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Wirtschaftsprüfer von der SEC verklagt
20. Mai 2014 – Die SEC verklagt einen ehemaligen Chief Risk Officer des Wirtschaftsprüfers Deloitte LLP wegen Verletzung des Unabhängigkeitsgebotes. Dem Prüfer wird vorgeworfen, während eines Mandats von einem Kunden ein Darlehen bekommen zu haben.
Die Annahme eines Darlehens von einem Kunden widerspricht dem Unabhängigkeitsgebot und ist nicht gestattet. Bei dem Prüfungskunden handelt es sich um einen Kasinobetreiber. In Form von Spielmarken hat dieser dem Prüfer eine Kreditlinie eingeräumt, die der Prüfer seinem Arbeitgeber nicht offenbart hat. Gegen den Prüfer hat die SEC eine Unterlassungsverordnung (cease-and desist) erlassen. „ Die Unabhängigkeit des Prüfers ist eine zentrale Voraussetzung der Integrität der Finanzberichtserstattung“ so die SEC.
Anna Rode
Chefredakteurin CompliancePuls
anna.rode@compliancepuls.com
CompliancePuls.com wird betrieben von Redcliffe Grove LLC, New York, USA Vertretungsberechtigte Geschäftsführerin ist Anna Rode, Dipl.-Juristin, LLM