Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2017

  Money-Transfer-Dienstleister

  Ein Traum für Geldwäscher und Terrorismusfinanzierer?
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann

  …Social-Media-Profilen der Kunden werden die Money-Transfer-Dienstleister hellhörig. Diese Analyse wirkt auf den ersten Blick geeignet, um Kunden tiefgründig zu…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2017

  Kostenlose Cloud-Dienste

  Risikoaspekte bei der Verarbeitung, Speicherung und Verteilung von Daten
  

  Önder Güngör, Andreas Schacht

  …zur Analyse des Nutzerverhaltens auf Webseiten • Kann einfach über Java Script Code in sämtliche Webseiten eingebunden werden • Bietet vielfältige…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2017

  Extremwertstatistik im Risikomanagement

  Statistisches Erkennen von Auffälligkeiten im Rahmen der Fraud Detection
  

  Dr. Ingo Hoffmann, Dr. Thomas Schürmann

  …vergangenen Kalenderjahr als Berichtszeitraum zwölf in Euro bemessene Schäden zur weiteren Analyse vor. In der Abbildung 1 sind diese Schäden als Säulengrafik… …sind die monatlich aggregierten, im letzten Berichtszeitraum gemeldeten Schäden in Euro. Bereits ohne weitere Analyse fällt in der Grafik der für den… …gemeldeten Schäden. Ein Ergebnis der Analyse der Schadensmeldungen ist der Parameter der Exponentialverteilung, die in dem vorliegenden Beispiel als Modell des… …gemeldeten Schäden Die vorgestellte statistische Analyse führt auf die drei markanten Schadenswerte, die sich im diskutierten Beispiel wie folgt berechnen… …statistische Analyse erfolgen kann, um statistische Auffälligkeiten in den Daten zu erkennen und damit mögliche Verdachtsmomente abzuleiten, die eine unmittelbar…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2017

  Literatur

  …Einführung der Ökonomik in den Rechtswissenschaften werden die grundlegenden ökonomischen Paradigmen der ökonomischen Analyse des Rechts dargestellt. Dabei…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision für Aufsichtsräte

  Leitung der Internen Revision – Qualifikation und Auswahl

  Mathias Wendt, Hubertus Eichler

  …Verfahren zum Einsatz, um sicherzustellen, dass Fehlbesetzungen möglichst ver- mieden werden. Hierzu können gehören: Lückenlose Analyse des Lebenslaufes…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision für Aufsichtsräte

  Aktuelle Handlungsfelder der Internen Revision

  Mathias Wendt, Hubertus Eichler

  ….; Withus, K.-H.: Die Prüfung der Compliance-Risikoana- lyse durch den Wirtschaftsprüfer, in: Moosmayer, K. (Hrsg.): Compliance-Risiko- analyse… …Fokus bei der Analyse der Wirksamkeit der Corporate Governance auf die in einem Unternehmen tatsächlich bestehenden Grundan- nahmen sowie auf die… …sowie des Internen Revisionssystems er- fordert eine qualifizierte Analyse der Unternehmenskultur. Der Aufsichtsrat sollte daher ein hohes Interesse an… …Prüfungskonzeptionierung und -durchführung Neben der Erhebung und der regelmäßigen Analyse der für eine Organisation besonders relevanten „organisationskulturellen Schlüs… …bestehenden Grundwerteerklärung (Unter- nehmensleitbild, Vision, Mission Statement o. ä.) auf tatsäch- liche Umsetzung in den Geschäftsprozessen; • Analyse…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2017

  Die Geheimnisse der Auftragsverarbeitung

  Manfred Monreal

  …ausüben und keine Entscheidungen treffen darf? In der DSGVO nicht. Die Antwort liefert die ­Analyse des Verhältnisses von Verantwortlichen und… …die Verantwortung dafür. 36 Die europäischen Datenschutzbehörden haben bei der Analyse der Begriffe des Verantwortlichen und des Auftragsverarbeiters…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2017

  Technische und organisatorische Maßnahmen im Rahmen der Auftragsverarbeitung gemäß Art. 28 DSGVO

  Stefan Sander

  …inhaltlichen Ausgestaltung überlassen (Mindestinhalt des Vertrags). Die Analyse der „hinreichenden Garantien“ und der in Art. 32 Abs. 1 DSGVO mit neuem…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Kompendium Steuerstrafrecht

  Materielles Steuerstrafrecht inklusive Selbstanzeige

  Matthias H. Gehm

  …Analyse der steuerrechtlichen Hintergründe bei Ausfüllung des Blanketts erforderlich. Bei den sogenannten Cum-Ex-Geschäften mit unge- deckten Leerverkäufen…

• Offerhaus: „Ausufernde Standardisierungsvorhaben bringen nicht nur Vorteile mit sich“

  …Arbeitskreises ist die Analyse und Beurteilung bestehender und neuer Normen und Standards (beispielsweise COSO ERM, AS/NZS, ONR 49000ff, ISO 31000ff) im Hinblick…