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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Das Compliance Risk Assessment als Voraussetzung einer risiko- und bedarfsorientierten Compliance-Steuerung

  Stefan Otremba, Irina Benner

  …Ähnliche Vorgaben beinhaltet die eu- ropäische Datenschutzgrundverordnung, die unmittelbar in Deutschland gilt. Neben der EU-CSRD von 2023, die betroffene… …, Ver- waltungssitz, satzungsmäßigem Sitz oder Zweigniederlassung in Deutschland die Pflicht auferlegt, Menschenrechte mithilfe der Umsetzung definierter… …17 Siehe hierzu den Beitrag vonHeissner, unter II.3.4 in diesemBand. 18 Vgl. Institut derWirtschaftsprüfer in Deutschland e.V. (IDW), Grundsätze… …Compliance-Management-System 21 Vgl. Transparency International Deutschland e.V., ICC Deutschland e.V. (Hrsg.), RESIST Resisting Extortion and Solicitation in International…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Business Partner Compliance (rechtlich, ökonomisch, IT-technisch)

  Roman Zagrosek

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 2.3.3.1 Rechtsrahmen (USA, UK, Deutschland… …) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 2.3.3.2 Rechtsdurchsetzung in der Praxis (USA, UK, Deutschland). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 2.3.3.3 Zwischenergebnis… …. gov/usao-sdny/press-release/file/997846/download (Letzter Abruf: 14. 01. 2024). Im Folgenden soll ein kurzer Überblick über den Rechtsrahmen in den USA, UK und Deutschland gegeben werden. Der… …effiziente Business Partner Compli- ance. 2.3.3.1 Rechtsrahmen (USA, UK, Deutschland) Im US-amerikanischen Recht werden, nach dem bereits genannten FCPA, Un-… …So sind in Deutschland, soweit ersichtlich, keine Verfahren bekannt, in denen ein ausländisches Unter- nehmen aufgrund einer Korruptionstat im Ausland… …in Deutschland sanktioniert wurde. Der Sanktionsrahmen ergibt sich aus dem OWiG und dem StGB. Danach kön- nen die zuständigen Behörden… …2020/01/31/sfo-enters-into-e991m-deferred-prosecution-agreement-with-airbus-as- part-of-a-e3-6bn-global-resolution/ (Letzter Abruf: 14. 01. 2024). 29 2.3.3.2 Rechtsdurchsetzung in der Praxis (USA, UK, Deutschland) Die… …Rechtsdurchsetzung des Verbots der Bestechung ausländischer Amtsträger und Nicht-Amtsträger ist in den Jurisdiktionen USA, UK und Deutschland sehr unterschiedlich. Die… …UK, das Serious Fraud Office („SFO“), hat die Verfol- gungstätigkeit in der jüngeren Vergangenheit intensiviert. In Deutschland ist eine der… …983 Million wegen Bestechungszah- lungen verhängten Bußgelder und Vermögensabschöpfungen.37 In Deutschland werden keine vergleichbaren Statistiken wie…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Nachhaltigkeit ist mehr als Compliance: Praxisorientierte Einblicke in die Transformation der Unternehmenslandschaft

  Daniela Hanauer, Robert Kammerer, Rainer Kroker

  …und 837Hanauer/Kammerer/Kroker 6.1 Nachhaltigkeit ist mehr als Compliance 2 Global Investor Survey 2024 von PwC – Ergebnisse für Deutschland… …ergibt sich aus der Notwendigkeit, die Energiewende in Deutschland zu beschleunigen, um die Klimaziele zu erreichen.3 Net Zero: Auf demWeg zur… …Dekarbonisie- rung bis 2050 zwingend notwendig. Die deutsche Politik möchte dieses Ziel – für Deutschland – bereits bis 2045 erreichen. Dies erfordert eine… …Governance, S. 19, PwC Deutschland, 2023 Nachdem wir einen Blick auf die stärkere Integration von Nachhaltigkeit in die Managementsysteme geworfen haben… …. Ein Team von PwC Deutschland und Strategy& hat das Unternehmen bei dieser Transformation von der Strategie bis zur Umsetzung begleitet. Das Ziel des… …: Hierfür braucht es Schulungen und Trai- nings als Ankerpunkt für den Erfolg digitaler Unternehmensverantwortung. Literatur PwC Deutschland (Hg.)… …, Sustainable Corporate Governance https://www.pwc.de/ de/nachhaltigkeit/sustainable-corporate-governance.html PwC Deutschland (Hg.), Digitale Ethik &…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Anti-Korruptions-Compliance & Integrity Management in Hochrisikoländern

