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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance in öffentlichen Institutionen

  Neue Erkenntnisse oder langjährige Praxis?
  

  Prof. Dr. Niels O. Angermüller

  …Wege bemüht, Compliance sicherzustellen, zum Beispiel durch Aktivitäten der Rechtsabteilung oder der Internen Revision. Dabei ist allerdings zu… …sein. Es fallen auch Ähnlichkeiten zur Tätigkeit der Internen Revision auf, nämlich: ffdirekte Unterstellung zur Geschäftsleitung, ffUnabhängigkeit… …, ffInformationsrechte, ffRisikoorientierung, ffpräventiver Charakter, ffBeratungsfunktion. Wichtige Unterschiede zur Internen Revision bestehen darin, dass Compliance der… …ein Teilgebiet des Risikomanagements. Um die Einhaltung von Regeln, Gesetzen und Kompetenzen verlässlich sicherzustellen, bedarf es einem Internen… …Internen Kontrollsystems durch die Interne Revision. Das Modell ist in den letzten Jahren zum Standard geworden. Auch die Risk Management Association (RMA)… …Management Compliance ist nicht Aufgabe der Internen Revision. Der Standard erscheint für die Anwendung in öffentlichen Institutionen durchaus nutzbar. Als… …. Auch isolierte Aktivitäten in der Rechtsabteilung greifen zu kurz. Das Engagement der Internen Revision in diesem Bereich ist ebenfalls oftmals…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Ethik und Digitalisierung

  Ethische Zielvorstellungen im digitalen Umfeld verfolgen
  

  Birgit Depping

  …nicht mehr von einem einzigen Hersteller als Ganzes erzeugt, sondern in viele mögliche Einzelteile zerlegt. Das Verhalten des Personals gegenüber internen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Die Änderungsvorschläge zum Richtlinienentwurf der EU-Kommission zum Schutz von Hinweisgebern

  Ein (weiterer) Schritt in die richtige Richtung?
  

  David Johnson

  …dezidiert abgestuftes Verhältnis zwischen einem faktisch vorrangigen internen Whistleblowing, einem wertungsmäßig nachrangigen Whistleblowing gegenüber… …Whistleblowing als gegebenenfalls wichtigem Grund zur Kündigung des Arbeitsverhältnisses nach Maßgabe des § 626 BGB hat sich insoweit der Vorrang eines internen… …von der nach Art. 4 Abs. 1 RL-Entwurf intendierten Rechtspflicht zu einer Einrichtung von internen Hinweisgebersystemen zu befreien beziehungsweise bei… …Mitglied einer gegebenenfalls bestehenden Arbeitnehmervertretung bei bzw. während einer Ingebrauchnahme eines internen Hinweisgebersystems hinzuziehen. Bei… …inhaltlich ersatzlosen Streichung des bisherigen Art. 13 Abs. 2 RL-Entwurf 21 wird im Ergebnis ein materieller Gleichlauf zwischen einem internen… …gesetzgeberischen Konzeption in Gestalt eines abgestuften Verhältnisses zwischen einem internen Whistleblowing und einem Whistleblowing gegenüber externen… …Arbeitnehmer regelmäßig zunächst zu einer internen Meldung von etwaigem compliance-relevanten (Fehl-)Verhalten angehalten ist. 22 In bestimmten… …indiziert gleichwohl keinen generellen Gleichlauf zwischen einem internen Whistleblowing und einem Whistleblowing gegenüber den zuständigen Behörden –… …auf eine vorrangige interne Klärung beziehungsweise den etwaigen Vorrang eines internen Whistleblowings indes gerade nicht mehr an – insoweit dürfte… …hierdurch gleichermaßen die richtlinienimmanente Pflicht zur Implementierung von internen Hinweisgebersystemen zu einer nahezu leeren Hülse degradiert –…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance bewegt …

  … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich.
  

  Oliver Schieb, Dr. Martin Schmidt, Dr. Tobias Teicke

  …: insbesondere mit Personal, Vertrieb, Einkauf oder der Internen Revision. Dabei meine ich nicht die vielfach schon etablierten Arbeitskreise oder Komitees. Diese… …Compliance alles andere als spannend finden, wenn sie nach acht Jahren Ausbildung von großen Kanzleien bei internen Untersuchungen im Document Review verheizt…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÃœG

  § 33d Verbot der Gewährung ungerechtfertigter Leistungen

  Bastian

  …wird dies allerdings dann, wenn der Vorstand einen Dritten erst aufgrund einer solchen internen Zusage alswhite knight zur Abgabe eines konkurrierenden…

• EU-Schutzregeln für Whistleblower

  …Kritik öffentlich machen, wenn auf ihren ursprünglichen internen Hinweis keine Reaktion erfolgte. Ohne vorhergehende interne Meldung sind öffentliche…

• Aktuelle Compliance-Aspekte bei Gesch

  …Geschäftsreisen, neben Datenaustausch und virtuellen Meetings oft wichtiger Kommunikationskanal zu externen oder internen Gesprächspartnern, sind zeit- und…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2019

  Junges Wirtschaftsstrafrecht - Neue Perspektiven auf Theorie und Praxis

  Tagungsbericht zur Gemeinschaftsveranstaltung Junges Strafrecht e.V. und Wirtschaftsstrafrechtliche Vereinigung e.V. (WisteV) an der Goethe-Universität am 12.10.2018 in Frankfurt a.M.
  

  Rechtsanwalt Dr. Manuel Lorenz

  …Regelung der internen Aufklärung zu erwarten. Zum Schluss sprach sich Dr. Buchert für den Schutz der Sphäre zwischen Unternehmen und Rechtsanwalt aus, weil…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2019

  Tagungsbericht: 4. Unternehmensstrafrechtliche Tage an der Universität Augsburg am 30.11. und 01.12.2018 zum „Unternehmenssanktionenrecht ante portas: Die Folgen für Unternehmen und Rechtsanwaltschaft“

  Stud. iur. Jonathan Narjes

  …internen Aufarbeitung eine herausgehobene Bedeutung. Bei den Teilnehmern der Tagung rief das „Monitoring“, die Einsetzung eines externen Beobachters, der die… …ein Recht des Unternehmens zur internen Sachverhaltsaufklärung bleiben und dürften nicht der zunehmenden staatlichen Kontrolle dienen. Bezüglich der… …Einführung eines dem angelsächsischen Begriff des „Privilege“ 11 ähnelnden Rechtsstatus gelte es, zunächst Rollenerwartungen an Rechtsanwälte bei internen… …Beschuldigtenstellung. Dr. Kämpfer forderte das Recht auf eine geschützte Verteidigungssphäre, wie beispielsweise die Beschlagnahmefreiheit bei der internen… …diese bereits im Rahmen einer internen Untersuchung durch das Unternehmen mit einem Sachverhalt befasst wurden. Zwar gebe es kein „Zustimmungserfordernis“… …internen Untersuchungen. WiJ Ausgabe 1.2019 Veranstaltungen und politische Diskussionen 39 ab. 18 Mit der Ausübung der prozessualen Rechte des Zeugen solle… …Beschuldigten weitgehende prozessuale Rechte einzuräumen. Die Beschlagnahmefreiheit bei internen Ermittlungen und die Verhinderung eines Kooperationszwangs wurden…

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• Das Recht der Kreditsicherung

  …. Das Buch ist für die Zielgruppe der Internen Revision, Vorstände, Aufsichtsgremien, externe Prüfer, Mitarbeiter der Kreditabteilungen, Kreditexperten…