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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2019

  Laura Christiane Nienaber, Umfang, Grenzen und Verwertbarkeit compliancebasierter unternehmensinterner Ermittlungen

  Rechtsanwalt Dr. Richard Hennecke

  …renommierten Reihe „Schriften zu Compliance“ des Nomos Verlages, beschränkt sich dabei nicht auf die Beschlagnahmefähigkeit von Unterlagen aus internen… …Bedeutung von Compliance dar. Zur Bestimmung von Umfang und Grenzen interner Ermittlungen ist nach Ansicht der Autorin zunächst eine Definition der…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2019

  Orientierungsleitfaden von DOJ und OFAC

  Zur Bewertung von Corporate Compliance-Management-Systemen
  

  Dr. Bernd Federmann, Dr. Jan-Hendrik Gnändiger, Barbara Scheben

  …Compliance | DOJ und OFAC | Neue US-Leitlinien ZRFC 6/19 267 Orientierungsleitfaden von DOJ und OFAC Zur Bewertung von Corporate… …Division die Neufassung der Leitlinien zur Bewertung der Wirksamkeit von Compliance-Programmen, das Guidance Document „Evalutation of Corporate Compliance… …Verbesserung bestehender Compliance- Programme von Unternehmen vor. Nahezu zeitgleich, am 2. Mai 2019, veröffentlichte das Office of Foreign Assets Control… …(OFAC) des U.S. Department of the Treasury ein „Framework for OFAC Compliance Commitments“. In diesem Dokument legt das OFAC die fünf wesentlichen… …neuen regulatorischen Umfelds auch konkrete Handlungsempfehlungen für Unternehmen dargestellt. Dr. Bernd Federmann 1 Einleitung: DOJ Corporate Compliance… …, wie die Anordnung eines Monitorships oder Berichtspflichten, treffen zu können. 4 * Dr. Bernd Federmann, LL.M., ist Partner im Bereich Compliance… …Gnändiger ist Partner und Head of Compliance, Corporate Governance Services der KPMG AG am Standort Köln. Barbara Scheben ist Partnerin und Head of Forensic… …DOJ Guidance 2019 eine direkte Verbindung zwischen Ethik und Compliance her, sodass Unternehmen ihre Initiativen und Kontrollen im Bereich der… …Compliance- Management-Systems genutzt werden. 5 Es sehen sich längst nicht nur US-Unternehmen mit US-Verfolgungsbehörden konfrontiert. Vielmehr können auch… …zum Teil schon von einem Compliance 2.0 gesprochen wird? Die Frage nach der Unternehmenskultur wird dabei weiter in den Mittelpunkt gerückt. Jedes CMS…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Literatur

  …Literatur ZRFC 2/19 95 Jürgen R. Müller / Christian Fischer Tax Compliance Steuerstrafrechtliche Verantwortung im Unternehmen Erich Schmidt Verlag… …Tax Compliance auseinandersetzen. Müller und Fischer sind profunde Kenner der Materie, praktizieren sie doch schon lange als Anwälte in den Feldern… …Steuerrecht und Steuerstrafrecht. Die Autoren ordnen Tax Compliance innerhalb des allgemeinen Gebiets Compliance ein. Es handelt sich nicht um eine… …steuerlichen Normen zugunsten des Unternehmens – auch eine Aufgabe von Tax Compliance ist. Für alle Unternehmen, explizit auch für kleine und mittlere… …, dass notwendige Voraussetzung für diese Entlastung ist, dass Tax Compliance mit Ernsthaftigkeit betrieben wird. Hier wird auch angeführt, dass es… …Wirkungsvolle Compliance Mit praxiserprobten Maßnahmen zur ­erfolgreichen Umsetzung Springer Gabler, Berlin 2018, 214 Seiten, 34,99 Euro, ISBN 978-3-662-55940-6… …ausgetretenen Wege zeigen, wie Compliance funktionieren kann. Auf diese unbekannten Wege lädt der Autor seine Leser ein und zeigt mit vielen praktisch umsetzbaren… …Hinweisen den Pfad zu wirkungsvoller Compliance. Das Vorwort macht neugierig, die weiteren Kapitel befriedigen diese Neugier. Dabei befasst sich der Autor… …ein Compliance-Manager nur eine Wahl: das Unternehmen zu verlassen. Das Verdikt des Managementautors Sprenger, dass Compliance – wie jede übertriebene… …Kalender mit Werbeaufdruck) zurückgegeben oder jede Einladung abgelehnt werden muss. Dem ist sicherlich zuzustimmen. Auch die Ansicht, dass Compliance häufig…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2019

