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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2013

  GRC-Report: CMS-Kommunikation – ein ganzheitliches Konzept und Analyseraster

  Dr. Anatol Adam

  …gilt es eine externe Compliance- Kommunikation, die sich an eine größere Stakeholder-Basis und Öffentlichkeit richtet, zu erfassen und in seiner Wirkung… …Compliance- Kommunikation in Deutschland dominiert aktuell eine „Mitarbeiter-Perspektive“. Der Begriff der Compliance-Kommunikation beschränkt sich dabei auf… …Schnittstellenkommunikation mit Fachbereichen wie Revision, Risikoma- 1 Vgl. u.a. Vetter, Eberhard: Compliance in der Unternehmerpraxis, in: Wecker, Gregor / Laak, Hans van… …(Hrsg.): Compliance in der Unternehmerpraxis, 2. Aufl., Wiesbaden 2009, S. 33 – 48, S. 44.; vgl. Schefold, Christian: Compliance-Programm im Sinne des IDW… …2011, S. 221 – 227, S. 226. 2 Vgl. IDW PS 980: Grundsätze ordnungsgemäßer Prüfung von Compliance Management Systemen, Stand: 11. 03. 2011.; vgl. Steßl… …Aufgaben von Compliance in Organisationen, bietet aber auch praktische Lösungen für täglich anfallende Managemententscheidungen im In- und Ausland an. Auch…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2013

  GRC-Report: Revisionsstandard Nr. 5 des DIIR

  RA Florian Modlinger, Doris Brandl

  …. Trotz dieses scheinbar revisionslastigen Inhalts werden mit diesem Standard auch operative Funktionen wie der Compliance-, Risikomanagement-, Sicherheits-… …statt einer beabsichtigten Handlung eine absichtliche bzw. vorsätzliche Handlung gemeint war. 2.2 AFM als Bestandteil von Compliance Das DIIR versteht das… …Anti-Fraud-Management als integralen Bestandteil eines Compliance Management Systems, wodurch im vorgelegten Revisionsstandard zahlreiche Anleihen an den derzeitigen… …Meinungsstand über die Prüfung von Compliance Management Systemen zu finden sind. Vor diesem Hintergrund ist es nicht ersichtlich, weshalb sich der Standard auf… …AFM beschränkt und weshalb umfassende Compliance Management Systeme nicht als Prüfungsobjekt definiert werden. 2.3 Risikoorientierter Prüfungsansatz… …es sich nach dem Selbstverständnis des Standards um einen Compliance- und nicht um einen Risk-Management-Standard handelt, nicht zu beanstanden. 2.4… …Compliance einen Überblick zu geben. Neben den üblichen Hinweisen auf § 91 Abs. 2 AktG wurde insbesondere auf Ziffer 4.1.3 des Deutschen Corporate Governance… …Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion (MaComp) in Betracht gezogen hätten – entsprechend der Einordnung von AFM als Bestandteil der Compliance. 3. Kritische… …auf AFM direkt angewendet werden kann. Es besteht zwar eine gewisse Überschneidung zwischen Compliance Management Systemen und AFM, es liegen aber…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2013

