Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Internes Kontrollsystem Compliance – Gestaltungsmöglichkeiten zur Überwachung von Compliance-Grundsätzen, ‐Mitteln und ‐Verfahren

  Jens Welsch, Ute Foshag

  …Maßnahmen.2 Die praktische Umsetzung der Überwachungs- und Bewertungsanforderungen ist in weiten Bereichen nicht definiert. Daher muss sich jedes Institut… …Institut der Wirtschaftsprüfer (2011), S. 23. 12 Das strategische Ziel könnte dann sein, einen „Ganzheitlichen Compliance-Ansatz“, „Praxisnähe… …dem Fachbereich selbst und der Compliance-Funktion eine Einschätzung, ob die im Institut etablierten Grundsätze und Verfahren zur Einhaltung der… …regulierten Marktes einbezogen sind“, soll nachfolgend eine Checkliste dargestellt werden. Zunächst muss festgestellt werden, ob das Institut, seine… …sollte festgestellt werden, ob das Institut Geschäfte vornimmt, die der Meldepflicht unterfallen. Dazu bietet sich folgendes Prüfungsschema an: 2…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Compliancerelevante Institutionen und Rechtsinstrumente

  Georg Baur
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Das Pflichtenprogramm des AktG und des KWG

  Ernst Thomas Emde, Markus Benzing

  …Institut über eine ordnungsgemäße Geschäftsor- ganisation verfügen, welche die Einhaltung der zu beachtenden gesetzlichen Bestimmun- gen und der… …einbe- zogen werden sollen, mit den vorhandenen Mitteln des Instituts nicht angemessen quantifi- zieren lassen, hat das Institut eine Plausibilisierung… …nachvoll- ziehbar zu begründen (MaRisk AT 4.1 Tz. 4). Welche Risiken als wesentlich einzustufen sind, hat das Institut unter Berücksichtigung des eigenen… …Aufgabenzuwei- sung der MaRisk (AT 4.4.2 Tz. 1) an die Compliance-Funktion enger ist und sich lediglich auf „für das Institut wesentliche rechtliche Regelungen und… …gesehen vor der nachträglich prüfenden Internen Revision für die Einhaltung der für das Institut wesentlichen rechtlichen Regelun- gen – seien es…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Strafrechtliche Aspekte der Compliance in Kreditinstituten

  Jürgen Wessing, Heiner Hugger, Heiko Ahlbrecht, David Pasewaldt

  …vorenthält. Anders ist dies jedoch, wenn es um hohe – für das Institut existenzgefährdende – Risiken geht oder sich aus dem Bericht des zuständigen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Erbringung von Bankgeschäften und Finanzdienstleistungen durch ausländische Institute in Deutschland

  Jochen Kindermann

  …das Institut bereits zugelas- sen ist. Das folgende Schema gibt einen Überblick3 über die Systematik der Marktzugangsformen und den korrelierenden… …Unter- nehmen/Personen, die ihren Sitz oder gewöhnlichen Aufenthalt in Deutschland haben, hat das ausländische Institut zunächst zu prüfen, ob die… …. 2015, zuletzt ergänzt am 24. 01. 2018. 8 ständigen Niederlassung in Deutschland erfolgt und sich das ausländische Institut von dort werbend an den… …Vermittlung durch inländische Institute oder (freie) Mitarbeiter Gewinnt ein ausländisches Institut Kunden in Deutschland durch Aufbau und Nutzung einer… …ist, dass dies selbst dann gilt, wenn das im Inland tätige Institut oder der im Inland tätige (freie) Mitarbeiter selbst über eine Erlaubnis für die… …grundsätzlich eine entsprechende Erlaubnispflicht für das ausländische Institut, sofern die vertraglichen Bindungen oder die tatsächliche Ausgestaltung des Ge-… …schäftsverhältnisses darauf schließen lassen, dass das inländische Institut oder der (freie) Mitarbeiter als Vertriebsnetz genutzt werden. Post/Telefax/E-Mail Werden… …potenzielle in Deutschland ansässige (Neu-)Kunden direkt über den Postweg oder mittels Telefax/E-Mail durch ein ausländisches Institut angesprochen, ist… …ebenfalls von einer Erlaubnispflicht auszugehen. Anders ist dies wiederum, wenn sich der Kunde eigen- initiativ an das ausländische Institut wendet und bspw… …Gesamtbetrachtung und orientiert sich daran, ob noch davon ausgegangen werden kann, dass der Kunde aus eigener Initiative an das ausländische Institut herangetreten…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Retail-Compliance – Organisation und Funktionsweise von Compliance im Privatkundengeschäft

  David Paal, Florian Marbeiter

  …höheren Risiken sowohl für Kunde wie Institut verbunden sind, erfordert die Einhaltung ein höheres Prozesscontrolling durch die zentralen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Pflichten zur Information der Kunden

  Hagen Christmann, Max Kleinhans

  …dem Kunden. Diese können sich zunächst aus der zivilrechtlichen Rechtsbeziehung erge- ben. Als Kommissionär ist das Institut nach Handelsrecht… …verpflichtet, dem Kunden nach Ausführung des Geschäfts eine Abrechnung zu erteilen. Als depotverwahrende Stelle ist das Institut nach Auftragsrecht gehalten… …Anlegerentschädigungs- und Einlagensiche- rungssystem, dem sich das Institut angeschlossen hat, zu geben. Einzelheiten sind dem Verordnungstext in Art. 47 Abs. 1 lit. a… …Institut spezialgesetzlich ausgeprägten Be- richtspflichten nachkommt (Depotauszüge, Berichte des Vermögensverwalters), sind die §§ 63 Abs. 6 WpHG und Art… …das verlinkende Unternehmen auf die Einhaltung der Regelungen durch den Dritten verlassen können.45 Geht das vertrei- bende Institut aber über die… …Information von dem depotführenden Institut stammt, letzteres, wenn einen Emittenten die Informationspflicht trifft. An die Ermittlung der Durchschnittswerte…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Kunden- und Produktklassifizierung

  Michael Brinkmann

  …Probleme mit sich gebracht. Die Vorteile, die die Dreiteilung der Kundengruppen mit sich bringt, schaffen insofern Leidensdruck bei jedem Institut, da diese… …dem Wortlaut „Vereinbaren“ besteht nun kein einseitig auszuübendes Wahlrecht mehr, sondern eine gemeinsame Vereinbarung zwischen Institut und Kunde… …und als solcher vom Institut zu behandeln. Man spricht in diesem Fall auch von einem „geborenen“ Professionellen Kunden. Die Kundenstruktur bei den… …vom Grundsatz her jederzeit – die Möglichkeit hat, als Privatkunde behandelt zu werden. Er kann in diesem Falle mit dem Institut vereinbaren, wonach er… …Wertpapierdienstleistun- gen Ist ein Kunde als Geeignete Gegenpartei eingestuft und erbringt das Institut gegenüber diesem Kunden darüber hinaus andere… …oder Finanzprodukte. Voraussetzung für ein „Opt- up“ ist in diesem Fall allerdings, dass sich das Institut durch eine angemessene Beurteilung des… …Institut gem. 2 Abs. 2 WpDVerOV-E schriftlich beantra- gen, generell oder für eine bestimmte Art von Geschäften, Finanzinstrumenten oder Wert-… …papierdienstleistungen oder für ein bestimmtes Geschäft oder für eine bestimmte Wertpa- pierdienstleistung als Professioneller Kunde behandelt zu werden. Für das Institut… …Kunden vergleichbar sind. Insofern soll die Behandlung als Professioneller Kunde nur auf Antrag dann zulässig sein, wenn sich das Institut davon… …„Profes- sioneller“ Kunde sein. Dieses Statement habe er sich mit der Zeit auch verdient. Im vorliegenden Fall wird ein Institut den Wunsch des Kunden…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Dokumentationspflichten

  Michael Brinkmann

  …. Ergänzend zur Geeignetheitserklärung besteht durch die Aufzeichnungspflichten im Interesse von Institut und Kunden noch mehr Rechtssicherheit. So ist… …verpflichtet werden. Handlungsbedarf besteht in dem Fall, wo sich das Institut entscheidet, auch außerhalb des positiven Zielmarktes zu beraten oder wenn der… …DV-technischer Abgleich zwischen den Informationen des Emittenten über die erforderlichen Kenntnisse und/oder Erfahrungen für das Produkt und den beim Institut… …an ein Institut. Das beratungsfreie Geschäft in nichtkomplexen Finanzinstrumen- ten darf nur auf Veranlassung des Kunden und, wie der Begriff schon… …Institut verpflichtet, dem Kunden die Geeignetheitserklärung vor Vertragsabschluss zur Verfügung zu stellen. Ausnahmsweise ist eine Zurverfügungstellung… …vom Institut angeboten werden, die Ausführung des Geschäftes zu verschieben, um die Geeignetheitserklärung vorher zu erhalten. Weggefallen ist… …Wertpa- pierdienstleistungen beziehen. Schließt das Institut nicht ausdrücklich Kommunikations- wege aus, gelten neben der Festnetz-Telefonie auch… …Mobiltelefone, Fax, E-Mail, Video- und Textchat, SMS, WhatsApp usw. Die Aufzeichnungspflicht gilt unabhängig davon, ob die Initiative vom Kunden oder vom Institut… …Verfügung gestellt werden. Sofern der Kunde der Aufzeichnung widerspricht, darf das Institut keine telefonischen oder mittels elektronischer Kommunika- tion… …dagegen werden die Angaben in der Geeignetheitserklärung, die weitgehend automatisiert angestoßen wird. Voraussetzung dazu ist aber, dass dem Institut die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Product Governance

  Frank Michael Bauer

  …Aspekten des Risikomanagements vor. Danach soll jedes Institut über eine gut dokumentierte Neue-Produkte-Prozess-Richtlinie verfügen (sog. NPP-Prozess), in…