  Bilfinger beendet das Monitoringverfahren

  Kurzinterview mit Olaf Schneider, Chief Compliance Officer der Bilfinger SE
  

  Olaf Schneider

  …, Chief Compliance Officer der Bilfinger SE Olaf Schneider Der Industriedienstleister Bilfinger wurde nach einem Korruptionsskandal in Nigeria im Rahmen… …wurde der Schweizer Rechtsanwalt Mark Livschitz. In Heft 1/2018 der ZRFC berichtete der Chief Compliance Officer von Bilfinger Olaf Schneider, über die… …effektives, robustes und erstklassiges Compliance-System, welches wir konzern- und weltweit implementiert haben. Wir leben Compliance somit nicht nur in der… …beiden Jahren circa 30 Prozent * Olaf Schneider ist General Counsel, Chief Compliance Officer und Leiter des Corporate Office der Bilfinger SE, einer… …AG in Erlangen und vor seiner Zeit bei Siemens als Chief Compliance Officer bei der MAN SE in München tätig. Außerdem arbeitete er bei General Electric… …arbeitete als Anwalt in einer Rechtsanwaltskanzlei in Köln. Bilfinger beendet das Monitoringverfahren ZRFC 1/19 31 seiner Zeit den Themen Compliance und… …Compliance und Integrität in den vergangenen drei Jahren zu wesentlichen Bestandteilen der Unternehmenskultur bei Bilfinger geworden. Wir alle müssen nun dafür… …sorgen, dass dies so bleibt. Compliance ist am Ende eine persönliche Aufgabe für jeden einzelnen Mitarbeiter. Compliance hat bei Bilfinger unverändert…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2019

  School GRC

  …ZRFC 3/19 100 Service School GRC Fachtagung Compliance Zum fünften Mal jährte sich am 3. April 2019 die diesjährige Fachtagung Compliance von… …erwarteten uns, so zum Beispiel künstliche Intelligenz und die entsprechenden Überlegungen auf europäischer Ebene; Tax Compliance und Tech Compliance waren… …den Herausforderungen, denen die Automobilindustrie derzeit ausgesetzt ist und beschlossen den Tag mit einem Blick in die Glaskugel zu Compliance 2030… …. Es hat wieder Spaß gemacht, 13 Experten auf der Bühne mit etwa 100 Experten im Auditorium zusammenzubringen. Die nächste Runde zu „Criminal Compliance… …“ findet am 24. Oktober 2019 in Düsseldorf statt. Interessierte mit vier Tagen Zeitinvestment können sich auch zum ZCO – Zertifizierter Compliance Officer… …Türen offen für die etablierten – und etwas längeren – Compliance-Zertifikate CCE – Certified Compliance Expert oder CIE – Certified Investigation Expert… …aktuelle Beispiele zeigen Ihnen Handlungsmöglichkeiten auf, wie Sie Haftungsrisiken verringern und dem Themenfeld Compliance rechtssicher begegnen können…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2019

  GRC-Report

  …GRC Report ZRFC 4/19 189 GRC-Report 15 Jahre Compliance – Blick zurück und nach vorn Bericht vom 7. Hanseatischen Compliance Tag Prof. Dr. Stefan… …Behringer* Zum siebten Mal fand Mitte Mai in der Handelskammer Hamburg der Hanseatische Compliance Tag statt, der gemeinsam von der Kaufmannsvereinigung Pro… …Honore e.V. und dem Institut für Compliance im Mittelstand an der NORDAKADEMIE veranstaltet wird. Diesmal stand die Veranstaltung unter dem Motto „15 Jahre… …Compliance – Blick zurück und nach vorn“. Die Zeitspanne von 15 Jahren wurde gewählt, weil vor circa 15 Jahren der erste große deutsche Compliance-Fall im… …damaligen DaimlerChrysler Konzern passierte. Referenten des Hanseatischen Compliance Tages (von links nach rechts: Dr. Malte Passarge, Prof. Dr. Stefan… …diese gezwungen wären, ihre Rechnungen selbst zu bezahlen. Man sieht an diesem Fundstück, dass es Compliance schon immer gegeben hat und immer wieder… …Hamburger Verfassungsgerichts Friedrich-Joachim Mehmel gehalten. In seinen Ausführungen machte Mehmel deutlich, dass es sich bei Compliance zwar um ein… …. 3 Start-up und Compliance Jonas Fitschen, Risk Manager bei dem Finanzdienstleister figo GmbH, stellte vor, wie ein Start-up mit dem Thema Compliance… …umgeht. Er nahm das Verdikt des Verfassungsrichters auf. Compliance kann ein Wettbewerbsvorteil sein. Figo ist ein Zahlungsdienstleister, der eine… …Zahlungsdienstleister Produkte anbieten, die nicht über diese Lizenz verfügen. Damit wird Compliance zu einem Produkt, das verkauft wird. Plastisch stellte Fitschen dar…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2019