  Stephan Grüninger, Quirin Kissmehl, Anna-Katharina Zubrod

  …ist sie als Compliance-Beauftragte für eine deutsche Großstadt tätig und ehrenamtli- ches Vorstandsmitglied von Transparency International Deutschland… …Unternehmenshaftung für international agierende Unternehmenmit Sitz in Deutschland führen. In den USA wiederum wurde Ende des Jahres 2023 der Foreign Extortion Pre-… …, dass Bestechungszahlungen als Schmiermittel zur Geschäftsan- bahnung im Ausland nötig und hilfreich sind, war in Deutschland und in ande- ren Teilen der… …stellen, war es im Wesentlichen in Deutschland bis zum Ende der 90er Jahre sogar erlaubt, eingesetzte Schmiergelder im Ausland, bspw. zur Auf- tragsakquise… …den Tatbestand der Beste- chung in China. In Deutschland ist die Bestechung ausländischer Behördenvertreter nach §§334, 335a StGB untersagt. Sowohl… …paralle- len Strafverfolgung sowohl in Deutschland als auch im Ausland kommen. Le- diglich zwischen EU-Mitgliedsstaaten gilt der Grundsatz ne bis in idem…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Praxiscase Datenschutz

  Barbara Scheben

  …Unterstützung des mittleren Managements Informationen an den Wettbewerb verkaufen. M be- auftragt daher den deutschen F, um die Vorwürfe vor Ort in Deutschland zu… …einhergeht, eröffnet. Auch der räumliche Anwendungsbereich ist eröffnet, da die TG die in Deutschland gespeicherten personenbezogenen Daten, nämlich die… …E-Mail-Kommunikation, in Deutschland sichert und F die von der TG bereitgestellten Daten innerhalb der EU analysiert, also verarbeitet. Der Umstand, dass der Auftrag an… …Regelung des Beschäftigtendatenschut- zes vor. In Deutschland ist dies in Form von §26 BDSG geschehen. Diese Vor- schrift ist daher der Maßstab für die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Compliance und Datenschutz

  Martin Braun

  …, Urt. v. 22. 06. 2021 – C-439/19, ZD 2020, 36. 15 16 8 Vgl. zur Diskussion in Deutschland: Bertermann, in Ehmann/Selmayr, DS-GVO, 2.Auflage, Art. 28… …Voraussetzungen einen Datenschutzbeauftragten zu ernennen. Die Bundesrepublik Deutschland hat von der in Art. 37 Abs. 4 DSGVO eingeräumten Möglichkeit Gebrauch… …vertritt allgemein den Verantwortlichen, vgl. Art. 4 Nr. 17 DSGVO. Der Vertreter gilt in Deutschland als bevollmächtigt, Zustellungen in zivilgerichtlichen…

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  Social Compliance – die Achtung von Menschenrechten bei Mercedes-Benz

  Isabel Jandeisek, Marc-André Bürgel, Jürgen Gleichauf

  …durch Unternehmen. In Deutschland hat der Gesetzgeber am 16.07. 2021 das Gesetz über die unter- nehmerischen Sorgfaltspflichten zur Vermeidung von… …vonmassivenMenschenrechtsverletzungen, nicht sanktioniert“. Vgl. CDU, CSU, SPD, Verantwortung für Deutschland, 2025. 4 5 wichtige Grundvoraussetzung für den Erfolg. Vor diesem… …Beschwerdemechanismus (MRDH) in Mexiko. Hierzu wurde ein Pilotkonzept unter Beteiligung von Organisationen aus Deutschland und Mexiko entwickelt. Dieses Konzept wird von… …Beschwerdemechanismus wurden Koordinierungsstellen in Mexiko und Deutschland eingerichtet und Experten mit der Bearbeitung einge- hender Beschwerden beauftragt. 8.1.3… …Deutschland e.V. Zudem ist das Unternehmen Themenpate für Menschenrechte bei econsense – Forum Nachhaltige Entwicklung der Deutschen Wirtschaft e.V. und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Treiber globaler Compliance-Trends – The end of the “flat world”

