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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen

  Gregor Krämer, Laura Baumgaertner

  …Abwicklung des Zahlungsverkehrs im Rahmen von Geschäftsbeziehungen zu Korrespondenzinstituten mit Sitz in einem Drittstaat und ___________________ 48 Vgl… …vision, insbesondere über interne Prüfungshandlungen und Kontrollen, ist jedoch sinnvoll und notwendig. Im Rahmen der Durchführung allgemeiner Sicherungs-… …Regelungen, die das Institut im Rahmen eigenständiger Prüfungen unter Compliance-Gesichtspunkten als wesentlich einstuft, unter den Aufgabenbereich der… …wird im Rahmen des Risikomana- gements die Einrichtung interner Kontrollverfahren mit einem internen Kontroll- system und einer internen Revision…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  Liquiditätsrisiken: Zahlungsstromanalyse ür das Cash Management in Unternehmen

  Prof. Dr. Stefan Zeranski, Heike Ahrens-Freudenberg

  …Unternehmensplanungsprozess abgrenzbar.19 Im Rahmen der stra- tegischen Planung, die langfristig orientiert ist, ermittelt die Finanzplanung den mit dem Produkt- bzw… …oder eine Projektfinanzierung im Rahmen des Financial Engineering, durchgeführt wird (allgemeine – besondere Finanzplanung). strategisch taktisch… …Zahlungsstrombegriffs in der Unternehmenspraxis legt es nahe, diesen Begriff im Rahmen der Finanzplanung näher zu bestimmen (Abb. 2): 28 Vgl. Steiner, M. (1995): Cash… …Unternehmen im Rahmen der Finanzplanung näher betrachtet wer- den. 3. Systematisierung der Zahlungsstromanalyse für das Cash Management in Unternehmen Die… …Vielschichtigkeit der Zahlungsstromanalyse für das Cash Management in der Praxis legt es nahe, diesen Begriff im Rahmen der Finanzplanung von Unterneh- men näher zu… …schaften der Zahlungsströme gehört, um die Unternehmensziele zu erreichen.40 Im Rahmen der strategischen Finanzplanung untersucht das Konzept der Finan-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Frankreich

  Nicola Kömpf, Dr. Marion Sihler

  …Voraus- setzungen der unter (aa) angeführten Straftatbestände der Amtsträger. Der Bestochene muss die Handlung im Rahmen seiner beruflichen Tätigkeit aus-… …Gebietskörperschaften und ihre Zusammenschlüsse strafrechtlich nur ver- antwortlich für Vergehen, die sie im Rahmen ihrer Tätigkeiten begangen haben, die Gegens- tand… …. Einerseits um eine Handlung im Rahmen seiner Funktion, seines Auftrages oder Manda- tes vorzunehmen oder vorgenommen zu haben oder zu unterlassen oder… …Angestellter des öffentlichen Dienstes beschäf- tigt war, im Rahmen einer Funktion, die sie tatsächlich ausgeübt hat, die sowohl die Kon- trolle einer… …Jahren im Rahmen ihres Amtes, so wird sie mit drei Jahren Freiheitsstrafe und 200.000 € Geldstrafe bestraft, wobei der Betrag auf das doppelte des aus…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Social Responsibility in der Logistikbranche

  Nachhaltigkeitsberichterstattung in der Logistik

  Viktoria Poerschke, Prof. Dr. Dirk Lohre

  …(SWOT-Analyse8) genau kennt. Nur so ist es möglich, Chancen und Risiken bzw. Stärken und Schwächen zu identifizieren und auf diese im Rahmen der Berichterstattung… …Rahmen, unter Berücksichtigung der besonderen Anforderungen der Nachhaltigkeit an die Logistik, orientieren zu können. Einige Standards beinhalten einen… …anwendbare Mindestanforderungen an eine nach- haltige Unternehmensführung dar.36 Eine Konkretisierung im Rahmen dieser ist somit nicht möglich. Hier kommen… …Einsteigern als auch Fortgeschrittenen, den Kodex im Rahmen ihrer Möglichkeiten anzuwenden. Auf den gesamten Kodex wird das comply-or-explain-Prinzip… …Nachhaltigkeitsberichterstattung und mit der Zertifizierung (meistens auch von Normen der ISO 9000er oder 14000er Reihen) gesammelt haben.54 Im Rahmen einer Studie des Fraunhofer… …. Aus den Top 100 haben 2011 nur 17 Unternehmen einen Nach- haltigkeitsbericht verfasst.56 Auch im Rahmen der bereits erwähnten Studie wurden die Top 100…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2014