  Neue Anforderungen an die Revision in Banken: Basel III und 4. MaRisk-Novelle

  Professor Dr. Niels Olaf Angermüller

  …Eigenkapitalermittlung, Liquidität, Compliance, Limitsystem und Risikocontrolling. Der Beitrag gibt einen Überblick über aktuelle Regulierungsaspekte und geht dabei auf… …: karriere@werhahn.de · www.werhahn-karriere.de Mit Risikocontrolling, Compliance und Interner Revision definieren die MaRisk „besondere Funktionen“. 68 · ZIR 2/13 ·… …, komplexen Instituten wird ein gesondertes Vorstandsmitglied (Chief Risk Officer – CRO) für dieses Gebiet gefordert5 . Compliance (AT 4.4.2): Die Einrichtung… …Compliance berichtet direkt an den Vorstand und muss mindestens einmal jährlich einen Bericht über seine Tätigkeiten und Ergebnisse vorlegen. Interne… …Compliance. 70 · ZIR 2/13 · Regeln Basel III und MaRisk Compliance (AT 4.4.2): Wurde eine Compliance- Funktion eingerichtet und befasst sich diese… …Veränderungen in Prozessen und Strukturen erfasst (AT 8)? Werden Interne Revision und Compliance angemessen involviert, wenn beispielsweise IT-Veränderungen… …Compliance), die insoweit aufgewertet werden, sowie eine detaillierte Kapitalplanung. Hinzu kommen weitere Anstrengungen im Bereich der Liquiditätsrisiken. Ein…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 2/2013

  News vom 26.03.2013 bis zum 24.06.2013

  …Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 2/13 17 Jeder fünfte Posten in den DAX- Aufsichtsräten in weiblicher Hand… …meldung_130614_ltga_studie.html Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 2/13 18 EdWBeitrV-E: WPK mahnt klare, zumutbare Haftungsregelung für WP/vBP an… …. gov/news_room/speech/pdf/20130613.pdf Anna Rode, Compliance Puls – Der US-Compliance Tracker (www.compliancepuls.com) Geänderter DCGK in Kraft getreten Nachricht vom 13.06.2013 Der… …zusätzlich eine steuerfreie Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 2/13 19 Thesaurierung von Veräußerungsgewinnen vorzunehmen… …, wird vorgeworfen, Bestechungszahlungen von über 60 Millionen USD an Zwischen- Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 2/13… …SA vorzugehen. Anna Rode, Compliance Puls – Der US-Compliance Tracker (www.compliancepuls.com) Aufsichtsräte fordern frühzeitige und regelmäßige… …können. Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 2/13 21 Keine Hedgefonds für Privatanleger Hedgefonds dürfen künftig in… …www.bundesregierung.de/Content/DE/ Artikel/2013/05/2013-05-16-alle-fonds-unter-aufsicht. html; Renz, Hartmut/Jäger, Lars/ Maas, Gero (Hrsg.): Compliance für geschlossene Fonds… …neuester Literatur zu allen wesentlichen Themen der Compliance und unmittelbar angrenzenden Fachgebieten wie Risk Management, Fraud, Corporate Governance… …CompliancePuls – Der US-Compliance Tracker http://www.compliancepuls.com/ und hat bereits im ESV publiziert (Compliance Update – USA in ZRFC 1/2013…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 1/2013

  News vom 18.12.2012 bis zum 25.03.2013

  …Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 1/13 3 Neu: Compliance als fächerübergreifender Studienschwerpunkt an der RFH… …dem Wintersemester 2012/2013 für alle wirtschafts- und ingenieurwissenschaftlichen Studienrichtungen den neuen Schwerpunkt Compliance an. Studierende… …. Der neue Schwerpunkt Compliance soll Studierenden besondere berufliche Chancen bieten, zukünftig Entscheidungspositionen im Compliance-Management von… …Regelungen und Vorschriften wie einen „Code of Conduct“ oder einen „Code of Ethics“ im Unternehmen einzuführen. Sie sollen ein Compliance- Programm unter… …bankaufsichtsrechtliche Standards des Kreditwesengesetz Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 1/13 4 (KWG) werden entsprechend auf die KfW… …verknüpfen. Damit bietet sich die Gelegenheit, Aspekte nicht Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 1/13 5 mehr nur aus der… …die starre Obergrenze von leistungsabhängigen Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 1/13 6 Boni zum Festgehalt kritisch… …Änderung der europäischen Finanzkonglomerate-Richtlinie (FiCoD I) Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 1/13 7 ist bis zum… …ergreifen zu können. Die betroffenen Institute müssen Sanierungspläne vorlegen, damit im Zweifelsfall die Auf- Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von… …schlagen klare Regeln vor, die die Wachsamkeit von Banken, Anwälten, Buchprüfern und allen anderen Betroffenen stärken werden.” Zeitschrift für Compliance…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 3/2013