  Benno Schwarz

  …Recht. 2.2.1.1.1 Völkerrechtliche Verträge und völkerrechtliches Gewohnheitsrecht Völkerrechtliche Verträge entfalten in Deutschland mit ihrer… …C-124/20, Bank Melli Iran gegen Telekom Deutschland GmbH.22 Dem EuGH wurde durch das OLG Hamburg ein Vorab- entscheidungsersuchen vorgelegt.23 In dem… …ausgetauscht.35 Die Umsetzung der OECD-Standards in nationales Recht erfolgte in Deutschland über das Finanzkonten-Informations- austauschgesetz (FKAustG).36 Nach… …Diskriminierungsverbot ver- stößt. 166 Schwarz TEIL I – Grundlagen 44 Auslieferungsabkommen zwischen der Bundesrepublik Deutschland und den USA vom 20. 06. 1978… …. 45 EuGH, Urt. v. 10. 4. 2018 – C-191/16, NJW 2018, 1529. 46 Auslieferungsvertrag zwischen der Bundesrepublik Deutschland und den Vereinig- ten Staaten… …sah darin einen Verstoß gegen das EU-Diskriminierungs- verbot (Art. 18 AEUV) sowie das Gebot der Freizügigkeit (Art. 21 AEUV), da Deutschland seine… …Deutschland besonders achten sollte“; abrufbar unter: https://www.baks.bund.de/de/arbeitspapiere/2023/die-neue-strategische-ausrichtung-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die Europäische Union als Compliance-Taktgeber: Grundlagen der Rechtsetzung und Rechtsdurchsetzung auf europäischer Ebene

  Jakob Tybus, Tim Bartels

  …Mitgliedstaat hängt von der Größe des Landes ab. Bei- spielsweise wurden im Jahr 2024 für Deutschland 96 und für Frankreich 76 MdEP gewählt, womit die beiden… …des Rechtsakts schien abgestimmt.36 Im letzten Moment machte sich eine Regierungspartei in Deutschland gegen die Abstim- mung stark und blockierte… …konnten, musste sich Deutschland bei der Abstimmung im Ministerrat enthalten. Dies sah der deutsche Koalitionsvertrag so vor. Die deut- sche Blockade hätte… …die CSDDD beinahe verhindert. Im Ergebnis führte sie zu einem stark eingeschränkten Entwurf. In der finalen Abstimmung enthielt sich Deutschland trotz… …. 23 68 Artikel 101 AEUV. 69 Artikel 102 AEUV. Ein Beispiel ist das gegen Deutschland eingeleitete Vertragsverletzungsverfah- ren der Kommission mit… …den Mitgliedstaaten lief im Dezem- ber 2021 ab. Deutschland kam dieser Verpflichtung nicht nach. Deshalb leitete die Kommission im Januar 2022 ein… …Vertragsverletzungsverfahren ein und klagte vor dem EuGH gegen Deutschland. Nach mehreren Anläufen verabschie- deten der Bundestag und der Bundesrat schließlich das…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Unternehmensinterne Compliance-Kommunikation: Rechtliche Grundlagen und Implementierung effektiver Hinweisgebersysteme

  Eike Bicker, Caroline Saalwächter-Hirsch

  …495Bicker/Saalwächter-Hirsch * Dr. Eike Bicker ist einer der führenden Anwälte für Corporate Governance & Com- pliance in Deutschland. Er hat… …Verwaltungssitz oder den satzungsmäßigen Sitz in Deutschland haben und in der Regel mindestens 1.000 Arbeitnehmer im Inland beschäftigen (wobei ins Ausland… …in Deutschland müssen sich nicht nur die Frage stellen, ob sie nach deutschem Recht verpflichtet sind, ein vertrauliches Hinweisgebersystem einzuführen… …International Anti-Bribery Act. 36 37 29 Zur zwischenzeitlich vergleichbaren Rechtslage in Deutschland siehe bereits oben 4.2.1.1.5. 38 30 Stand Juli 2020… …ausgestaltet sein sollte.37 4.2.1.3 Zusammenfassung Zusammenfassend kann festgehalten werden, dass nach aktuellem Meinungs- stand in Deutschland eine echte… …, dass Prämien für Hinweise im Einzelfall auch die missbräuchliche Nutzung des Systems fördern können42 und derartige Anreizsysteme in Deutschland bislang…

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