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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2023

  Die 7. Novelle der MaRisk

  Überblick und Auswirkungen auf die Interne Revision
  

  Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller

  …DIIR-Arbeitskreisen. Mit Veröffentlichung der 7. MaRisk-Novelle hat die BaFin die für Interne Revisoren in Banken besonders wichtigen Anforderungen erneut angepasst… …von Immobilien werden als neue Risikokategorie in BTO 3 MaRisk geregelt. Hierbei werden Geschäfte betrachtet, bei denen Banken zum Beispiel selbst als… …. 12 Vgl. BaFin (2023c). 4. Zusammenfassung Die BaFin hat mit der 7. MaRisk-Novelle eine für die Beaufsichtigung von Banken und damit deren Interne… …Risikokultur. Diese Aspekte werden Interne Revisionen in Banken in ihre Prüfungstätigkeiten einfließen lassen, auch wenn es zur Arbeit der Internen Revision…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2023

  Nachlegen für Nachhaltigkeit

  Wolfhart Fabarius

  …. Banken richten sich bei ihrer Kreditvergabe an ESG-Ratings aus. ESG-Leistungskriterien fließen in die Vergütung von Mitarbeitenden ein. Aufsichts- und… …, die angeblich fossile Energie boykottieren. So setzte beispielsweise Kentucky Medienberichten zufolge elf Banken und Finanzdienstleister auf eine…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2023

  Automatisierung und Digitalisierung in der Geldwäschebekämpfung

  Der Einsatz von Perpetual KYC-Prozessen als Antwort auf steigende Anforderungen im Kampf gegen Geldwäsche
  

  Dr. Camillo Werdich

  …bis zu 100 Milliarden Euro gewaschen werden. 2 Das Problem ist längst erkannt. Seit der Verabschiedung des Geldwäschegesetzes (GWG) 1993 sind Banken… …haben Banken nach Untersuchungen des global agierenden Wirt- Automatisierung und Digitalisierung in der Geldwäschebekämpfung ZRFC 5/23 357… …, überflüssig machen. So können Banken, Kreditunternehmen etc. den Kunden-Onboarding-Prozess beschleunigen und Kosten senken, während sie gleichzeitig keine…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2023

  Buchbesprechung

  Axel Becker

  …Kreditgeschäft einen bedeutenden Faktor in der Finanzierung über die Banken dar. Das mittlerweile in der 11. Auflage erschienene Handbuch zählt damit zu den…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2023

  Buchbesprechung

  Carsten Rilinger

  …Baden-Württemberg (LBBW) und Leiter des DIIR-Arbeitskreises Europäische Bankenregulierung. Erfolgsfaktor ESG-Risikomanagement Banken, Versicherungen, Asset Manager…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2023

  Künstliche Intelligenz im Zentrum des risikobasierten Ansatzes

  Der Einsatz von künstlicher Intelligenz ermöglicht eine verbesserte Umsetzung des risikobasierten Ansatzes in der Geldwäsche- Compliance
  

  Dr. Robert Schmuck (geb. Holzmann)

  …Verpflichtete (zum Beispiel Banken) auf, Präventionsmaßnahmen auf Basis einer zuvor durchgeführten, sorgfältigen Risikoanalyse abzuleiten. Einzelne Verpflichtete… …(wie zum Beispiel Banken) sollen demnach sowohl unternehmensweite Risikoanalysen durchführen als auch einzelne Kundenbeziehungen risikoorientiert… …Wolfsberg Group, ein Zusammenschluss 13 großer, internationaler Banken, zum Ziel gesetzt, Vorgaben der FATF (aber auch andere zum Beispiel gesetzliche…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2023

  ESG-Aspekte in der Unternehmensführung

  Nachhaltigkeit im Fokus von Kapitalgebern und Prüfinstanzen
  

  Dr. Hans-Jürgen Hillmer

  …Diligent, in einer Meldung zum Executive Compensation Report 2022 vom 18. 1. 2023. 2.3 Banken und Investoren mit ausgeprägtem Nachhaltigkeitsinteresse Zurück… …bei Banken und privaten Investoren mit 41,3 % und 45,2 % am stärksten verankert, hier hinken Versicherungen (30,9 %) und die öffentliche Hand (30,3 %)… …schwachen Nachhaltigkeitsperformance. Außerdem wird auch in dieser Studie betont, dass die Kreditvergabe der Banken zunehmend an Nachhaltigkeitsbzw…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2023

  ZCG-Nachrichten

  …. Auch als Erfolgsfaktor ESG-Risikomanagement Banken, Versicherungen, Asset Manager und weitere Finanzdienstleister spielen bei der Unterstützung der…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2023

  Compliance-Management-Systeme auch in KMU

  Verpflichtung für den Mittelstand und bei inhabergeführten Unternehmen
  

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Beurteilung von Straf- und Haftungsfragen die Existenz und Wirksamkeit eines CMS berücksichtigen. Nicht zuletzt verlangen auch Banken und Versicherungen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2023

  Compliance-Management-Systeme

  Verpflichtung auch für den Mittelstand und bei inhabergeführten Unternehmungen
  

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Haftungsfragen die Existenz und Wirksamkeit eines CMS berücksichtigen. Nicht zuletzt verlangen auch Banken und Versicherungen geeignete Compliancebzw…