  GRC-Report

  …ZRFC 3/19 138 Profession GRC-Report Dieselgate, künstliche ­Intelligenz und ­Compliance Tech Fachtagung Compliance 2019 der Handelsblatt Fachmedien… …zum fünften Mal stattfindenden Veranstaltung Anfang April in Berlin. Künstliche Intelligenz und Machine Learning stellen die Compliance vor neue, zum… …etablierteren Compliance-Themen wie Geldwäsche und Tax Compliance sowie die Praxiserfahrungen mit dem US-Monitorship. 1 Regulierung künstlicher ­Intelligenz in… …sprechen kann. Folgende Aufgaben eines Tax Compliance Officers beschrieben die Referenten: ffAufbau und Leitung einer effektiven Compliance-Organisation… …geeigneten Maßnahmen zur Überwachung der Einhaltung des Compliance- Programms und zur Früherkennung von Fehlentwicklungen, ffSicherstellung, dass erkannte… …Schwachstellen im CMS beseitigt werden. Die Referenten empfahlen eine sinnvolle Verzahnung von Tax Compliance mit dem unter Umständen bereits vorhandenen… …GRC-System. Sie betonten, dass Tax Compliance keine Stand-alone-Lösung im Unternehmen sein dürfe und im Idealfall an vorhandene Kontrollsysteme angehängt… …gestärkt werde. 4 Compliance Tech Christan Götz von Warth & Klein Grant Thornton stellte moderne Analysetechniken und Anwendungen zur Sicherstellung der… …Compliance vor. Allerdings mahnte er, dass die Auswertung elektronischer Datenbestände zur Aufdeckung von Compliance-Verstößen großen Herausforderungen… …Foren zu den Themen ePrivacy-Verordnung, Kartellrechts- Compliance und Scheinselbständigkeit statt. 6 Die Journey der AUDI AG Dietmar Will, Leiter…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2019

  ZRFC in Kürze

  …ZRFC 4/19 150 Service ZRFC in Kürze Neue Studien zu Wirtschaftskriminalität und Compliance Quelle: Chones Bereits zum vierten Mal wurde von der… …Anwaltssozietät CMS Hasche Sigle das Compliance-Barometer veröffentlicht, eine Befragung von 177 Compliance- Verantwortlichen in deutschen Großunternehmen. Ziel ist… …es jedes Jahr einen Ein- und Ausblick zum Stand und zur Entwicklung von Compliance in großen deutschen Unternehmen zu bekommen. Wie auch in den letzten… …Compliance in ihrem Unternehmen externe Berater nutzen. Waren es 2017 noch 54 Prozent der befragten Unternehmen, so stieg der Anteil 2018 auf 70 Prozent…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance ist noch nicht überall angekommen

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 2/19 49 Compliance ist noch nicht überall angekommen Liebe Leserinnen, liebe Leser, es ist ungefähr 15 Jahre her, dass der Begriff… …Compliance in den Alltag des deutschen Geschäftslebens Eingang gefunden hat. Spätestens im Zuge des Siemens Korruptionsskandals errichteten viele… …Compliance-Abteilung stiften kann. Aber es sind nicht alle Unternehmen, die den Nutzen von Compliance bereits wahrnehmen. Ganze Unternehmensbereiche haben noch keine… …, Barth und Unruh untersuchen in ihrem Beitrag, inwiefern die Literatur sich mit Compliance in Familienunternehmen befasst. Dabei kommt das Autorenteam zu… …dem Schluss, dass die Literatur nur wenige Aussagen zu Compliance und Korruption in Familienunternehmen bereithält. Nebenbei wird festgestellt, dass… …Compliance in gerankten – also wissenschaftlichen – Journalen unterrepräsentiert ist. Hier zeigt sich eine Lücke zwischen wissenschaftlicher… …Betriebswirtschaftslehre und praktischer Relevanz, die der Schließung bedarf. Angermüller befasst sich mit der zweiten Gruppe von Institutionen, bei der Compliance noch… …Migration und Flüchtlinge oder jüngst beim Bundesverteidigungsministerium (Gorch Fock) – zeigen aber, dass Compliance ein Thema auch in öffentlichen… …und andere Fragen gehen über reine Compliance hinaus, sie beinhalten wichtige, ethische Fragestellungen, denen sich auch Unternehmen stellen müssen… …Unternehmenspraxis, ihr Nutzen und ihre Beschränkungen im praktischen Einsatz. Abgerundet wird dieses Heft mit unseren Rubriken: Law Report, Compliance bewegt … und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2019

  Ausbildung, Forschung und Praxis von Compliance an Hochschulen

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 4/19 145 Ausbildung, Forschung und Praxis von Compliance an Hochschulen Liebe Leserinnen, liebe Leser, Compliance ist auch an… …Hochschulen ein wichtiges Thema. Klar ist, dass dort der Ort für eine Ausbildung ist, die alle Aspekte der Compliance berücksichtigt – sowohl die juristischen… …. Handlungsleitend ist Compliance aber selbstverständlich auch für die Hochschule als Institution. Vielfältige Rechtsakte werden von Hochschulen ausgeführt. Jede… …überwachen die Einhaltung der Regeln. Es gibt also ein sehr breites Aufgabengebiet, das unmittelbar mit Compliance zu tun hat. Wie man ein… …einen großen Teil seines Wertes verliert. Das ist bei den Geschäftsgeheimnissen anders. Zum zweiten Mal hat das Institut für Compliance im Mittelstand… …Urteile mit Compliance-Bezug vor. Bei Compliance bewegt … erfahren wir mehr über Christian Parsow, Partner bei Ebner Stolz. Wir berichten dieses Mal auch… …von Veranstaltungen zur Compliance: Der Hanseatische Compliance Tag und die Compliance Tagung der Universität Liechtenstein. Wir wünschen Ihnen, liebe…

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