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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Meldungen/Meldepflichten gemäß § 9 Wertpapierhandelsgesetz (WpHG)

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäfts“

  …Eigenbestand betroffen ist Die Meldepflichten des § 9 WpHG müssen durch die mit der Compliance- Funktion betrauten Mitarbeiter berücksichtigt werden. 262 · ZIR… …Geschäftsleitung und das Aufsichtsorgan trägt. Dies wurde nochmals unterstrichen mit der Einführung der Mindestanforderungen an die Compliance- Funktion (MaComp) und… …Welche Vorgehensweise hat Compliance bei Verstößen gegen Meldepflichten bzw. verhängten Bußgeldern festgelegt? Wird bei der gemäß § 33 Abs. 1 Nr. 5 WpHG… …kontinuierlicher Informationsaustausch zwischen Interner Revision und Compliance? Werden Redundanzen bei sich überschneidenden Zuständigkeiten der Internen Revision… …und Compliance erkannt, diskutiert und ggf. beseitigt? 6. Ausblick Die Meldepflichten des § 9 WpHG werden voraussichtlich mit der Umsetzung der… …Prüfungsfragen zu Compliance Wie sind die Auskunfts- und Meldepflichten innerhalb von Compliance umgesetzt? Sind geeignete Arbeitsanweisungen vorhanden? Werden… …Niederlassungen und Tochtergesellschaften mit berücksichtigt? Wenn nein, ist deren Einbindung in den Meldeprozess zu erheben. Ist Compliance in Änderungen und… …Projekte eingebunden bzw. erhält aktuelle Statusberichte? Hat Compliance einen Überblick über die getätigten Geschäftsarten, die der Meldepflicht unterliegen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Der 2014er ACFE-Fraud-Report aus Revisionssicht

  Brauchen wir zusätzliche Prüfansätze in der Anti-Fraud-Revision?
  

  Hans-Ulrich Westhausen

  …mögliche Maßnahmen O Recht, Compliance und Haftung: u.a. mit einem Überblick über internationale Standards wie dem ISO 31000 O Zentrale Methoden: z.B. zu…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Generelle Kontrollen im Fokus von allgemeinen Organisationsprüfungen

  Ein innovativer und flexibler Ansatz auf Basis des Reifegradmodells von Kontrollen in Unternehmen
  

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …für die Unternehmen zu erzielen. 2. Systematische Herleitung und Einordnung Hinsichtlich des Inhalts einer Prüfung werden traditionell Compliance und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Aus dem Tagebuch eines Internen Revisors

  Dipl.-Prüfer Wolfgang Beide-Augenzu

  …Stichprobenpüree für nur 25 wesentliche Feststellungen, dazu empfehlen wir einen 1994er Prüfungsvermerk oder der Schlager der Saison: Variationen von Compliance und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Buchbesprechungen

  Axel Becker, Ludwig Reuss

  …werden auch die aktuellen nationalen und internationalen Vorgaben (wie z. B. COSO, COBIT, IDW, Compliance) mit berücksichtigt. Das Buch enthält als… …(IKS) dar. Dabei werden zielgerichtete Ansätze zur Umsetzung der Erfordernisse nach COSO und dem Compliance Management System (CMS) gegeben. Insbesondere…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Literatur zur Internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …; Compliance im Vertrieb; Risikomanagement; Fraud; Self-Auditing im Vertrieb; Prüffelder der Marketingrevision; Produkteinführung; Preisgestaltung; Werbung… …Compliance-Management; Bedeutung von Rahmenwerken; betriebswirtschaftliche Grundsätze zur Struktur und Ausgestaltung von Compliance-Management-Systemen; Compliance Kultur… …für die Regulierung von Morgen: Prozessinhärentes Compliance Framework als flexibles Instrument. In: Der Schweizer Treuhänder 2014, S. 664–668… …. (Kreditinstitute, Prüfung; Regulierung von Finanzinstituten; Zweck des Compliance Framework; Verknüpfung des Modells der Regulierung mit dem Modell der Unternehmung… …; Funktionsprüfung; Checklisten; Einzelengagementprüfungen) Rechnungshöfe Compliance und Integrität – Schlüssel zu nachhaltiger Wertschöpfung Handbuch… …dieses erstklassig besetzten Handbuchs. O Konzeptionelle Grundlagen: von Aufgaben von Compliance und Integrität in Organisationen bis zu Anforderungen an… …Materialien wie der Compliance- Checkliste des Zentrum für Wirtschaftsethik (ZfW). Auch als eBook erhältlich: Profitieren Sie von schneller Navigation durch…

