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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2021

  Literatur

  …Rahmen einer unternehmensinternen Ermittlung. Die Aussageprotokolle gelangen – freiwillig oder durch Beschlagnahme – zu den Strafverfolgungsbehörden… …53 StPO maßgeblich, wonach eine zeugnisverweigerungsberechtigte Person im Sinne des § 53 StPO Aussagen über Tatsachen, die im Rahmen des zu schützenden…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität

  Umsetzung des Geldwäschegesetzes in die Praxis

  Rüdiger Quedenfeld

  …Sinne dieses Gesetzes ist eine Geschäftsbeziehung, in deren Rahmen folgende Leistungen erbracht werden: 1. Bankdienstleistungen, wie die Unterhaltung… …bzw. Depoteröffnung, wobei die Eröffnung von Unter- oder weiteren Konten regelmäßig im Rahmen einer bestehenden Geschäftsbeziehung (Girover- trag)… …nach HGB bilanzierungsfähige und übertragbare Vermögens- werte. Im GwG wird ausschließlich in §43 im Rahmen der Pflicht zur Meldung von Sachverhalten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Vorstand der AG

  Geschäftsführung, Leitung und Vertretung

  Dr. Lars Hettich, Dr. Jan Thomas Petersen

  …, §77, Rn. 24. 6 Im Rahmen dieser groben Einteilung obliegen dem Vorstand eine Vielzahl wei- terer Pflichten, die insbesondere die Organisation der… …glieds hinauslaufen.12 Schließlich kann den Vorstandsmitgliedern im Rahmen des §77 Abs. 1 S. 2, 1.Halbsatz AktG Einzelgeschäftsführungsbefugnis eingeräumt… …82, Rn. 27. 20 Zur Konkretisierung des Unternehmensgegenstandes im Rahmen der Satzung und dessen Grenzen vgl. u. a. Spindler, in: Münchener Kommentar… …Gesellschaft gemäß §78 Abs. 1 AktG gerichtlich und außergerichtlich. Eine namens der Aktiengesellschaft und im Rahmen dieser organschaftlichen Vertretungsmacht… …Ausnahme vom Grundsatz der Gesamtvertretung gilt im Rahmen der Insolvenz. So ist gemäß §15 Abs. 1 InsO jedes Vorstandsmitglied allein zur Stellung des… …Abberufung des Vorstands zuständig. Schließlich kann der Aufsichtsrat im Rahmen seiner Kontrollkompetenz über die Ge- schäftsführung Sachverständige mit…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Vorstand der AG

  Börsennotierte Aktiengesellschaft

  Dr. Peter Hennke, Martin Heidemann

  …werden, ihre Investitionsentscheidungen zu treffen und Einfluss auf den Vorstand, respektive Aufsichtsrat auszuüben (zuvorderst im Rahmen der… …Aufsichtsratsmitglieder an dem betreffenden Geschäft als nahestehende Personen beteiligt oder besteht die Besorgnis eines Interessenkonfliktes, können sie im Rahmen der… …diesem Fall sind alle Geschäfte des Tochterunternehmens mit der der Gesellschaft naheste- henden Personen (gegebenenfalls aggregiert) im Rahmen der… …Rahmen von mehrstufigen (Entscheidungs-)Pro- zessen muss bei jedem einzelnen Zwischenschritt geprüft werden, ob eine präzise Information vorliegt.46… …Nach Ansicht der Bafin kann daher bereits zu einem sehr frühen Zeitpunkt eines gestreckten Sachverhalts im Rahmen von mehrstufigen (Entscheidungs-)Pro-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Der Fall Wirecard

  Reaktionen der BaFin bezüglich der Gerüchte

  Prof. Dr. Edgar Löw, Daniela Kunzweiler

  …darzulegen, dass sie im Rahmen ihrer Zuständigkei- ten den Vorkommnissen nachgegangen war.219 Die von der Finanzaufsicht ergriffenen Maßnahmen umfassten neben… …: Beschlussvorlage der BaFin an die EZB im Rahmen des gemeinsamen Inhaberkontrollverfahrens  Umstrukturierung wird befürwortet und eine Einstufung der Wirecard AG…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2021

  Aus der Arbeit des DIIR

  …Entwicklungsplan für Interne Revisoren auf jeder Stufe ihrer Karriere. Der Rahmen definiert vier Wissensbereiche, die sich auf verschiedene Standards…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2021

  Compliance bewegt …

  … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich.
  

  Tanja Sommer

  …Compliance-Management wird im Rahmen von Corporate Social Responsibility einen breiteren Handlungsrahmen Compliance bewegt … ZRFC 4/21 191 erfahren. Reputationsmanagement…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2021

  Aus der Arbeit des DIIR

  …. DIIR-Positionspapier zum FISG Das DIIR hat ein Positionspapier zur erweiterten Rolle der Internen Revision im Rahmen des Finanzmarktintegritätsstärkungsgesetzes (FISG)…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2021

  Datenschutz in Schulen und die Parallelen zur Wirtschaft

  Frederick Richter

  …, „um eine Belastung der Schülerinnen und Schüler im Rahmen des Distanzunterrichts möglichst zu vermeiden“. 6 Eine bundesweit einheitliche Haltung…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2021

  Also doch Deckmantelgesetzgebung! „Klammheimliche“ Reform des sozialversicherungsrechtlichen Statusfeststellungsverfahrens in § 7a SGB IV

  Rechtsanwältin Antje Klötzer-Assion

  …Bedeutung ist die Einführung der Anfragemöglichkeit bei sog. Dreiecksverhältnissen. Zum einen kann bei „Dreiecksverhältnissen“ im Rahmen der… …möglich. In der Gesetzesbegründung heißt es dazu: „Zu den Umständen der zu Grunde zu legenden Vertragsausübung gehören zum Beispiel der Rahmen und die… …Beginn der Versicherungspflicht verortet, der aber nicht im Rahmen einer Anfrage zum Erwerbsstatus festgestellt wird, sondern von der Einzugsstelle oder… …der Betriebsprüfung. 36 Wird im Rahmen einer Anfrage eine gutachtliche Äußerung eingeholt, weichen die späteren Entscheidungen zur Versicherungspflicht…

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