  Facilitation Payments im internationalen Geschäftsverkehr

  DIIR – Arbeitskreis „Revision der Logistik“

  …einem deutschen Amtsträger (Personen, die nach deutschem Recht für eine bestimmte öffentliche Funktion bestellt sind) im Rahmen ihrer Dienstausübung ein… …korrupte Handlungen ausschließlich im Rahmen von geplanten Standardprüfungen aufgedeckt. Fünf Unternehmen nutzen hierzu spezielle Anti-Korruptionsprüfungen… …und im Unternehmen fester Bestandteil des allgemeinen Führungsverständnisses sein sollte. Folglich steht im Rahmen des allgemeinen Kontrollumfelds ein…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Compliance-Management im deutschen Mittelstand

  Eine komparative Betrachtung aktueller Studienergebnisse
  

  Eckart Achauer

  …verwendeten Quellen geeignet sind, um die gewünschten Informationen zu erhalten. Im Rahmen der Befragung von LexisNexis wurden folgende Quellen angegeben… …Rahmen einer eigenen Befragung (aktuelle Daten von Juni 2014) gezielt mit diesem Thema befasst hat, deren Ergebnisse nachstehend zusammengefasst sind. 4.1… …Daten gespeist und laufend aktualisiert wird. 4.3 Relevante Informationen bei den Überprüfungen Neben den Informationsquellen, auf die im Rahmen einer…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2014

  Modernes Follow-up

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …Beanstandungen geben die Praktischen Ratschläge des International Professional Practices Framework (IPPF) einen Rahmen vor, der sich in der Praxis als äußerst… …, die im Rahmen einer Auslagerung von externen Prüfern bei einem Dienst- leister getroffen werden, entziehen sich bezüglich Terminen, Maßnahmen und… …der Regel dankbar angenommen. Im Rahmen von Projekten zur Einführung einer neuen Revisionssoftware oder von Komponenten zur Unterstützung des…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 4/2014

  Besprechung des EuGH-Urteils vom 13. Mai 2014 in dem Verfahren C-131/12

  Prof. Dr. Johannes Caspar

  …personen bezogener Daten anzuwenden, die im Rahmen einer Tätigkeit einer Niederlassung ausgeführt werden, die der für die Verarbeitung Verantwortliche im… …Bestimmung eine Verarbeitung personenbezogener Daten im Rahmen der Tätigkeiten einer Niederlassung vorliegt, wenn „der Suchmaschinenbetreiber in einem… …Grundrechtsbetroffenheit im Rahmen eines Antrags auf Löschung mit einbezieht. Insoweit geht es letztlich um eine normative Betrachtung, die einen optimalen Schutz gegen…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2014

  BGH, Urteil v. 10.7.2013 – 1 StR 532/12 („Hochseeschleppergeschäft“) – Keine Strafbarkeit der Geschäftsführer einer Komplementär-GmbH nach § 299 Abs. 1 StGB wegen Geschäftsinhaber- Stellung zum Zeitpunkt der „Unrechtsvereinbarung“

  Rechtsanwältin Dr. Tine Golombek

  …allerdings im Rahmen ihres Konzepts (Wirtschaftskorruption als Gefährdung von Kooperationschancen) Informationsdefizite als zweite Problemkonstellation… …eine durch die persönliche Vorteilsgewährung beeinflusste Entscheidung getroffen (und auf ihr Vermögen stellt der BGH dann ja auch im Rahmen der Gedanken… …. Bekanntermaßen besteht nach dem Urteil des BVerfG aus dem Jahr 2010 22 das Erfordernis, im Rahmen einer Verurteilung nach § 266 StGB den Vermögensnachteil konkret…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2014

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …der Angeklagte diese im Rahmen von Compliance-Prüfungen bereits 2004 und 2006 gegenüber seinen Vorgesetzten zur Anzeige gebracht hätte. Weitere… …Meinungsäußerung gewährleisten und Hinweisgeber schützen, die im Rahmen ihrer Arbeit Gefahren aufdecken. Die Empfehlung enthält insgesamt 29 Prinzipien, u. a. auch… …Rahmen eines Handbuches doch gesprengt hätte. Das Werk gewährt einen fokussierten und dennoch umfassenden Einblick in die wesentlichen Themen, es ist ein…

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