  News vom 26.06.2013 bis zum 27.09.2013

  …Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 3/13 31 IDW lehnt die Vorschläge des IASB für einen neuen Leasingstandard ab… …die Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 3/13 32 Attacken verantwortlich, 14 Prozent vermuten Wettbewerber hinter den… …Juni 2012 Vorstand für Datenschutz, Recht und Compliance bei der Deutschen Telekom AG ff Dr.-Ing. Michael Mertin, seit Juli 2007 Vorstandsvorsitzender… …Belohnung i. H. v. 125.000 USD Zeitschrift für Compliance Das News-Magazin von COMPLIANCEdigital ZfC 3/13 33 ausgezeichnet, die ihr und dem U.S… …, Compliance Puls – Der US-Compliance Tracker (www.compliancepuls.com) Der Compliance Officer – Polizist oder Kulturbotschafter? Nachricht vom 13.09.2013 Diese… …Frage beschäftigte die Teilnehmer und Referenten der 8. Handelsblatt Jahrestagung Compliance, die am 10./11.09.2013 in Düsseldorf stattfand. Die… …eingeschätzt. Um Compliance im Unternehmen nachhaltig zu verankern, wurde mehrfach auf die Einbindung in die Corporate Governance und Unternehmenskultur sowie… …Schlüsselfaktor für den Erfolg und die Akzeptanz von Compliance im Unternehmen ist. Für die Form der Schulungen gibt es eine Vielzahl von Möglichkeiten, die jeweils… …Personen maximalen Schutz bieten sollen. Vom „Gesetzgeber“ zum „Polizisten“ hin zum „Schiedsrichter“ – die Rolle des Compliance Officers kann am besten als… …evolutionärer Prozess charakterisiert werden. Das breite Spektrum der diskutierten Themen zeigt, dass Compliance im unternehmerischen Alltag endgültig angekommen…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2013

  Rut Groneberg: Whistleblowing Eine rechtsvergleichende Untersuchung des US-amerikanischen, englischen und deutschen Rechts unter besonderer Berücksichtigung des Entwurfs eines neuen § 612a BGB

  Duncker & Humblot, Schriften zum Sozial- und Arbeitsrecht, Passau 2011, 351 Seiten.
  

  Rechtsanwalt Sascha Kuhn

  …allgemeingültig definiert, aber gleichwohl seit einigen Jahren fester Bestandteil des alltäglichen Sprachgebrauchs im Bereich der Compliance. Umso mutiger erscheint…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2013

  Beziehungen zwischen Interner Revision und Aufsichtsrat

  Eine Praxisanalyse mit Checkliste am Beispiel öffentlicher Unternehmen
  

  Dr. Corinna Boecker, Dr. Christian Zwirner

  …einer guten (Public) Corporate Governance und Compliance eine hohe Bedeutung zu. Die Analyse und Überwachung einzelner Prozesse und Abläufe ist dabei… …von (Public) Corporate Governance und Compliance geworden ist. Die meisten Regelungen betreffend die Tätigkeiten einer Internen Revision sind nicht… …für eine gute Unternehmensführung und Unternehmensüberwachung verstanden. Compliance steht für die Einhaltung von Gesetzen und Richtlinien, aber auch… …ZCG 5/13 • Prüfung Interne Revision und Aufsichtsrat c Im Sinne einer guten (Public) Corporate Governance und Compliance ist die stetige… …vorhergesagt werden. Im Sinne einer guten (Public) Corporate Governance und Compliance ist die stetige Weiterentwicklung von Regelungen unter Berücksichtigung…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2013

  Tagungsbericht zur internationalen Tagung zum Thema Internal Investigations am 07.12.2012 in Frankfurt