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• Risk, Fraud & Compliance Ausgabe 06 2014

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2014

  Nachhaltigkeit durch saubere Geschäfte

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …wissenschaftlich signifikante Nachweis, dass sich Compliance in einem solchen Umfeld tatsächlich auch in Gewinnen niederschlägt, steht noch aus. Die jüngere… …Compliance) vor, und wendet sich explizit gegen das Unternehmensstrafrecht. In der ZRFC wird die kontroverse Diskussion schon länger geführt. Es gibt einen… …Unternehmen nachhaltig mit Compliance auf Kurs halten. Wir wünschen Ihnen eine wertvolle Lektüre! Ihre Redaktion…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2014

  Inhalt / Impressum

  …der Otto-Friedrich-Universität-Bamberg. Prevention Die Rolle des Aufsichtsrats in der Compliance 254 Dr. Florian Modlinger / Anke Egelhof / Felicitas… …, welches bei Pflichtverletzungen im Bereich Compliance ein Vorstandsmitglied in Millionenhöhe für schadenersatzpflichtig erklärte, wird im vorliegenden… …Beitrag auf die Rechte und Pflichten sowie mögliche Haftungsfragen eines Aufsichtsrats hinsichtlich Compliance eingegangen. Detection Fraud-Interviews in… …unter anderem das Compliance-Anreiz-Gesetz (CompAG) des Deutschen Instituts für Compliance (DICO), einem zentralen Forum führender Compliance-Praktiker… …zur konsequenten und praxisbezogenen Förderung und ­Weiterentwicklung von Compliance in Deutschland. Inhalt/Impressum ZRFC 6/14 243 Law Report Aktuelle… …Compliance Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion +++ School GRC (S. 244): Jetzt auch in Süddeutschland – Seminar „Unternehmenseigene Ermittlungen“ in… …Compliance Akademie +++ Literatur (S. 286 / 287 / 288): Bestechung und Bestechlichkeit ausländischer Amtsträger / Whistle-Blowing-Systeme in deutschen… …Unternehmen / Betriebswirtschaftslehre der Mittel- und Kleinbetriebe / Compliance – der Rohstoff von Corporate Social Responsibility +++ ZRFC Risk, Fraud &… …Compliance Prävention und Aufdeckung durch Compliance-Organisationen Jahrgang: 9. (2014) Erscheinungsweise: 6-mal jährlich; www.ZRFCdigital.de Herausgeber… …: Steinbeis-Hochschule Berlin vertreten durch: School of Governance, Risk & Compliance Institute Risk & Fraud Management, Chausseestraße 13, 10115 Berlin Herausgeberbeirat…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2014

  Nachhaltigkeitsmanagement im Mittelstand

  Ergebnisse einer aktuellen empirischen Studie
  

  Prof. Dr. Dr. Wolfgang Becker, Dr. Patrick Ulrich

  …Corporate Governance, Compliance, Corporate Social Responsibility (CSR), Corporate Citizenship (CC), Sustainability, Corporate Shared Value (CSV) 2 und auch… …Beispielhaft kann dies an der Compliance veranschaulicht werden, da Fehlverhalten und Regelverstöße in Unternehmen unvermindert auftreten und durch… …Diskussionsbedarf hinsichtlich Corporate Governance, Compliance, CSR, Nachhaltigkeit etc. Zum einen wird in der Literatur häufig das Argument angebracht, der… …Compliance Chausseestraße 13 10115 Berlin-Mitte Weitere Informationen finden Sie im Web unter www.school-grc.de Telefon: +49 - 30 - 275 817 48 - 0 Telefax: +49…

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