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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2019

  Anmerkung zu OLG Frankfurt, Beschluss vom 10. April 2018 – 2 Ss-OWi 1059/17

  Wissenschaftlicher Mitarbeiter Johann-Alexander Klöpper

  …Transaktionen wurden jeweils am Folgetag filialintern in der Umsatzüberwachungsliste ausgesteuert und vom zuständigen Kundenbetreuer freigegeben. Eine interne… …(Ermittlung, Dokumentation und Analyse von Risiken), Nr. 4 (interne Sicherungsmaßnahmen), Nr. 32, 33 (Transaktionsüberwachung, verstärkte Sorgfaltspflichten)…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2019

  Kartellrechtliche Durchsuchungen durch die Europäische Kommission und das Bundeskartellamt

  Aktuelle rechtliche Entwicklungen bei Dawn Raids
  

  Peter Giese

  …Durchsuchungsgegenstand beziehen und umfassen damit beispielsweise Informationen über interne Abläufe, Zuständigkeitsbereiche und sonstige allgemeine Angaben. 21 Grenze des… …US-amerikanischen Anwaltssozietät, die vor der Durchsuchung im Auftrag der VW AG umfangreiche interne Ermittlungsmaßnahmen bei der VW AG durchgeführt hatte. Die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Der Entwurf eines Verbandssanktionengesetzes

  Das BMJV veröffentlichte am 23. August 2019 den Referentenentwurf eines Gesetzes zur Bekämpfung der Unternehmenskriminalität
  

  Dr. Christian Schefold

  …. Die nun veröffentlichte Fassung des E-VerSanG ist die interne Fassung des BMJV, eine Ressortabstimmung mit anderen Bundesministerien ist wohl noch nicht… …unterschiedliche Berater unterstützt und vertreten wurden, können konkurrierende interne Ermittlungen nun bei allen größeren Einheiten zur Regel werden. Eine…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2019

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  Zusammengestellt von der ZCG-Redaktion

  …erheblichen Rückwirkungen auf alle Aspekte betrieblicher Prüfung verbunden, wie der Beitrag von Roger Odenthal in der Zeitschrift Interne Revision (ZIR 05/19 S… …. 220–227) zeigt. Weitere Themen in der ZIR 05/19 sind: CCDas Unternehmensstrafrecht kommt … – Auswirkungen für die Interne Revision? (Marc Deffland, Rebecca…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  M&A-Transaktionen

  …von Restriktio- nen 2.2 Mandatsgewinnung 2.2.1 Konfliktklärung In der Praxis des M&A-Geschäfts werden der Compliance-Beauftragte wie auch interne und… …Compliance-Funktion in die Lage, interne Handlungseinschränkungen in Bezug auf die Finanzinstrumente der Emittenten vorzubereiten, die von der M&A-Transaktion tangiert…
• eBook-Kapitel aus dem Buch HR-Audit

  Grundlagen des Personalmanagements

  Rainer Billmaier

  …kommuniziert, – auf Wirtschaftlichkeit und Effizienz ausgerichtet ist. Für die Interne Revision bedeutet diese Entwicklung in der Konsequenz auch eine… …Lösungen, die sich alle mehr oder weniger den aktuellen Herausforderungen stellen. Prüfungstechnisch stellt das die Interne Revision vor die Aufgabe, diese…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Retail-Compliance – Organisation und Funktionsweise von Compliance im Privatkundengeschäft

  David Paal, Florian Marbeiter

  …oder die Interne Revision) entsprechende Defizite festge- stellt werden. Zu beachten ist jedoch, dass auch festgestellte Defizite in einer Vielzahl von…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Deutsche SMEs in den USA und UK

  Cross-Border CMS 2020
  

  Dr. Stephan M. Ebner

  …, S. 432 ff. 7 Wybitul, T., Interne Ermittlungen auf Aufforderung von US-Behörden – ein Erfahrungsbericht – Was deutsche Unternehmen bei Untersuchungen… …Wybitul, T., Interne Ermittlungen auf Aufforderung von US-Behörden – ein Erfahrungsbericht – Was deutsche Unternehmen bei Untersuchungen von US-Ermittlern… …bribery-act-2010-joint-prosecution-guidance-directorserious-fraud-office-and (Stand: 27. 08. 2019). 35 Vgl. Nietsch, M., Legal Privilege und interne Untersuchungen in den USA und dem Vereinigten Königreich –…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2019

  Das Anwaltsprivileg im englischen und US-amerikanischen Recht (Teil II)

  Dr. Daniel M. Gajek, Dr. Carolin Raspé, Dr. Julia Schlösser-Rost

  …differenzieren zwischen Sachverständigen (Expert Witnesses), die im Verfahren aussagen und Non-Testifying Experts, die „nur“ für die interne Vorbereitung einer… …sind nach dieser sogenannten Three Rivers 5-Rechtsprechung folglich nicht geschützt. 67 Daraus folgt, dass interne Dokumente anderer Mitarbeiter, die der… …Unternehmen einzuholen. 70 In der Folge sind etwa Interviewnotizen zu Interviews im Rahmen interner Untersuchungen, die die interne Rechtsabteilung mit…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 3/2019

  Soll ich’s wirklich machen oder lass ich’s lieber sein?

  …Haben Sie sich angesichts der den Verantwortlichen treffenden straffen Fristen auch eigene, interne Fristen gesetzt, binnen derer eine Meldung bearbeitet…