  Rechtsanwältin Hannah Milena Piel

  …eines Compliance Systems genügen mussten. Inzwischen gilt dies nicht mehr nur für die US-amerikanischen bilanzstrafrechtlichen und… …Strafverfolgungsbehörden, Rechtsanwälte, Compliance Mitarbeiter und Wissenschaftler, die sich mit dem Gebiet der Internal Investigations befassen. Die Veranstaltung begann… …erläuterte die Arbeit der WisteV insbesondere auch im Bereich Compliance und Internal Investigations sowie im Hinblick auf die Förderung von internationalem… …ein effektives Compliance Programm eines Unternehmens auch dynamisch sein müsse, um mit den jeweiligen Entwicklungen in der Gesellschaft Schritt zu… …halten. Daraufhin müssten die Unternehmen ihre Compliance Programme auch immer wieder neu überprüfen. Gary G. Grindler sah einen aktuellen Trend in den USA… …, Chief Counsel Compliance der Siemens AG einen anregenden Kurzvortrag zu der Globalisierung von internationalen Internal Ivestigations. Er ging dabei kurz… …, weltweite Compliance Standards einzuführen und auf deren Einhaltung hinzuwirken. Nach dem Mittagessen wurde die Konferenz mit dem 3. Panel fortgesetzt, in dem… …von Compliance und Internal Investigations. Sie befürwortet das möglichst expansive Sichern von Daten, um anschließend zu prüfen, welche Daten verwendet… …unternehmensinterne Compliance- System möglicherweise nicht gut genug gewesen sein könnte, um die inkriminierten Handlungen der eigenen Angestellten zu verhindern. Die… …Notwendigkeit des internationalen Austauschs gerade auf dem Gebiet von Compliance und Internal Investigations erneut verdeutlicht haben, soll die Zusammenarbeit…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2013

  Inhalt / Impressum

  …ZRFC 1/13 2 Editorial Die gesellschaftliche Verantwortung von Unternehmen und Compliance 1 Prof. Dr. Stefan Behringer Management DICO – Neues Forum… …für Weiterentwicklung und Austausch im Bereich Compliance 6 Interview mit Manuela Mackert Im November 2012 wurde das Deutsche Institut für Compliance… …Initiativen des neu gegründeten Verbandes. Cloud-Computing & Compliance 8 Martin Seeburg Cloud-Computing findet rapide steigenden Zuspruch im Markt. Aber… …untersucht. Legal Das „ThyssenKrupp­-Urteil“ 29 RA Mario Prudentino Seit der Einbeziehung der Arbeitssicherheit in den Schutzbereich des Compliance- Gesetzes… …Tendenzen in der italienischen Rechtsprechung als auch Erkenntnisse der ThyssenKrupp- Entscheidung dargestellt. Inhalt / Impressum ZRFC 1/13 3 Compliance… …Compliance Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion +++ School GRC (S. 4): Steinbeis-Management-Reihe: Wirtschaftskriminalität International / Videoclip… …, Autoren: RA Florian Modlinger / Doris Brandl +++ Literatur (S. 47): FATCA – Foreign Account Tax Compliance Act / Unternehmensüberwachung / Handbook of… …Global Research and Practice in Corruption +++ ZRFC Risk, Fraud & Compliance Prävention und Aufdeckung durch Compliance-Organisationen Jahrgang: 8. (2013)… …Erscheinungsweise: 6-mal jährlich; www.ZRFCdigital.de Herausgeber: Steinbeis-Hochschule Berlin vertreten durch: School of Governance, Risk & Compliance Institute Risk… …, Friedrich-­Alex­an­der-Universität ­Erlangen-Nürnberg, RA Christian Rosinus, Wirtschaftsstrafrechtliche Vereinigung e. V., Vorstand, RA Prof. Dr. Monika Roth, Leiterin DAS Compliance…

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