Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 3/2020

  Nachrichten vom 14.07.2020 bis 21.09.2020

  …Gesetzgebungsverfahren/DE/Fortentwicklung_ Insolvenzrecht.html Geldwäsche-Bekämpfung: „Banken und Behörden versagen auf ganzer Linie“ Nachricht vom 21.09.2020 „Banken und Behörden versagen… …Geldhäusern zwischen den Jahren 2000 und 2017 erhalten hat. Der Süddeutschen Zeitung [1] zufolge zeigt das Daten-Leak, dass die größten Banken der Welt jedes… …COMPLIANCEdigital ZfC 03/20 28 jedoch, dass die Banken im Schnitt 166 Tage verstreichen lassen, bis sie nach einer verdächtigen Überweisung auch eine Verdachtsmeldung… …unterbesetzt seien. Offenkundiges Versagen der Sicherheitssysteme Auch deutsche Banken transferierten regelmäßig Geld verdächtiger Kunden – offenbar nicht selten… …angenommen, in der Bank hätten auch offenkundig die Sicherheitssysteme versagt. Auch die Commerzbank [2] taucht in den Unterlagen auf. Weitere erfasste Banken… …global-banks-defy-u-s-crackdowns-by-servingoligarchs-criminals-and-terrorists/ Wirecard: Das soll der Untersuchungsausschuss aufdecken – Banken prüfen Klage gegen Unternehmen Nachricht vom 18.09.2020 Die Bundestagsfraktionen… …und ihren Geschäftsbereichsbehörden. Den vollständigen Antrag für einen Untersuchungsausschuss im Fall Wirecard lesen Sie hier [1]. Banken prüfen… …Milliardenklage Derweil erwägt ein Konsortium aus 15 Banken nach Recherchen des Westdeutschen Rundfunks und der Süddeutschen Zeitung eine Klage in Milliardenhöhe… …insolventen Konzerns. Wirecard hatte im Juni 2020 eingeräumt, dass 1,9 Milliarden Euro, die eigentlich bei Banken auf den Philippinen liegen sollten, in der…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Bilanzskandale

  Bilanzskandale: Einzelfallstudien - Die alten Fälle

  Univ.-Prof. Dr. Volker H. Peemöller, Dr. Harald Krehl, Dr. Stefan Hofmann, Jana Lack

  …die Finanzmärkte hektisch: der Aktienkurs fiel inner- halb weniger Wochen von 85 US-$ auf 68 Cent, die Banken kündigten die eingeräumten Kreditlinien… …Patronatserklärungen ab, auf deren Basis diese zinsgünstige Kredite bei den Banken aufnehmen und diese Mittel an die Mutter – z.B. in der Form des Erwerbs von neu… …, Banken und Ratingagenturen Für eine Notierung an der NYSE benötigte Enron das Testat eines von der SEC lizenzierten Wirtschaftsprüfers. Die bestellte… …nicht zuletzt aufgrund des Falles Enron aufgelöst. Auch bestimmte Banken erwiesen sich für Enron als professionelle „Gatekee- per“: bis zuletzt hatte… …attraktiven Investment Banking im Geschäft zu bleiben. Zudem konnten die Banken einen Großteil der eingegangenen Risiken an Dritte transferieren: sie verkauften… …. Enron-Skandal: europäische Banken verklagen US-Geldinstitute, Die Welt vom 24.03. 2004. Präsidentenfreund in Handschellen: Der Prozess gegen den Ex-Chef des… …ähnliche Dienstleistungen. Somit drängte sich der Verdacht auf Befangen- heit der externen Überwachung geradezu auf. Aber auch die Analysten von Banken und… …waren bereits 6,1 Mrd. US-$ aus Vergleichen mit Banken, Wirtschaftsprüfern und Board-Mitgliedern vonWorldCom geflossen. 53 Bilanzskandale in den USA… …, www.netzeitung.de/wirtschaft. WorldCom-Skandal belastet auch Banken, FAZ vom 26.06. 2002. WorldCom – Menetekel für die gesamte Branche, FAZ vom 26.06. 2002. Gummiparagraphen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Erfolgreiches Risikomanagement im Mittelstand

