Suchergebnisse

• Unternehmenskauf und internationale Rechnungslegung

  …. Beides ist für bestimmte andere Adressaten, wie z. B. die Banken im Rahmen der Bilanzstruktur oder der Einhaltung von Covenants, wichtig. Hier beleuchtet…

• Criminal Compliance

  …spezifischen Situation bei Banken notwendig ist oder man es hier nicht besser mit Literaturhinweisen bewenden gelassen hätte. Diese Diskussion ist müßig, denn…

• Der Compliance Officer

  …Banken, Versicherungen, sowie im Wertpapier und Investmentsektor zum Inhalt, während sich Kapitel 14 dem erforderlichen oder vielmehr dem wünschenswerten…

• Europäische Finanzmarktregulierung

  …Transaktionsregister angesprochen.Kapitel K stellt die strategischen Implikationen aus EMIR auf das Geschäftsmodell der Banken dar. Neben notwendigen internen…
• Arbeitshilfe - Checkliste

  Prävention von Geldwäsche

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Geldwäschegesetz (GWG) sind insbesondere Banken, Versicherungen, Steuerberater, Anwälte, Wirtschaftsprüfer, Anbieter von Glücksspielen, Händler mit wesentlichem…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2024

  Die Bedeutung der Cybersicherheit für die Interne Revision in Kredit- und Finanzdienstleistungsinstituten

  Neues BSI-Handbuch für Cybersicherheit und die Auswirkungen auf die Tätigkeit der Internen Revision
  

  Axel Becker

  …Unternehmen die Schäden offen melden. Damit werden IT-Risiken bald die Summe aller Kreditausfälle klassischer Banken in Deutschland übersteigen, und das… …gibt praktische Empfehlungen für die Tätigkeit der Interne Revision in Banken und Finanzdienstleistungsinstituten im Bereich der IT-Prüfungen, die sich… …BAIT, die sich auf das Informationsrisiko beziehen. • Für die Interne Revision in Banken und Finanzdienstleistungsunternehmen stellen die Kapitel der… …bankaufsichtlichen Anforderungen im Rahmen der IT-Prüfungen in Banken und Finanzdienstleistungsinstituten. Wie im Global Risks Report 2019 und im kürzlich erschienenen… …institutsspezifischen Sollkonzeptes in Banken und Finanzdienstleistungen verletzt wird (vgl. Tabelle 4). Ein Informationssicherheitsvorfall nach den BAIT liegt dann vor… …. Ausblick In Zeiten des fortwährenden Anstiegs der Bedrohung kommt der Cybersicherheit beziehungsweise der IT-Sicherheitsorganisation in Banken eine… …auszurichten. Unternehmensinterne Schwächen müssen offen aufgezeigt und diskutiert werden, um aus den Lessons Learned Verbesserungen der Organisation in Banken…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2022

  LegalTech und Compliance

  Chancen der Digitalisierung für den Finanzplatz Liechtenstein
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Jan Koch, Marie-Christin Falker

  …Bereich der Compliance große Chancen. So stellt die zunehmende Regulierungsdichte eine große Herausforderung für Banken dar. Im Jahr 2018 gaben Unternehmen… …Bestandteil der Compliance-Aufgaben von Banken. 20 Bedingt durch diese große finanzielle Belastung der Finanzmarktteilnehmenden und die geringe… …nur schwierig von regulären Bankkunden unterschieden werden können. 24 So wird beispielsweise auf Banken in an Krisengebiete angrenzenden Länder… …Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung. 44 Darin wird unter anderem Banken und anderen… …voraussetzungsreich: So muss das System von einem vertrauenswürdigen Anbieter am Markt angeboten werden, Banken und andere Dienstleister müssen dieses System… …3/22 115 Während zu den genauen Prozessen in Banken oder anderen Teilnehmern des Finanzmarktes aus offensichtlichen Gründen nur wenig bekannt ist, geben… …in diesem Bereich. Auch ganz im Allgemeinen scheint insbesondere bei Banken noch großer Bedarf nach neuen technologischen Lösungen vorhanden zu sein…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2021

  EU-Taxonomie

  Kritische Betrachtung der derzeitigen Nachhaltigkeitsratings anhand der zu erwartenden Kriterien
  

