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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Das Unternehmensstrafrecht kommt …

  Auswirkungen für die Interne Revision?!
  

  Marc Deffland, Rebecca Schönheit, Joscha Matthias Deckena, Tim Hochmuth

  …Interne Revision Compliance 4.1 CMS-Prüfungen Der Begriff Compliance ist in Deutschland vor etwa zehn Jahren ins öffentliche Bewusstsein gerückt. Zwar wurde… …, medienwirksamer Fälle, dass die Compliance ihren Siegeszug hierzulande antre- Unternehmensstrafrecht REGELN 12 Vgl. beispielsweise Reuling, H./Schoop, C. (2018), S… …könnte man über diesen Begriff streiten, praktisch dürften damit CMS gemeint sein. Was unter Compliance subsummiert wird, ist dynamisch: Während anfangs… …federführend war, ist diese Zahl im Jahr 2017 schon auf 51 Prozent angestiegen. 13 Entsprechend Revision · Interne Kontrollsysteme · Compliance Prüfung |… …, in: ZIS, 9/2018, S. 361–367. Rieder, M./Zeidler, F. (2015): 15 Jahre Compliance in Deutschland. Eine Zwischenbilanz, in Bundesverband der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Revision 4.0

  Identifikation und Prüfung von Risiken in digitalen Geschäftsprozessen
  

  Dipl.-Kfm. WP Dr. Dominique Hoffmann

  …Herr Dr. Bürgy, Abteilung Interne Revision und Compliance- Management, Tel. 0781 488-207, gerne zur Verfügung. Wir freuen uns auf Ihre Bewerbung über…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Deutsche SMEs in den USA und UK

  Cross-Border CMS 2020
  

  Dr. Stephan M. Ebner

  …International Compliance | UK Bribery Act 2010 | US FCPA | UK Criminal Finances Act 2017 | Cross-Border CMS ZRFC 5/19 199 Deutsche SMEs in den USA… …Implementierung eines professionellen Compliance- Management-Systems (CMS) wirtschaftlich betrachtet zu unbedeutend zu sein. Dabei besagt bereits der Volksmund… …mittelständische Unternehmen dargestellt, die zukünftigen Anforderungen, mithin einem Cross-Border CMS 2020, gerecht werden können. Dr. Stephan M. Ebner 1 Compliance… …Unternehmen international in den Bereichen Compliance, M&A/Corporate und International Tax. Herr Dr. Ebner befindet sich im Zulassungsverfahren zur Eintragung… …. 2019). 9 Hein, O., Ein praktischer Compliance Standard in den USA? Eine Analyse von Prosecution Agreements mit dem Department of Justice, CCZ, 2013, S… …Compliance and Ethics Program (Stand: 27. 08. 2019). 14 Abruf bar unter https://www.justice.gov/jm/jm-9-47000foreign-corrupt-practices-act-1977 (Stand: 27. 08… …, O., Ein praktischer Compliance Standard in den USA? Eine Analyse von Prosecution Agreements mit dem Department of Justice, CCZ, 2013, S. 185 ff. 18… …audits or compliance integration efforts […]“ freiwillig durch das Unternehmen offenzulegen. Juristisch schaffen diese Ausführungen sicherlich genügend… …praktischer Compliance Standard in den USA? Eine Analyse von Prosecution Agreements mit dem Department of Justice, CCZ, 2013, S. 190. 21 Rieder, M. / Güngör, T… …SEC-Untersuchung nach dem Foreign Corrupt Practices Act, RIW, 2006, S. 565 m. w. N. Die Haftungsrisiken aus Compliance im Transaktionsprozess sind nach wie vor stark…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Prüfleitfaden Zollabfertigung

  Begrenzung der Haftungsrisiken durch die Prüfung der Internen Revision
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Logistik“

  …strategische, operative, Berichterstattungs- und Compliance- Ziele festgelegt (zum Beispiel Schutz vor Vermögensverlusten, Importverbote, Exportverbote… …2019 11:00 Uhr - 12:00 Uhr 06. Dezember 2019 11:00 Uhr - 12:00 Uhr Compliance und Fraud-Monitoring: Fachliche Anforderungen und technische Umsetzung IDEA…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Der etwas andere Berater

