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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Risikokommunikation im Rahmen der Gesamtbanksteuerung – entscheidend für Vertrauen und Akzeptanz

  Dr. Lukas Kuhn
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Bankaufsichtliche Prüfung von Risikomanagement- und -controllingverfahren

  Dr. Gerhard Hellstern

  …systematisch beleuchtet werden. Ausgehend von den gesetzlichen Grundlagen, dem aus Basel II stammenden Supervisory Review Process (SRP) unddessenUmsetzung… …Einschätzung über die Schwierigkeiten und den Nutzen von Prüfungen von Risikomanagement- und -controllingverfahren. 176 2 Gesetzliche Grundlagen 2.1… …2 Gesetzliche Grundlagen Identifizierung, Beurteilung, Steuerung sowie Überwachung und Kommunika- tion der Risiken, eine angemessene personelle und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung von Frühwarnverfahren durch die Interne Revision

  Axel Becker

  …regelmäßig bei der jeweiligen Fachabteilung. Grundlagen für die Projektbegleitung der Internen Revision • In dem Standard werden die Grundlagen in den…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung der operationellen Risiken durch den Abschlussprüfer

  Werner Frey, Thomas Witt

  …Prüfberichtsverordnung, die am 2. November 2009 überarbei- tet in Kraft getreten ist. Im Rahmen der folgenden Betrachtung wird aufbauend auf den rechtlichen Grundlagen… …Risikomanagementsystems durch den Abschlussprüfer erläutert. 274 2 Rechtliche Grundlagen 2.1 Vorgaben des Baseler Ausschusses für Bankenaufsicht (Basel II) Die erste… …würdigen. 276 2 Rechtliche Grundlagen 2.2.2 Mindestkapitalanforderungen gemäß Solvabilitätsverordnung Hinsichtlich der Berechnung der… …of Operational Risk, 2003. 278 2 Rechtliche Grundlagen als rechtliche Verpflichtung einzustufen,1 sie können stattdessen zur Konkre- tisierung der… …das Risikomanagement (MaRisk), 2011, S.145. 280 2 Rechtliche Grundlagen oder mehrere so genannte »Operational Risk Manager (ORM)«, die als erste… …SolvV, 2011, S.2206. 282 2 Rechtliche Grundlagen ments in Bezug auf einzelne Risikoarten (§ 322 SolvV) sowie Angaben zur Struktur (§ 324 SolvV) und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Anti-Fraud-Management als Prüffeld der Internen Revision

  Prof. Ulrich Bantleon, Andreas Dolpp

  …Prozessen. 2 Übernahme der Aussagen des zurückgezogenen PA1210.A2–1, S.4. 3 Vgl. IIA/IIR, Grundlagen, PA1210.A2–1, S.4. 4 Vgl. IIA/IIR, Grundlagen… …, PA1210.A2–1, S.4. 5 Vgl. IIA/IIR, Grundlagen, PA 2320–1, Nr.1. 6 Vgl. IIA/IIR, Grundlagen, PA 1210.A2–1, S.3. 3213.3 Berufsrechtliche Normen • Kenntnisse… …AFM,7 1 Vgl. IIA/IIR, Grundlagen, PA1210.A2–1, S.7. 2 Hampel et al., 2009, S.99 ff., Zusammenfassung bei Bantleon/Schöffler, 2010, S.498ff. 3 Vgl. DIIR…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Die Prüfung des Liquiditätsmanagements

  Karsten Geiersbach

  …Grundlagen und zu praxisorientierten Ansätzen der Stresstest-Umsetzung vgl. Geiersbach, Karsten/Walter, Bernd (2012) : Praktikerhandbuch Stresstesting. 3712… …sind, die unterschiedlich lange Zeiträume zugrunde zu legen haben. 372 3 Prüfung des Liquiditätsmanagements 3.1 Grundlagen zur Prüfung des…
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  Prüfung von Ratingverfahren aus Sicht der Internen Revision

  Susanne Rosner-Niemes

  …Ratingverfahren am Beispiel einer Primärbank im Genossenschaftlichen Bankensektor auf. Nach einem kurzen Abriss der recht- lichen Grundlagen für eine Prüfung und… …sowie die Prüfungsbegleitung der aufsichtsrechtlichen Zulassungsprüfung hier keine Berücksichtigung. 440 2 Rechtliche Grundlagen zur Prüfung von… …der jährlichen Prüfung nach SolvV. Tab. 19 Checkliste rechtliche Grundlagen nach MaRisk und SolvV Quelle Inhalt MaRisk AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und… …, AT 4.4 Interne Revision, Tz.3. 2 Vgl. ebenda: BT 2.1 Aufgaben der Internen Revision, Tz.2. 4412 Rechtliche Grundlagen zur Prüfung von… …Rechtliche Grundlagen zur Prüfung von Ratingverfahren bei einer Primärbank Quelle Inhalt MaRisk BTO 1.4 Risikoklassifizierungs- verfahren Tz.4 Die…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2012

  Der aktuelle ACFE-Fraud-Report aus Revisionssicht

  Überlegungen eines Revisionsleiters zum 2012er „Report to the Nations“
  

  Hans-Ulrich Westhausen

  …unter http://www.diir.de. DIIR / IIA Austria / IIA Switzerland, 2011. Internationale Grundlagen für die berufliche Praxis der Internen Revision 2011…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2012

  Kontinuierliche IKS-Beratung versus Continuous Auditing (CA)

  Zusammenhänge, Chancen, Risiken und praktische Erfahrungen
  

  Roger Odenthal

  …von Fehlern und wirksamere Betrugsbekämpfung als auch den Grundlagen prüferischer Urteilsfindung beschäftigen. Hierzu gehören auch Überlegungen zu den… …Unbeeinflusste Auswahl zu prüfender Elemente Diese Aufgaben gibt u. a. das in Abb. 1 aufgezeigte Prüfungsmodell wieder, welches akzeptierte Grundlagen prüferischer…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2012

  Krisenmanagement bei Wirtschaftskriminalität

  Compliance Anforderung für (mittelständische) Unternehmen
  

  Prof. Dr. Bodo Kirf, Christian Parsow, Mirco Vedder

  …: Restrukturierung und Sanierung von Unternehmen – Grundlagen, Fallstudien und Instrumente für die Praxis, Stuttgart, 2010. Hülsberg, F., Feller, S., Parsow, C… …Grundlagen, Organisation, Umsetzung, Wiesbaden, 2008. Wecker, G./Galla, S.: Pflichten der Geschäftsleitung & Aufbau einer Compliance Organisation, in Wecker… …, G./van Laak, H. (Hrsg.) Compliance in der Unternehmerpraxis – Grundlagen, Organisation, Umsetzung, Wiesbaden, 2008. 18 Vgl. Parsow (2011), S. M1.…

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