbeitungsunternehmen für Stahl…

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• Compliance-Umsetzung im Mittelstand

  …Compliance sehen die befragten Unternehmen im Datenschutz (98 Prozent), in der IT-Sicherheit (92 Prozent) sowie im Arbeits- und Steuerrecht (86 bzw. 82… …wichtige Voraussetzung für eine erfolgreiche Einführung von Compliance-Management-Systemen. Der wichtigste Erfolgsfaktor für Compliance ist jedoch der „Tone… …from the Top“. Das sehen auch 94 Prozent der befragten Unternehmen, die angeben, dass ihre Unternehmensführung Compliance vorlebe. „Mitarbeiter haben ein… …feines Gespür dafür, ob Compliance ein Teil der Unternehmenskultur oder lediglich ein standardisierter Prozess eines Organisationsmodells ist. Nur im… …ersten Fall wird Compliance erfolgreich sein“, erklärt Ulrich Rothfuchs, Direktor Recht, Compliance und Datenschutz der DEKRA SE.  Weiterführende… …KMU-Compliance in der Praxis auszeichnet, zeigt Ihnen der gerade in zweiter Auflage erschienene Praxisleitfaden "Compliance für KMU".Compliance nimmt auch den… …"Compliance für Aufsichtsräte" aus der Reihe "Edition Governance" , worauf bei der Überwachung der eingesetzten Compliance-Steuerung zu achten ist.Beide eBooks…

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