  Porträt Erwin Jurtschitsch
  

  Anjuli Unruh

  …, 2018, S. III. 100% Compliance COMPLIANCEdigital Datenbank Jahresabonnement für netto € (D) 26,95/Monat als Jahresrechnung von € (D) 384,84 inkl. 19% USt…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Sanktionen

  Wie sinnvoll sind Maßnahmen gegen PEPs?
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …. pol. promoviert und am King’s College (England) einen LL.M. erlangt. Er hat Lehraufträge zu Compliance Themen an verschiedenen Universitäten und ist… …Control, 2018, accepted , S. 1. 6 Vgl. Harvey, J., Compliance and reporting issues arising for financial instiutions from money laundering regulations: A… …Verhinderung finanzieller Straftaten, durchgeführt. Hier wurde ihre Perspektive zum Thema Umgehung von aktuellen Compliance- und Überwachungsmechanismen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Die Regulierung der Transparenz und Integrität auf Energiegroßhandelsmärkten (REMIT)

  Eine Handreichung zur Prüfung des Themengebietes
  

  Peter Stuhlweißenburg, Dr. Andrea Wölfel

  …Stabsfunktionen wie Recht und Compliance eingebunden sind. • Check, ob Schnittstellen zu internen Bereichen hinreichend geklärt sind, insbesondere…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

  Ungelöste Probleme
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Céline Hürlimann

  …Compliance umgehen können, um Geld zu waschen. 3 Dasselbe gilt für die Mechanismen der Terrorismusbekämpfung. Es gibt nicht einmal eine allgemeine Definition… …, sondern verwenden Strohmänner. Im Schweizer Geldwäschereigesetz (GwG) gilt das Know-your-Customer-Prinzip, das einen Finanzin- 2 Vgl. Harvey, J., Compliance… …; Beekarry, N., International Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism Regulatory Strategy: A Critical Analysis of Compliance… …Transaktionen. Anbieter solcher Dienste wissen viel weniger über ihre Kunden als Banken und können deshalb nur oberflächliche Compliance einhalten. Dies liegt… …zu unternehmen, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verhindern. 9 9 Teichmann, F., Money-Laundering and Terrorism Financing Compliance –…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Identitätsfälschungen

  Herausforderungen für Banken und Finanzinstitute bei der Identitätsprüfung von Vertragspartnern
  

  Tamara Lawrence

  …. Durch zahlreiche Projekte bei in- und ausländischen Banken verfügt sie über eine umfangreiche Expertise im Bereich Compliance mit Schwerpunkt… …Compliance Abteilungen einer internationalen Großbank gesammelt. 1 Abruf bar unter https://www.prosecurity.de/…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Buchbesprechungen

  …Buchbesprechungen LITERATUR Buchbesprechungen Behringer, S. (Hrsg.) Compliance kompakt Best Practice im Compliance-Management Nach nunmehr fünf… …Jahren ist im Oktober letzten Jahres das von Prof. Dr. Stefan Behringer herausgegebene Fachbuch „Compliance kompakt – Best Practice im… …geldwäscherechtliche Compliance eingegangen. Dadurch werden die Inhalte der Vorauflagen sinnvoll ergänzt, da diese beiden Themenfelder grundsätzlich eine hohe… …begriffsklärende Definition von Compliance sowie eine kurze Darstellung der verschiedenen Erscheinungsformen der Compliance anhand einer sogenannten… …Compliance-Pyramide. Dabei wird zutreffender Weise herausgestellt, dass Compliance zwar einen Kostenfaktor darstellt, ein funktionierendes Compliance-Management-System… …jedoch für jedes Unternehmen alternativlos ist. Es folgt ein kurzes Kapitel zum Thema Compliance und Corporate Governance. Gerade für Neueinsteiger in das… …komplexe Themenfeld Compliance liefern diese beiden Kapitel eine erste wichtige Orientierung. Im weiteren Verlauf gehen die einzelnen Autoren näher auf… …verschiedene konkrete Compliance- Themengebiete ein. Die Auswahl der behandelten Themen ist dabei durchaus umfangreich. So wird zum Beispiel neben den bereits… …erwähnten Themengebieten auch auf rechnungslegungsbezogene, steuerrechtliche Compliance und auf arbeitsrechtliche sowie IT-Compliance eingegangen… …. Zusammenfassend liegt ein besonderer Vorteil des Buches darin, dass sowohl erfahrene Praktiker als auch Neulinge auf dem Gebiet des Compliance- Managements ein…

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