  Einleitung

  Dr. Thomas Henschel

  …talgesellschaften ist diese Regelung nicht verpflichtend. Es ist aber zu erwarten, dass auf- grund des wirtschaftlich verschlechterten Umfelds die Banken weitere… …beschrieben, sind die Banken zu einer risikoadäquaten Vergabe von Krediten verpflichtet. 1. Einleitung 8 1.2.2 Basel II Zu stärkerer… …Verunsicherung haben die zum 01.01.2007 in Kraft tretenden neuen interna- tionalen Eigenkapitalregelungen bei der Kreditvergabe durch Banken (Basel II) geführt… …ausdrücklich ein umfassendes und strikt formales Risikoma- nagement-System (vgl. Basel Committee on Banking Supervision, 2005), jedoch werden die Banken bei… …KMU über- lebenswichtig, um weiterhin Kredite von den Banken erhalten zu können (Wildemann, 2005). Ein Risikomanagement ist für KMU aber nicht nur…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Kreditderivate

  Schlussbetrachtung und Ausblick

  Dr. Joachim Hauser

  …Kreditderivaten bieten, noch stärker im regulatorischen Umfeld der Banken zu würdigen“2873. Abschließend soll der Nutzen von Kreditderivaten als unverzichtbarer… …baler Regulierungsrahmen für widerstandsfähigere Banken und Bankensysteme“2876 sowie „Basel III: Internationale Rahmenvereinbarung über Messung… …Risikomanagements und der Führungsstrukturen sowie die Stärkung der Transparenz und Offenlegung der Banken zum Ziel.2878 Die Empfehlungen des BASELER AUSSCHUSSES… …CRD IV, welche allerdings gegenüber Basel III Ergänzungen erfuhr und neben Banken – aus Gründen der Wettbewerbsfähigkeit – auch Wertpapierfirmen mit… …Ermessen der Aufsichtsbehörden – auf einzelne Banken Anwendung fin- den kann; Ziel ist es, die Höchstverschuldungsquote auf der Grundlage einer angemes-…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Das Buchführungswahlrecht für Einzelkaufleute

  Abschließende Diskussion

  Dr. Christian Horn

  …des Jahresabschlusses aus externen Grün- den vermutet. Die Einzelkaufleute gaben vorrangig die Banken als externen Anlass für die… …ebenfalls einen Kredit, da sich die Banken durch Umstellung der Kreditwürdigkeitsprü- fung auf die buchführungsbefreiten Einzelkaufleute eingestellt haben… …, wie hoch der Ri- sikoaufschlag im Detail ist und wovon er abhängt. Zusätzlich zur Neukreditaufnahme wurde ermittelt, ob Banken bei bestehenden… …Jahresabschluss gerade kein unbedingtes Erfordernis im Rahmen der Kreditvergabe- entscheidung darstellt. Die Banken haben sich auf die buchführungsbefreiten… …den Einzelkaufleuten, Banken und Steuerberatern jeweils einzeln beschrieben und interpretiert. Im abschließenden Kapitel „Ab- schließende Diskussion“…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Die Überarbeitung der SolvV: Ein Überblick über die neuen Eigenkapitalanforderungen und Verhältniskennzahlen

  Wolfgang Greiner, Michael Mertens

  …Banken untersuchen ihre Kreditengagements gegenüber dem privaten Sektor (einschließlich der Engagements gegenüber Nichtbanken im Finanzsektor). Die… …schreibungen. So nimmt auch die Komplexität von covered bonds zu.80 Eine Risi- koanalyse und Verständnis für erworbene Produkte sollten für Banken eigentlich… …sich aber dann auch auf andere Produkte erstrecken. Angesichts künftig erhöhter Kapitalanforderungen durch Basel III sollte den Banken weiterhin das… …Versicherungsunternehmen, Broker, sowie Banken, Sparkassen. – Nicht beaufsichtigte Finanzinstitute (ohne Größenangabe): Hierunter fallen juristische Personen, deren… …„außerbörslichen Derivaten“. Vgl. Baseler Ausschuss für Banken- aufsicht (2010a), Tz. 99. 95 Werden auch als Wertpapierfinanzierungsgeschäfte bezeichnet…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Bedeutung und Inhalt des Lageberichts für die Tätigkeit des Aufsichtsrates in Kreditinstituten

