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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Compliance als egalitärer Führungsansatz

  Skizze einer Professionalisierung des Compliance-Managements
  

  Prof. Dr. Henning Herzog, Dr. Frank Stetter

  …normenkonforme Verhalten aller Akteure in einem Unternehmen verstanden, d. h. alle Organe, alle Führungskräfte sowie alle Mitarbeiter müssen die rechtlichen sowie… …dem Unternehmen extern oder unternehmensinternen vorgegebenen Spielregeln einhalten. 1 Um ein solches Verhalten in der Praxis zu gestalten, zu steuern… …herbeizuführen“. 3 Diese Definition geht über ein rechtliches oder prozessorientiertes Compliance-Verständnis, wie es in vielen Unternehmen gelebt wird, hinaus und… …Aufgabe jedes Managers in seiner jeweiligen Funktion“. 4 Bei der praktischen Umsetzung eines Compliance-Managements in Unternehmen kommen i. d. R. aufbau-… …. Kontakt: hherzog@lehrstuhl-grc.de. Dr. Frank Stetter ist Partner der Beratungsgesellschaft DRISTERO in Berlin, die Unternehmen bei ihrer nachhaltigen und… …Haftungsvermeidung im Unternehmen, 2. Aufl., München 2007, S. 2 f.; Wieland, J.: Grundlagen für ein nachhaltiges Compliance Management, in: Wieland, J. / Steinmeyer… …: Klenk, V./ Hanke, D.J. (Hrsg.): Corporate Transparency. Wie Unternehmen im Glashaus-Zeitalter Wettbewerbsvorteile erzielen, Frankfurt a. M. 2009, S. 89. 4… …und Unternehmen auseinander. Die moderne Literatur erörtert die ethische Perspektive oft auch im Zusammenhang mit den Themen „Verantwortungsvolle… …sind im Vorfeld folgende Grundvoraussetzungen zu erfüllen: f Integration in das Unternehmen: Compliance darf nicht als isolierte, allein agierende… …sein. Sie agiert im Unternehmen unabhängig und weisungsfrei. f Ressourcen der Compliance: Nur ein effizientes, mit ausreichend Ressourcen ausgestattetes…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Prospekthaftungsvermeidung bei alternativen Finanzierungswegen des Mittelstands

  Ein Überblick und derzeitiger Stand
  

  Dr. Ulrich Keunecke

  …bestimmte Bankgeschäfte mit erhöhtem Eigenkapital zu unterlegen sind. Vor diesem Hintergrund weichen mittelständische Unternehmen auf alternative… …nennen wie hohe unbesicherte Forderungen eines Tochterunternehmens, 15 wesentliche personelle Verflechtungen mit anderen Unternehmen, 16 bedeutende, nicht… …des einzelnen Börsensegments in: Kast., D./Alshut, J. /Bernütz, S. (Hrsg.), Handbuch für junge Unternehmen, 1. Aufl., Frankfurt a. M., 2004, S. 766 ff… …Wertpapiere, haftet das konzernleitende Unternehmen auch ohne ausdrückliche Garantieerklärung gemäß §§ 44, 45 BörsG. 32 Das bloße Bereitstellen unrichtigen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Die Enthaftung des Vorstands durch Verzicht auf Schadenersatzansprüche

  Ein Überblick aus Praktiker-Sicht
  

  Dr. Rüdiger Werner

  …Imageschaden für das Unternehmen in der Öffentlichkeit vermeiden will. 22 Ob eine solche Gefahr tatsächlich besteht bzw. ob diese Gefahr so schwer wiegt, dass… …das Unternehmen verlassen. In diesem Fall besteht automatisch die Notwendig- keit kurzfristig einen gleichwertigen Nachfolger für ihn zu finden. Ein… …, dass das betroffene Vorstandsmitglied die einzige Person im Unternehmen ist, die von dem strafrechtlich relevanten Sachverhalt Kenntnis hat, so dass eine… …Geldbußen gegenüber der Gesellschaft, in: ZCC 2010, S. 145; Wilsing, H.-U.: Risikobereich und Haftung: Geldbußen gegen das Unternehmen, in: Krieger, G. /… …. E. (Hrsg.): Corporate Compliance. Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen, München 2007, S. 2 f.; Wieland, J.: Grundlagen für ein nachhaltiges…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Befragungen im Unternehmen

  Können unternehmensinterne Ermittler gegen § 136a StPO „Verbotene Vernehmungsmethoden“ verstoßen?
  

  Tom D. Woodson

  …ZRFC 6/10 269 Impulsbeitrag Keywords: Sonderuntersuchung Befragung §136a StPO Befragungen im Unternehmen Können unternehmensinterne Ermittler gegen §… …: KK-StPO, Heidelberg, § 136a, Rdn. 6, S. 773; Lemke-Küch, H.: Verteidigung im Strafverfahren, Köln 2009, § 136a, Rdn. 4, S. 467. Befragungen im Unternehmen… …des Großen Senats für Strafsachen, in: NStZ 1 / 1997, S. 18 f. Befragungen im Unternehmen bei nicht nur auf Täuschungen, sondern auf alle… …allem wird aber die teilweise verneinte Freiwilligkeit der befragten Mitarbeiter in Unternehmen häufig nicht thematisiert. Denn in der Regel ist der… …Unternehmen Rechnung. Soweit eine Verwertung der durch private Ermittler erlangten Erkenntnisse analog § 136a Abs. 3 StPO ausgeschlossen ist, sind für die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Exit-Strategien bei Bestechungssystemen – ein Praxisbericht

