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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die Europäische Union als Compliance-Taktgeber: Grundlagen der Rechtsetzung und Rechtsdurchsetzung auf europäischer Ebene

  Jakob Tybus, Tim Bartels

  …Anwendung finden müssen und die gleiche Bedeutung haben sollen. Es existieren verschiedene Mechanismen, mit denen gewährleistet werden soll, dass die neuen… …frühzeitige Einhaltung der EU- Vorschriften sicherzustellen. Eine besondere Bedeutung für die Durchsetzung des EU-Rechts haben deshalb die präventivenMaßnahmen…

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  Grundlagen interner Untersuchungen und Beschlagnahme von Anwaltsunterlagen

  Hans-Peter Huber

  …vorliegenden Beitrag wird sich der letztgenannten Ansicht angeschlos- sen. Seit einiger Zeit gewinnen interne Untersuchungen immer mehr an Bedeutung und sind… …längst faktisch ein fester Bestandteil von Wirtschaftsstrafverfahren.7 Erstmals an Bedeutung gewonnen haben sie im Rahmen der strafrechtlichen 225Huber…
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  Einführung: Anforderungen an ein Compliance-Management-System

  Stephan Grüninger, Matthias Wanzek

  …unterstützt. Letzterer Punkt wird durch Unternehmen allerdings allzu oft vernachlässigt, vermutlichweil die Bedeutung unterschätzt wird oder weil er für… …. durch überambitionierte Zielsetzungen, falsche Anreize und großzügige Regelausle- gung, eine geringe Bedeutung der unternehmensinternen Vorschriften… …Bedeutung von Compliance.31 Eine gelebte Compliance-Kultur ist somit zugleich Rahmen als auch Vorausset- zung für eine wirksame und glaubwürdige… …Durchsetzungsvermögen dafür, dass wichtige Vorha- ben mit der nötigen Konsequenz umgesetzt werden können. Hierfür und als weiteres wichtiges Signal für die Bedeutung der…

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  Das Compliance Risk Assessment als Voraussetzung einer risiko- und bedarfsorientierten Compliance-Steuerung

  Stefan Otremba, Irina Benner

  …U.S.-Gerichten bei der Strafzumessung berücksichtigt werden. Der Re- source Guide to the U.S. Foreign Corrupt Practices Act betont die grundlegende Bedeutung eines… …unterschied- lichen Unternehmensbereichen ist aber das grundsätzliche (abstrakte) Compli- ance-Risiko von grundlegender Bedeutung. Daher beziehen sich die… …in der Phase der Implementierung zeigt. Schließlich sollte das Compliance Risk Assessment aufgrund dessen grundle- gender Bedeutung für die… …für Dritte nachvollziehbar und datensi- cher dokumentiert sind. Angesichts der grundlegenden Bedeutung dieses Pro- zesses für die weitere… …. Geschäftspartnerkontakte auf Lieferanten- sowie auf Vertriebsseite, Intensität und Bedeutung von Regierungs- und Behörden- kontakten sowie das rechtliche Umfeld spielen…

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  Effektive Business Codes: Inhalt und Bedingungen

  Muel Kaptein

  …Merkmale erörtert. Es ist der Mühe wert, über diese Merkmale nachzudenken, bevor ein Code entwickelt oder überarbeitet wird. Welche Bedeutung haben diese… …noch lange nicht, dass Sinn und Bedeutung des Codes den Managern und Mitarbeitern verständlich sind. Personen können trotz der Verfügbarkeit eines Codes… …, stellen sich daher die folgenden Fragen: Inwieweit geht das Management, from top to bottom, mit gutem Beispiel voran? Welche Bedeutung misst es dem Code…

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  Business Partner Compliance (rechtlich, ökonomisch, IT-technisch)

