Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Kryptowährungen und Blockchain-Regulierung

  Risiken und Herausforderungen
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …Vorteile und Defizite gegeben. Im Rahmen der anschließenden Diskussion werden Herausforderungen für die Blockchain-Regulierung und innovative Technologien… …mit unterschiedlichen Eigenschaften entwickelt; eine ausführliche Erläuterung aller Arten von Blockchains würde jedoch den Rahmen dieses Artikels… …Paradebeispiel für umfassende Regulierungsansätze angesehen werden. lichen Rahmen für verschiedene Anwendungen der Blockchain-Technologie eingeführt hat. Wie… …Terrorismusfinanzierung Kryptowährungen werden wie auch Bargeld häufig als Zahlungsmittel im Rahmen der organisierten Kriminalität eingesetzt. Zusammenfassend lässt sich… …Platzierung als auch für das Layering. Im Rahmen der Platzierung werden alle Spuren der Vortat beseitigt. Dabei wechselt der Wertträger häufig. Anschließend… …vor allem die Dezentralisierung und die fehlende staatliche Kontrolle. Es könnte sich als schwierig erweisen, einen angemessenen rechtlichen Rahmen zu… …schaffen, der die einzigartigen Eigenschaften der Technologie nicht zu sehr einschränkt und gleichzeitig sicherstellt, dass der Rahmen nicht für Verbrechen… …gewährleisten, ist es von immenser Bedeutung, dass die Regulierung mit der technologischen Innovation Schritt hält und gleichzeitig einen rechtlichen Rahmen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Richtig Befragen will gelernt sein

  Zu den Möglichkeiten der Befragungsausbildung in Wirtschaft und Polizei
  

  Lisa Marie Kluth, Lisa Stegemann

  …im Kontext wirtschaftlicher Sachverhaltsermittlungen von zentraler Bedeutung. Erstmalig wurde daher im Rahmen des vom Bundesministerium für Bildung und… …unternehmensinternen Ermittlungen in den letzten Jahren stetig zu. Dies zeigt sich unter anderem an Entwicklungen wie der EU-Whistleblower-Richtlinie, welche im Rahmen… …School GRC im Rahmen einer strukturierten Onlinerecherche durch die Abfrage von 539 Begriffskombinationen alle relevant erscheinenden und frei zugänglichen… …die School GRC danach, wie viele eigenständige Befragungen im Rahmen von Sachverhaltsermittlungen in diesem Kontext von den 14 Lehrpersonen… …einer Befragung im außerbehördlichen Kontext. So ist die Belehrung nur im Rahmen der behördlichen Vernehmung obligatorisch; wirtschaftsseitig ist diese… …vermittelt werden. Da keine einheitliche Begriffsdefinition für diese Vorgehensweisen besteht, wurden beide Begriffe im Rahmen der Abfrage herangezogen. Dies…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Effekte des Europäischen Wettbewerbsrechts auf Unternehmen in Liechtenstein

  Digitalisierung 4.0 und ihre Compliance-Risiken
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Katharina Kuhn

  …. Unternehmen werden derzeit bereits vor erhebliche Hürden im Prozessmanagement im Rahmen der DSGVO- Umsetzung gestellt, 57 sodass Synergieeffekte zu anderen… …heute auszumerzen, sodass erhebliche Sanktionen vermieden werden können. Nie erlangten Rechtsfolgen solch existenziellen Rahmen wie nach den Standards des…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Compliance in aufkommenden Märkten

  Dubai und Vereinigte Arabische Emirate
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …ausländische Unternehmen, welche sich in den Emiraten niederlassen möchten. Der vorliegende Artikel zeigt den rechtlichen Rahmen bezüglich Compliance im Bereich… …gehalten wird, den Ruf hat, nur bedingt mit den lokalen Behörden zu kooperieren. Generell wird im Rahmen der Verschleierung Plausibilität hergestellt und der…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Aktuelle Urteile

  Dr. Doreen Müller

  …Schadens“ der Gesellschaft ergebe sich damit bereits ein Auskunftsinteresse der Klägerin. Im Rahmen einer Organhaftungsklage gemäß § 43 Abs. 2 GmbHG trägt die…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Compliance bewegt ?

  ? Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen ? fachlich, beruflich und pers?nlich.
  

  Dr. Christian Mayer

  …nicht eigentlich zulässige Aktivitäten abmoderiert oder Aktivitäten jenseits des Zulässigen durchgewunken werden. Das regulatorische Umfeld wird im Rahmen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  School GRC

  …gesondert oder im Rahmen des Lehrgangs besucht werden. Wie können Compliance-Prozesse angemessen gestaltet werden? Was sind relevante Komponenten eines IKS… …zu werden im Rahmen der Fallsimulation – Unternehmenseigene Ermittlungen. Unter der Anleitung von Birgit Galley durchleuchten Sie einen Fall von…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  ZRFC in Kürze

  …Praxis befragt wird. Die School GRC konnte im Rahmen von BEST eine verlässliche Datenbasis für Befragungen in der deutschen Wirtschaft schaf- fen. Der…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2022

  Kommunale Revision, Unternehmenskultur, Regulatorik im Krankenhaus und Nachhaltigkeitsthemen der Internen Revision

  Dorothea Mertmann

  …im Rahmen der risiko­orientierten Prüfungsplanung durch die Interne Revision. Im Beitrag der Arbeits­grup­pe Pflegepersonaluntergrenzen im…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2022

  Interne Revision in Kommunalen Unternehmen

  Ein Plädoyer für eine Ergänzung der Tätigkeit des Rechnungsprüfungsamtes durch die Interne Revision
  

  Oliver Löffler, Torsten Schreiber

  …als höher, übergeordneter und wichtiger einzuschätzen sind. 7 Der Fokus im Rahmen möglicher Prüfungshandlungen durch Revisionen verschiebt sich damit… …bewegen sie sich im gesellschaftsrechtlichen Rahmen einer privatrechtlichen Organisation, zu deren Vorteilen gemeinhin auch schnellere und flexiblere… …durch die Aufsichtsräte beinhaltet, dass sie aktiv zwischen verschiedenen Instrumenten wählen können: • Festlegung von Prüfschwerpunkte im Rahmen der… …genereller Kritiker. Sie verfolgt vielmehr das Ziel, im Rahmen einer kooperativen Zusammenarbeit mit Geschäftsführung und Verantwortlichen, Prozesse zu… …erfolgten im Rahmen des Projektes Analyse und Prüfung der Berücksichtigung der Anforderungen der DSGVO sowie der damit verbundenen Prozesse. Die Revision… …die Erstellung der internen und externen Berichterstattung im Fokus der Untersuchung. Die wesentlichen Feststellungen im Rahmen der Untersuchung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen