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• eBook-Kapitel aus dem Buch Mitarbeiter-Compliance

  Links und rechts von BWL und Jura

  Thomas Schneider, Maike Becker

  …33 Kapitel II: Ausgangslage der Compliance 2.1 Links und rechts von BWL und Jura Im folgenden Kapitel werden Grundlagen der… …Verhaltenswissenschaften und Sozio- logie behandelt. Obwohl die Compliance auf das Verhalten der Mitarbeiter abzielt, findet die Verhaltenswissenschaft praktisch keine… …Berücksichtigung in Theorie und Praxis. Warum also sollte sich die Compliance mit diesen Bereichen auseinander setzen? Da die bisherige Tätigkeit der Compliance… …bisherigen Ansprechpartnern der Compliance nicht gegeben ist. Grundsätzliche nicht reflek- tierte Vorrausetzungen im Umgang miteinander sind nicht mehr… …Kapitel II: Ausgangslage der Compliance 34 Ausbildung erfolgt größtenteils als Wirtschaftswissenschaftler mit Schwerpunkten im Rechnungs- und… …definiert werden kann: Management – sowohl des Unternehmens als Ganzes, als auch der Compliance – hat eine Doppelfunktion: Leistungen zur Bewältigen der… …nie die Abbildung oder Spiegelung einer äußeren Realität, sondern Konstruktion der Wirklichkeit. Dies gilt auch für die Compliance. Dass die… …Compliance diese Sichtweise weitgehend ausblendet, zeigt sich in den Grundkonzepten, welche stillschweigend in der eigenen Tätigkeit vorausgesetzt werden… …Sinne der Compliance bedeutet dies, Schulungen werden modifiziert oder Vertrags- texte angepasst. Ruckelt oder stoppt die Maschine, erfolgen… …durchgeführt und Informationen als Input zur Verfügung gestellt, der Output wird im Rahmen von Prüfungen compliance- relevanter Vorgänge durch die Compliance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Mitarbeiter-Compliance

  Der Eisberg – nur 20 Prozent werden erreicht!

  Thomas Schneider, Maike Becker

  …9 Kapitel I: Reichweite der Compliance 1.1 Der Eisberg - nur 20 Prozent werden erreicht! Wissen um die Compliance Aufgaben und Sinn der… …Mitarbeitern geläufig, zumal diese Bereiche unabdingbar für die Existenz eines Unternehmens sind. Mit der Compliance verhält es sich anders. Neben der… …Be- troffenen sich schon mit der falschen Aussprache zu blamieren. Werden Mitarbeiter spontan nach der „Compliance“ und deren grundsätzlichen Aufgaben… …ebenfalls angesiedelt, wobei die räumliche Entfernung zu den Büros der obersten Führungsetage ein Kapitel I: Reichweite der Compliance 10 wichtiger… …schäft hat auch die Compliance – nicht nur bildlich gesprochen – ihren Sitz. Damit sind die Mitarbeiter, für die sie eigentlich verantwortlich ist, auf… …berichten. Warum soll dies also für die Compliance schlecht sein? Für die Compliance ist diese Situation deshalb kritisch, oft sogar erfolgskritisch, weil… …beschränkt und somit zu einem großen Teil wirkungslos. Compliance soll im Unternehmen bekannt sein, nicht als passives Wissen um deren Existenz, sondern als… …nicht erst nachträglich nach Abschluss von Transaktionen oder im Rahmen von Prüfungen. Die Compliance muss die Mitarbeiter „erreichen“ um ihren Aufgaben… …Verbindung treten, – durchsetzen, zustande bringen. Auf dieser Basis kann sich die Compliance selbstkritisch fragen, welche Mitarbei- ter erreicht werden… …. Um festzustellen wen die Compliance erreicht, gilt es im ersten Schritt festzuhalten, wie „Erreichen“ erfolgen kann. Erst danach stellt sich die Fra-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Mitarbeiter-Compliance