  Probleme und Risiken bei der freiwilligen Beendigung von unentdeckten Bestechungssystemen in Unternehmen
  

  Dr. Oliver Pragal

  …Praxisbericht Probleme und Risiken bei der freiwilligen Beendigung von unentdeckten Bestechungssystemen in Unternehmen RA Dr. Oliver Pragal* Der „Fall Siemens“… …mittelständischen Unternehmen erfahren, die unentdeckt in Korruptionssysteme verstrickt sind und diese, sei es aufgrund gestiegenen Verfolgungsdrucks oder in Folge… …isoliertem Blick auf den erhofften Auftrag übersehen wird, auch das bestechende Unternehmen selbst – und dies nicht nur im Falle der Entdeckung. Denn… …Korruption ist somit langfristig meist auch für das bestechende Unternehmen betriebswirtschaftlich schädlich. Vor dem Hintergrund des gesellschaftlichen… …oder unter Beteiligung der Ermittlungsbehörden behandelt werden soll, besteht seitens der Unternehmen eine starke Neigung zur erstgenannten Option. Die… …„Vogel-Strauß-Politik“ unter Verzicht auf jegliche interne Aufklärung und Präventionsmaßnahmen. Eine derart unzureichende Reaktion kann das Unternehmen u. U. sogar in die… …Bestechungshandlungen eine Vielzahl von Ansprüchen sowohl des Unternehmens gegen die verantwortlichen Personen als auch von Dritten gegen das Unternehmen und die… …, dass das Unternehmen die Verantwortung für den Aufbau einer präventiven Compliance­Organisation einem unbeteiligten Geschäftsführer zuweist, der zugleich… …Vertragspartner und Ermittlungsbehörden, realistischerweise aber auch ein noch deutlich größerer Personenkreis von den Vorgängen im Unternehmen erfahren werden. Es… …Erwägungen einzubeziehen. Des Weiteren stellt sich die nur im Einzelfall fällbare Entscheidung, ob das Unternehmen zunächst selbstständig untersucht, um in…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Aktuelle Urteile

  RA Raimund Röhrich

  …, aber auch zur Aufarbeitung sonstigen vermuteten Versagens hochrangiger Mitarbeiter von Unternehmen und Banken, wirkte der Straftatbestand der Untreue…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  GRC-Report: Organisation des Compliance-Managements für einen IT-Dienstleister

  Rudolf Landwehr

  …betrachtete Unternehmen bietet umfassende „end-to-end“ IT-Dienstleistungen an – von der Konzeption über die Entwicklung und Integration von IT-Systemen bis zu… …Informationssicherheitsmanagement-System gemäß ISO27001 umfasst. 1 Soweit durch die bestehenden Prozesse alle Anforderungen an das Unternehmen umgesetzt werden, erfüllt das Modell… …weit gefasste Definition von Compliance zum Einsatz, die neben rechtlichen auch viele weitere Regelungsaspekte im Unternehmen umfasst. Es wurde ein…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …, Birgit Galley. Die Experten stellen sich die Frage, wie in Unternehmen nach den aktuellen Datenschutzregeln Ermittlungen zu handhaben sind, und ob der… …Datenschutz eigentlich Tätern oder Unternehmen nützt. Festliche MBA-Graduierung Foto: Mathias Richter Die School GRC verabschiedet im Dezember die Absolventen… …Verantwortung der Compliance-Beauftragten in Unternehmen, Organisationen und öffentlicher Verwaltung wird in den Festansprachen der offiziellen Graduierungsfeier… …ebenso betont, wie die Notwendigkeit, dass die Absolventen gut ausgerüstet ihr Fachwissen in ihren Unternehmen anwenden und umsetzen können. Prof. Dr. Dr… …öffentlicher Skandal wird, und wie betroffene Unternehmen in dem Medium Fernsehen – insbesondere in einem investigativen Magazin – dargestellt werden. Meine… …vermittelt wichtige Grundlagen in Sachen Compliance in Unternehmen. Der Kurs kann im Paket oder tageweise gebucht werden. Am 7. und 8. März 2011 vermittelt das… …zweitägige Seminar „Anti-Fraud Management / Compliance“ juristisches Wissen zur Verantwortung und Haftung von Managern und Unternehmen sowie forensische Prüf-… …Unternehmung, ihc ZRFC-Büchermarkt Christoph E. Hauschka Corporate Compliance Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen Verlag C.H. Beck, 2. Auflage… …herausgegebenen Handbuches kommen fast ausschließlich aus dem Bereich der rechtsberatenden Berufe bzw. arbeiten in Rechtsabteilungen großer Unternehmen. Das Buch… …sich das Handbuch vor­ nehmlich an die Praxis, insbesondere an beratende Rechtsanwälte, aber auch an mittelständische Unternehmen und Compliance­Officer…

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• IT-Compliance: Sicherheitsfrage Cloud-Computing

  …Das dynamische Bereitstellen von IT-Infrastrukturen über Netze wie das Internet beschert Unternehmen nicht allein Chancen der Effizienzsteigerung… …Unternehmen greifen auf Cloud-Computing zurück, weitere 15 Prozent planen dies in den kommenden 12 Monaten. Cloud-Computing wird auch ein Schwerpunktthema der…

• Tax Compliance: Schonfrist für Barverkäufer

  …, dass die Erfüllung entsprechender Anforderungen der Tax Compliance Auftrieb geben wird. Tax Compliance - die Bereitschaft der Unternehmen, die geltenden…