Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2023

  Bekämpfung von Finanzkriminalität

  Kritische Würdigung des Entwurfs eines Finanzkriminalitätsbekämpfungsgesetzes
  

  Dr. Carola Rinker

  …Vermögensermittlung Was die vorgesehenen Maßnahmen im Einzelnen bedeuten, ist im Folgenden aufgeführt. 2.2.1 Schlüsselkompetenzen bündeln Es sollen Analyse (Financial… …Finanzkriminalität (BBF) als spezialisierte Behörde errichtet werden. Mit der Zusammenführung von Analyse, straf- und verwaltungsrechtlichen Ermittlungen und Aufsicht… …, Analyse und Weitergabe von Informationen im Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch die Zentralstelle für…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2023

  Welchen Mehrwert schafft der Aufsichtsrat?

  Wie Aufsichtsräte in ihre Rolle gegenüber dem Vorstand finden
  

  Prof. Dr. Jens Grundei

  …. Entscheidungsbegründungen im Top-Management bzw. Board/Aufsichtsrat präziser und in größerer Zahl nachzuzeichnen. Dabei wurde mit der Analyse von öffentlich zugänglichen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2023

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …Datenauf bereitung und -analyse automatisiert werden. Doch KI gehe Hand in Hand mit gesundem Menschenverstand. Für Unternehmen sei es wichtig, in KI in der… …sei neben der Frage des „strategic fit“ die Analyse der Machbarkeit der Transaktion in Abhängigkeit aller Risikoaspekte. Weitere Themen der KSI 6/23: c…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Wann Regeln gebrochen werden

  Eine Kurzanalyse
  

  Thomas Schneider

  …wurde, sie nähmen an einem Quiz zur amerikanischen Geschichte teil. Insbesondere die Fußballprofis eigneten sich für eine erste Analyse, sind…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Nachhaltigkeit in KMU

  Eine Bestandsaufnahme im Hinblick auf die CSRD-Pflicht ab 2026
  

  Prof. Dr. Simone Häußler, Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich

  …nutzen als die gängigen und auf kapitalmarktorientierte Großunternehmen zugeschnittenen, die einer eigenständigen Analyse bedürfen. 17 Vgl. initial auch…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Künstliche Intelligenz im Zentrum des risikobasierten Ansatzes

  Der Einsatz von künstlicher Intelligenz ermöglicht eine verbesserte Umsetzung des risikobasierten Ansatzes in der Geldwäsche- Compliance
  

  Dr. Robert Schmuck (geb. Holzmann)

  …werden mittels statischer Wenn-Dann-Logiken (Regeln), wie etwa Betragsschwellen, riskante Transaktionen für eine weitere (menschliche) Analyse markiert. Um… …Transaktionstypen (zum Beispiel Inlandszahlungen) von vornherein von der Analyse auszuschließen. Neben diesem klassisch regelbasierten Ansatz setzt sich in der… …Rahmen geldwäscherechtlicher Vorgaben der menschlichen Analyse bedürfen, ist die Gefahr groß, dass ein Großteil der menschlichen Arbeitskraft in der… …Trefferbearbeitung mit der Analyse von Fehlalarmen okkupiert wird. Um diesem Problem beizukommen, werden Regeln beispielsweise um sogenannte Filter ergänzt, die… …eine Zahlung in ein Hochrisikoland geht, während die KI durch Analyse des Kontextes gleichzeitig wahrnimmt, dass eben jenes Risikoland die Heimat des…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Compliance bewegt …

  … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich.
  

  Dr. André Uhlmann

  …auseinanderzusetzen? Die Menschen, mit denen man täglich zu tun hat. Compliance hat sich schon länger von der reinen rechtlichen Analyse von Sachverhalten zu einem stark…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Integrity Europe Akademische und praktische Überlegungen zu Compliance

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Themenbereiche: Zum einen kann künstliche Intelligenz schnell für viele Compliance- Probleme Lösungen bringen, zum Beispiel für die Analyse von Verdachtsmeldungen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  ZRFC in Kürze

  …dies zeigt, wie sehr es einer besseren Datenerfassung und -analyse bedarf, um angemessene Entscheidungen zur Risikobewältigung zu treffen. Zur…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2023

  Die 7. Novelle der MaRisk

  Überblick und Auswirkungen auf die Interne Revision
  

  Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller

  …analysiert werden, wozu auch eine wirtschaftliche Analyse gehört. Der Marktwert ist unter realistischen Annahmen zu ermitteln. Gemäß BTO 3.2.2…