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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die Europäische Union als Compliance-Taktgeber: Grundlagen der Rechtsetzung und Rechtsdurchsetzung auf europäischer Ebene

  Jakob Tybus, Tim Bartels

  …einstellen. Betroffen sind nicht nur große, sondern auch mittelständische und kleine Unternehmen („KMU“), an die umfassende Anforderungen gestellt werden.5… …Deforestation Regulation8 stellen weitere Anforderungen an das unter- nehmerische Handeln und sehen zum Teil empfindliche Bußgelder vor. Steigen- der…
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  Grundlagen interner Untersuchungen und Beschlagnahme von Anwaltsunterlagen

  Hans-Peter Huber

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 2.4.1.6.2 Bestehen besondere formelle oder inhaltliche Anforderungen an Mitarbeiterbefragungen?…
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  Einführung: Anforderungen an ein Compliance-Management-System

  Stephan Grüninger, Matthias Wanzek

  …Schwerpunkt Compliance- Management-System, Risikoanalyse und Reporting bei derMunich RE tätig. 1. Grundlagen 1.1 Einführung: Anforderungen an ein Compliance-… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 1.1.3 Anforderungen an das Compliance-Management… …Verstöße zu unterbinden? Unter „Compliance“ wird im Unternehmens- und Organisationskontext im en- geren Sinne die Einhaltung von externen Anforderungen… …verstanden. Darunter fallen Gesetzen und regulatorischen Anforderungen, wie Verwaltungsvorschif- ten. Im weiteren Sinne umfasst der Begriff Compliance jedoch… …gibt üblicherweise nicht nur die Schwerpunkte externer Anforderungen wieder, die im Fokus des 265Grüninger/Wanzek 1.1 Anforderungen an ein… …Anforderungen adäquat implementiert sind. Unternehmens stehen, sondern betont zugleich moralische Normen und Stake- holder-Erwartungen, deren Einhaltung im… …sowie branchenspezifischen Anforderungen (z.B. WpHG, VAG usw.). Die inhaltliche Breite und Tiefe eines Compliance-Managements obliegt dem Unternehmen und… …Anforderungen an Unternehmen, Korruption und weitere wirtschaftskrimi- nelle Handlungen einzudämmen, sind für Unternehmen zusätzlicher Anreiz, präventiv tätig zu… …Implementierung dieser regulatori- schen Anforderungen stellen.5 Hinzukommt, dass die diversen Stakeholder der Unternehmen längst nicht mehr nur an reiner… …Einhaltung der unternehmenseigenen Werte wacht.7 Somit kommen zu den zahllosen rechtlichen Anforderungen, eine Viel- zahl von Standards, Richtlinien und…

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  Das Compliance Risk Assessment als Voraussetzung einer risiko- und bedarfsorientierten Compliance-Steuerung

  Stefan Otremba, Irina Benner

  …nachhaltigen Geschäftser- folg. Vor diesem Hintergrund und angesichts zum Teil spektakulärer Unterneh- menspleiten hat der Gesetzgeber die Anforderungen an ein… …unternehmerisches Risikomanagement in den vergangenen Jahren deutlich verschärft. So sehen sich Unternehmen sämtlicherWirtschaftssektoren erhöhten Anforderungen ge-… …demnach definiert als Ereignisse, die das Ziel der Übereinstimmung mit regulatorischen Anforderungen gefährden können.11 Zudem geben die Adequate Procedures… …Hintergrund der geschilderten allgemeinen und spezifischen gesetz- lichen Anforderungen und mit Blick auf die unternehmerischen Interessen zur Etablierung eines… …Compliance-Risiken konfron- tiert. Diesen unterschiedlichen Anforderungen gilt es, proaktiv zu begegnen. So ist es offensichtlich, dass eine schnell wachsende…

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  Effektive Business Codes: Inhalt und Bedingungen

  Muel Kaptein

  …widersprüchliche Anforderungen und ist folglich unreali- sierbar? Ein Code wird schnell widersprüchlich, wenn einerseits von Gewinn- maximierung und andererseits von… …Codes in 11 bzw. 36 Sprachen veröffentlicht. Entsprechend der Zusammenfassung in Tabelle 1 erfüllt ein Code zumindest vier angemessene Anforderungen. Ein… …Erstellung von Codes Die Erfüllung der vorgenannten Anforderungen ist zweifellos leichter gesagt als getan. Die Ausarbeitung eines Codes erfordert eine Reihe…

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  Business Partner Compliance (rechtlich, ökonomisch, IT-technisch)

  Roman Zagrosek

  …Kriterienkatalog des DOJ zu den Anforderungen eines effektiven ComplianceManagement Systems52 und den „Good Practice Guidelines on Con- 349Zagrosek… …regulatorischen Anforderungen lassen sich allerdings ohne IT-Lösung nicht mehr angemessen erfüllen. Zum Vergleich: auch die Buchführung eines Unternehmens könnte in…

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  Compliance Governance

  Stephan Grüninger, Roland Steinmeyer, Christian Strenger

  …Strenger Einblicke in die Praxis der Compliance-Aufsicht und benennt Anforderungen, die Aufsichtsräte bei der Ausübung ihrer Überwachungsfunktion zu erfüllen… …CMS-Struktur durch die Sicherstellung der Angemes- senheit und Funktionsfähigkeit der implementiertenMaßnahmen, derenMindest- anforderungen sich ergeben aus der… …, Organisationspflichten – eine Synopse zum Begriffsverständnis und den daraus abzuleitenden Anforderungen an Aufsichts- und Sorgfaltspflichten aus juristischer und…

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  Die juristische Betrachtung des Compliance Risk Assessments

  Ulrich Lembeck, Peter Dieners

  …, die für ihre Geschäftstätigkeit bestehen. Aus §5 Abs. 2 GWG ergeben sich Anforderungen an die Regelmäßigkeit, die Dokumentation sowie die Auf- sicht… …Hinblick auf die rechtlichen Anforderungen an Compliance Risk Assess- ments lassen sich somit keine allgemein gültigen Aussagen treffen. Es ist auch für die… …die Anforderungen des §130 OWiG an ein weltweit tätiges Unternehmen mit zahlreichen Abteilungen und Funktionen, wie z.B. Risiko Management, Interne… …bestehen- den gravierenden Unterschiede weichen die Anforderungen an Art und Umfang eines pflichtgemäßen Compliance Risk Assessments von Fall zu Fall… …sowie die bei ihnen vorhandenen Strukturen und Funktionen. Naturgemäß sind die Anforderungen an einweltweit tätiges Unternehmenmit zahlreichen Abteilungen… …Deutschland e.V. ist ein Standard für die Prüfung von Compliance Management Systemen durch Wirtschaftsprü- fer. Er ist kein Standard, der die Anforderungen an…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Effektive Compliance Organisation: Praktische Perspektiven

  Heiko Wendel

  …Anwendung der EU-DSGVO9 Ende Mai 2018 ist bei internen Untersuchungen neben den vielfältigen arbeits- rechtlichen Anforderungen auch den…
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  Die Prüfung von Compliance-Management-Systemen – der IDW PS 980

  Stefan Heissner

  …Anforderungen, insbesondere in der Korruptionsbekämpfung, durchgeführt. Darüber hinaus orientierte man sich an Konzepten wie den Foundation Guidelines „Red Book“2… …, Committee QR-014, Sydney, Australien – Compliance-Managementsysteme – Anforderungen mit Anleitung zur An- wendung (ISO 37301:2021)… …sämtliche einschlägigen Anforderungen dieses IDW Prüfungsstandards be- achtet hat i) Aussage, dass bei der Prüfung die Berufspflichten der WPO und der… …Berufs- satzung WP/vBP, einschließlich der Anforderungen an die Unabhängigkeit, eingehalten werden und dass die WP-Praxis die Anforderungen an die Qua-…

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