  Andrea Dörflinger, Manuela Ender, Tim Herberger

  …Entwicklung und Anwendbarkeit der EU-Taxonomie jedoch soweit fortgeschritten ist, dass Unternehmen, Investoren, Banken, Mitarbeiter und Kunden relativ… …in drei Schweregrade unterscheiden lassen. 17 Das Imug Bond Sonar wurde im Gegensatz zu den anderen Ratings speziell für die Bewertung von Banken… …größten deutschen Banken?, Imug Impuls, 2019, S. 3–30. 19 Vgl. Sustainalytics, The ESG Risk Ratings. ­Methodology-Abstract Version 2.0, 2019, S. 4–7; MSCI… …, Weltin, Stresstest Nachhaltigkeit – Wie gut sind die 25 größten deutschen Banken?, Imug Impuls 2019, S. 3–30. 21 Vgl. ISS Oekom, Die Bewertung von CSR… …von ungefähr 100 Banken durchgeführt wird. Das Kriterium gilt daher als gering erfüllt. Imug Rating erwähnt in ihrer Studie bereits, dass es für… …sich in der Bewertung auch auf internationale Standards, die vor allem für Banken relevant sind, z. B. die Äquator-Prinzipien. Das Kriterium… …Landraub und Tierwohl betrachtet, konkrete Indikatoren sind jedoch nicht vorhanden. Im Bereich Produkte und Richtlinien wird lediglich erwähnt, dass Banken…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch IFRS: Vorräte, Fertigungsaufträge, Forderungen

  Empirische Analyse

  Dr. Thomas Padberg

  …Vorräten kommen sämtlich aus dem Cluster FBI, d. h. es handelt sich um Banken, Versicherungen, Finanzdienstleister oder Immobiliengesellschaften. Auch solche… …Unternehmen haben zwar Vorräte – zu denken ist etwa an Goldreserven der Banken – allerdings sind diese im Verhält- nis zur Bilanzsumme so gering, dass eine… …sind zukünftige Erlöse aus dem Verkauf von Immobilien an finanzierende Banken abgetreten, ebenfalls zur Sicherung von Bankdarlehen T€ 79.574 (Vj. T€… …4 Empirische Analyse 132 4.3.2 Bankspezifische Analyse Die Banken geben in ihren Jahresabschlüssen folgende Kennzahlen zur Risiko- vorsorge an: –… …Daten sind sämtlich aus den Angaben im Jahresabschluss zu entnehmen. Danach weisen die Banken die in Tab. 4-20 dargestellten Werte auf. in Mio. €… …. Danach weisen die Banken die in Tab. 4-21 angegebenen Werte aus. Tab. 4-21: Ausfallquote 2006 In 2006 liegt die Ausfallquote der Aareal Bank mit 3,23 %… …Risikoquote genannt - zeigt an, für welchen Teil des Kreditvolumens Risikovorsorge getroffen wurde. Die 2006er Bestandsquoten der untersuchten Banken sind Tab…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 4/2019

  Nachrichten vom 16.10.2019 bis 28.11.2019

  …Compliance von Banken und Versicherungen gibt es vielfältige Beispiele für den Einsatz von neuen Technologien. Im Interview erklärt Thomas Ohlemacher, Product… …Manager bei der ACTICO GmbH, welche Möglichkeiten maschinelles Lernen für das Compliance-Management bereithält und wie Banken es schaffen, maschinell… …getroffene Entscheidungen nachvollziehbar zu machen. Wie haben sich die Herausforderungen in Compliance-Abteilungen von Banken in den letzten Jahren verändert?… …Thomas Ohlemacher: Über einen langen Zeitraum ist eine Regulierungswelle nach der anderen auf Banken und Versicherungen zugerollt. Unter Druck mussten sie… …, sondern vielmehr um mehr Standardisierung und Effizienz. Banken erwarten von Technologien wie Machine Learning, dass sie diese Ziele erreichen. In welchen… …Learning in der Compliance können Sie hier [2] anfodern. Und eine Checkliste, wie Banken von der Nachvollziehbarkeit von Machine-Learning-Entscheidungen für… …hingegen nur abraten – es gibt Banken, die solchen Gesellschaften nicht mal ein Konto einrichten und auch im Rechtsverkehr sind sie im Allgemeinen so wenig… …Neben falschen keynesianischen Modellen, die die Realität nicht abbildeten, zerstöre die Nullzinspolitik der EZB die Ertragsbasis der Banken. Krall: „Der… …Manipulation wurde und interne Prozesse im Finanzbereich nicht adäquat funktioniert haben. Zudem wurden Kreditlinien bei Banken überzogen und der bestehende… …umgesetzt. Frank ­Abagnale brachte als Hochstapler, Scheckbetrüger und Dokumentenfälscher Banken, Hotels und andere Unternehmen dazu, Bargeld auszuzahlen bzw…

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