  Jörg Baetge, Michael Janko

  …. (Aufsichtsräte deutscher Banken, 2008), S. 27. Bedeutung und Inhalt des Lageberichts für die Tätigkeit des Aufsichtsrates in Kreditinstituten 711… …Banken, 2008), S. 27; Kreuzgrabe, L. (Informationsversorgung von Aufsichtsrat, 2009), S. 2. 14 Vgl. Lutter, M. (Professionalisierung des Aufsichtsrats… …. 2. 83 Das Geschäftsjahr von Banken entspricht immer dem Kalenderjahr. Bedeutung und Inhalt des Lageberichts für die Tätigkeit des… …, über die der Vorstand im Lagebericht zu berichten hat.109 Bei einigen Banken ist die Aufgabe der Überwachung des Risikomanagementsystems und des…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Herausforderungen an das Aufsichtsorgan bei der Beurteilung der Geschäftsstrategie eines Kreditinstituts

  Thomas Altenhain

  …Banken und Sparkassen, wie bereits kurz vorge- stellt, in Geschäftsstrategie und Risikostrategie. Die Geschäftsstrategie ist dabei als… …geschäftspolitische Ausrichtung der Bank oder Sparkasse auf einen Planungszeitraum von i.d.R. drei bis fünf Jahren. In der Mehrzahl der Banken und Sparkassen wird… …von Strategien: Der Zulassungsantrag an die Banken- aufsicht für die Erteilung einer Banklizenz soll einen „tragfähigen Geschäftsplan, aus dem die Art… …Banken und Sparkassen müssen hier Verantwortung übernehmen. Der Gesetzgeber und die Bankenaufsicht geben für die Geschäftsstrategie weder eine feste… …stark ein- schränken und damit den Banken und Sparkassen ggf. die Möglichkeit nehmen, schnell und flexibel die in ihren Märkten aufkommenden Chancen zu… …diesem zu kontrollieren: – Wenn Banken und Sparkassen als sog. Handelsbuchinstitute einen Eigenhan- del mit Wertpapieren, Waren oder Derivaten betreiben… …, mindestens aber im üblichen Turnus Gegen- stand der Abschlussprüfung und damit des Berichts des Abschlussprüfers sein. – Gleiches gilt für die von den Banken…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  Vom Versicherungsmanagement zum Risikomanagement

  Prof. Dr. Reinhold Hölscher, Dr. Stefan Peter Giebel

  …: Schierenbeck, H. (Hrsg.): Risk Controlling in der Praxis: Rechtliche Rahmenbedingungen und geschäftspolitische Konzeptionen in Banken, Versicherungen und… …: Schierenbeck, H. (Hrsg.): Risk Controlling in der Praxis: Rechtliche Rahmenbedingungen und geschäftspolitische Konzeptionen in Banken, Versicherungen und… …Rahmenbedingungen und geschäftspolitische Konzeptionen in Banken, Versicherungen und Industrie, 2., vollständig überar- beitete Aufl., Zürich 2006, S. 366 ff. 40 Vgl… …Risikomanagements, in: Schierenbeck, H. (Hrsg.): Risk Controlling in der Praxis: Rechtliche Rahmenbedingungen und geschäftspolitische Konzeptionen in Banken…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance in der Finanzwirtschaft

  Anwendungsmöglichkeiten und -praxis der Corporate Governance im Finanzmanagement slowakischer Unternehmen

  Prof. Dr. Daniel Zorn

  …Anteilseigner, ii. Finanzmanager versus Kapitalgeber (insbesondere Banken), iii. Finanzmanager versus unternehmerische Umwelt (bspw. Börse, Fiskus). Dem… …, die in Beziehung zum berichtspflichtigen Unternehmen stehen. Weitere Angaben werden von der Wertpapierbörse, z. B. für Wertpapieremittenten und Banken… …stark an Banken gebunden und es ist zu konstatieren, dass ___________________ 12… …Kreditvergabepraxis der Banken in der Slowakei dar. Das Finanzmanagement großer Unternehmen ist stark durch die Kooperation mit ausländischen Unternehmen beeinflusst… …Anteile wesentlich verbessert. Momentan ope- rieren in der Slowakei 27 Banken; 14 von ihnen haben ihren Sitz in der Slowakei. Betrachtet man die Anzahl an… …Unternehmen und setzt sie in Relation zur Größe des Landes, kann man erkennen, warum im Finanzmanagement der Unternehmen die Banken eine zentrale Rolle… …innenpolitischer Entscheidungen wurde dieses Vorhaben gestoppt. Das Vertrauen der Anleger kon- zentriert sich nun nur auf die Produkte von Banken und Nichtbanken… …Interesse der Banken konzentriert sich aber sukzessive auf solche Kredite, die durch Wertpapiere sekuritisiert werden. In der Zeit der wirtschaftlichen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen