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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2012

  § 25c KWG - Neue Herausforderungen für Finanzinstitute?

  Drohen strafrechtliche Risiken durch die neue Gesetzgebung?
  

  Hendrik Reuling

  …Gefährdung des Vermögens des Instituts führen können“. Hierdurch wird das vorherige Merkmal „betrügerische Handlungen“ ersetzt. Somit ist zu klären, welche… …Verlustereignisse, die sich unmittelbar auf die Ertrags- und Vermögenslage des Instituts auswirken, sondern auch Reputationsschäden. 8 Der Einbeziehung von… …Gefährdungsanalyse erfolgen. Es ist zu untersuchen, welche Tatbestände des Kern- und des Nebenstrafrechts durch Mitarbeiter des Instituts verwirklicht werden können… …genommen – geeignet, sich auf die Ertragslage des Instituts negativ auszuwirken. Kommen alle Punkte zusammen, kann sich die Ertragslage sogar so stark… …verschlechtern, dass die Existenz des Instituts gefährdet ist. Insbesondere in der heutigen Situation kann es nicht im Interesse des Staates sein, Institute… …StGB zu berücksichtigen. Steigert eine Anzeige womöglich die Reputation des Instituts, da sich eine konsequente Compliance-Umsetzung positiv auswirkt?… …Instituts ist dieser integrierte Ansatz zudem nicht mehr von nur einer verantwortlichen Person zu leisten. Dann sind zwei Compliance-Einheiten, zum Beispiel…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2010

  School GRC / Personalnews

  …finden Sie unter www.fraud-seminare.de. Service ZRFC 2/10 53 c Personalnews Ulrich Thielemann Ulrich Thielemann ist Vizedirektor des Instituts für… …of Economics der University of East London als Gastprofessor Erfahrungen sammeln. 2001 wurde Thielemann zum Vizedirektor des Instituts für… …Wirtschaftsethik an einer deutschsprachigen Wirtschaftsfakultät. 1989 wurde Ulrich Gründungsdirektor des Instituts für Wirtschaftsethik (IWE) an der HSG. Zwischen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2005

  Informationen zum CIA-Examen Mai 2005 und der CIA-Tagung 2005 / Informationen zum Quality Assessment / Personalien

  …Jahre Am 13. September 2005 feierte der Vorsitzende des Verwaltungsrates des Deutschen Instituts für Interne Revision e. V. (IIR) Herr Karl-Heinz Kreissl… …(seit 2000) durch sein fachkundiges, engagiertes und verantwortungsvolles Wirken einen hervorragenden Beitrag zur erfolgreichen Entwicklung des Instituts… …WP/StB Dr. Eberhard Spieth 80 Jahre Am 10. Juli 2005 feierte das ehemalige Mitglied des Verwaltungsrates des Deutschen Instituts für Interne Revision e. V…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision aktuell

  Prüfung des Wertpapierdienstleistungs- und Depotgeschäftes bei Outsourcing

  Rainer Hahn, Hans-Josef Weihrauch

  …Prüfungsansatzes grundsätzlich auf alle Aktivitäten und Prozesse des Instituts zu erstrecken. Dies gilt auch für die ausgelagerten Aktivitäten und Prozesse. (3)… …durch das Auslagerungsunternehmen hat sich die Interne Revision des auslagernden Instituts von der Funktionsfähigkeit der Internen Revision des… …Auslagerungsunternehmens gem. AT 4.4 und BT 2 regelmäßig zu über- zeugen. Die maßgeblichen Prüfungsergebnisse sind an die Interne Revision des auslagernden Instituts…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Bankenprüfung

  Anlagen

  Dr. André Jacques Dicken

  …Anfechtungsklage hiergegen haben keine aufschiebende Wirkung. (2) Das Registergericht des Sitzes des Instituts hat auf Antrag der Bundesanstalt einen Prü- fer zu… …Instituts zu prüfen. Bei der Prüfung des Jah- resabschlusses hat er insbesondere festzustellen, ob das Institut die Anzeigepflichten nach den §§ 10, 12a, 13… …. 1 jeweils auch in Verbindung mit einer Rechtsverordnung nach § 22, erfüllt hat. Sofern dem haf- tenden Eigenkapital des Instituts nicht realisierte… …Einschrän- kung oder Versagung des Bestätigungsvermerks rechtfertigen, den Bestand des Instituts gefährden oder seine Entwicklung wesentlich beeinträchtigen… …mitzuteilen, die gegen eine ordnungsmäßige Durchführung der Geschäfte des Instituts sprechen. Der Prüfer haftet nicht für die Richtigkeit von Tat- sachen, die… …wirt- schaftliche Lage des Instituts mit der gebotenen Klarheit ersichtlich ist. (2) Der Umfang der Berichterstattung unterliegt, vorbehaltlich der… …, wirtschaftlichen und organisatorischen Grundlagen (1) Die rechtlichen, wirtschaftlichen und organisatorischen Grundlagen des Instituts sind darzustellen, wobei… …sation des Instituts sowie über Änderungen bei diesen Personen, 6. die Struktur der Bankgeschäfte, der erbrachten Finanzdienstleistungen und der an-… …bemerkenswerten Beziehungen zu anderen Unternehmen, 9. den organisatorischen Aufbau des Instituts und seine Änderungen, 10. die Entwicklung des Zweigstellen-…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift f?r Corporate Governance" Ausgabe 4/2010

  Quo vadis Prüfungsausschuss?

  StB Prof. Dr. Carl-Christian Freidank, Dr. Patrick Velte

  …geschäftsführender Direktor des Instituts für Wirtschaftsprüfung und Steuerwesen an der Universität Hamburg und Inhaber des Lehrstuhls für Revisionsund Treuhandwesen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2017

  Ambivalente Einstellungen des Mittelstands zur Justiz

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …des Instituts für Compliance im Mittelstand an der NORDAKADEMIE lesen Sie in dem Beitrag von Behringer und Passarge in diesem Heft. Ein Schwerpunktthema…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2018

  Digitalisierung ist nicht alles, aber wegschauen dürfen wir auch nicht!

  …. Über mehr als zwei Jahrzehnte ist die Enquete- Befragung des deutschen, des österreichischen und des schweizerischen Instituts für Interne Revision…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Digitalisierung: Eine Chance für Compliance-Manager

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Heft ein Gespräch mit dem stellvertretenden Direktor des Instituts der Wirtschaft in Köln Hans-Peter Fröhlich. In seinen Antworten betont er die…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2018

  Gesundheit und Compliance

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Berichterstattung vom Forum des Deutschen Instituts für Compliance (DICO) in Berlin. Wir wünschen Ihnen, liebe Leserinnen und Leser, eine wertvolle Lektüre. Wir…