  Roman Zagrosek

  …veröffentlichtes Urteil des 1. Strafsenats des Bundesgerichts- hofs (BGH) hat die Bedeutung von Compliance bei der Bußgeldbemessung zurück in die öffentliche… …Diskussion gebracht.47 Der BGH wies in seiner Ent- scheidung auf Folgendes hin: „Für die Bemessung der Geldbuße ist zudem von Bedeutung, inwieweit die Neben-… …sich zur Bedeutung von Compliance bei der Bußgeldbemessung, in Deutscher Anwalt- spiegel, Compliance Business, Ausgabe 3, 2017, S. 13 ff. – https://www… …. deutscheranwaltspiegel.de/compliancebusiness/archiv/bewegung-beim-thema- compliance-defence/ (Letzter Abruf: 14. 01. 2024). 50 Gürer, Bewegung beim Thema Compliance-Defence, BGH äußert sich zur Bedeutung von Compliance…

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  Compliance Governance

  Stephan Grüninger, Roland Steinmeyer, Christian Strenger

  …verantwortungsvollen Corporate Governance – ist die Compliance Governance von fundamentaler Bedeutung. Damit sind passende Compliance-Strukturen und eine positive… …in Frage kommen soll: „Compliance ist eine Führungsaufgabe, die für Bestand und Entwicklung des Unternehmens vonmaßge- blicher Bedeutung ist. Bei… …Grüninger/Steinmeyer/Strenger TEIL II – Compliance-Management-System 20 Die Durchführung einer systematischen Compliance-Risikoanalyse ist von zentraler Bedeutung für den… …diesemWerk in Teil II., Abschnitt 3.4) zertifizierten CMS zeigt die hohe Bedeutung der Compliance-Risikoanalyse im Rahmen eines CMS: „Die Prüfung durch denWP… …großer Bedeutung, dass der Aufsichtsrat Bestandteil einer auf Funktionsfähigkeit und Wirksamkeit abstel- lenden „Compliance Governance“ ist. In diesem… …fungstat zur Verhängung einer Geldbuße gegen die Gesellschaft im Sinne des §30 Abs. 1 Nr. 5 OWiG keine praktische Bedeutung. Sie stellt zum einen keine… …der Lage und Entwicklung sowie für die Leitung des Unternehmens von wesentlicher Bedeutung sind, unverzüglich durch den Vorsitzenden beziehungsweise…

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  Die juristische Betrachtung des Compliance Risk Assessments

  Ulrich Lembeck, Peter Dieners

  …zunehmende Bedeutung. Abb.1: Kernproblem der Konzern-Matrixstrukturen Quelle: Eigene Darstellung 3.2.2.1.3.2 §§91 Abs. 2, 93 AktG Gemäß §91 Abs. 2 AktG hat… …erlaubte Abwick- lungswege im Tatzeitraum“: BGH, Urt. v. 23. 05. 2002 – 1 StR 372/01, NJW 2002, 2801, 2803 („Hagl-Urteil“); allgemein zur Bedeutung auch… …„Leitschnur in nicht juristischer Hinsicht“, sodass ihnen durchaus Bedeutung zukommen kann, beispielsweise für die strafrechtli- cheMaßstabsbildung.42 Der… …Standard ISO 19600 bedeutsam im Hinblick auf Aussagen zum Compliance Risk Assessment. In Deutschland hat auch der IDW Standard PS 980 Bedeutung, der sich…

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  Effektive Compliance Organisation: Praktische Perspektiven

  Heiko Wendel

  …großer Bedeutung sind eine strukturierte und vergleichbare Gesprächsfüh- rung, insbesondere die sorgfältige Festlegung der konkreten Gesprächsinhalte und…
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  Die Prüfung von Compliance-Management-Systemen – der IDW PS 980

  Stefan Heissner

  …Bedeutung, welche die Mitar- beiter des Unternehmens der Beachtung von Regeln beimessen und damit die Bereitschaft zu regelkonformemVerhalten. 2… …Fragestellungen von Bedeutung: – Bedeutung der verletzten Regel: Handelt es sich um einen Verstoß gegen Rechtsvorschriften oder gegen interne Richtlinien? –…