  Einstieg ins Unternehmen

  Thomas Schneider, Maike Becker

  …ein- tritt, ist doch zu Beginn seiner Tätigkeit sicherlich die Chance am größten, diesen mit dem Thema Compliance zu erreichen, die Sozialisation… …zielgerichtet zu beein- flussen und die eigene Sicht der Aufgaben und Tätigkeit der Compliance darzustel- len. Einstiegsaktionen im Unternehmen Zunächst stellt… …selten einbezogen, unabhängig von der betreffenden Position. Dabei sollte die Compliance einen Ansatz verfolgen, welcher sämtliche Neueinstel- lungen… …thematisiert. Damit wird deutlich, dass Compliance nicht das Thema eines unnahbaren Zentralbereiches – weit weg von der Realität ist – sondern schneller als… …und wo Unterstützung zu erhalten ist. Die Mitarbeiter sollen sich Gedanken zum Thema Compliance machen, schwarz und weiß, gut und schlecht gibt es im… …geben, dass Fragen und Hinweise jeder- zeit willkommen sind. Mit der bewussten Einbeziehung aller neuen Mitarbeiter wird verdeutlicht, dass Compliance… …partizipieren, hat ein Problem, nicht die Compliance, die dies fordert. Kapitel V: Ansprechmöglichkeiten 138 Organisatorische Umsetzung Im Unterschied… …zu den Compliance Schulungen, welche DV-seitig für die bereits als compliance-relevant angesehenen 20 Prozent durchgeführt werden, ist das Ziel eine… …Vorträge Keine mehrstündige Veranstaltung kann vollständigen Informationen über das ge- samte Themengebiet der Compliance liefern. Außerdem würden die… …sich, dass nicht alle Verhaltensregeln feststehen können, aber eine Dis- kussion hilfreich bei der Entscheidungsfindung ist. Dafür steht die Compliance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Leitung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …auch sämtliche Stakeholder Kenntnis erlangen. Die Verantwortung für Compliance liegt bei der Geschäftsleitung. Die Compli- ance-Organisation stellt… …hierfür die Prozesse zur Verfügung. Um eine feste Ver- ankerung von Compliance im gesamten Unternehmen zu erreichen, spielt das klare Bekenntnis der… …, wird dies auch die zwingend notwendige Akzeptanz innerhalb der Belegschaft finden98. Die Mitarbeiter müssen davon überzeugt sein, dass Compliance… …Risiko menschlichen Fehlverhaltens, die Schwäche vieler Compliance- Systeme oder Risikomanagementsysteme präventiv gemindert, weil Betrug, Un- 97 Handbuch… …Unternehmens fest verankertes Wertemanagement. Werte können wie folgt festgelegt werden: – Leitbild und Bekenntnis der Geschäftsleitung zur Compliance… …Organisation der Compliance im Unternehmen102. b) Sicherstellen, dass Richtlinien, Prozeduren und Prozesse entwickelt und implementiert werden, um die… …wirksam umgesetzt werden104. Kommunikation hat eine zentrale Bedeutung für Compliance. Das klare Be- kenntnis der Geschäftsleitung zur Compliance und die… …von Personen, um zur Wirksamkeit des CMS beizutragen Zum Tone from the Top gehört nicht nur das Vorleben von Compliance selbst, sondern natürlich auch… …das Lenken, Führen, Anleiten und Unterstützen derje- nigen von Beginn an, die Compliance implementieren, umsetzen, kontrollieren und voranbringen. h)… …Unterstützung von anderen relevanten Management-Funktionen, um die Führungsrolle zu untermauern, die für ihre Bereiche der Compliance- Verantwortung gilt Alle…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Mitarbeiter-Compliance

  Erfassung und Priorisierung der 80 Prozent

  Thomas Schneider, Maike Becker

  …erreichten 80 Prozent der Mitarbeiter für die Compliance von Relevanz sind, stellt nur eine Ausgangsfeststellung dar. Um das eingangs verwendet Bild des… …Auseinandersetzung vorgibt. Bisherige Blickrichtung der Compliance Auch beim bisherigen Vorgehen bedient sich die Compliance einer grundsätzlichen Systematik. Das… …Informationen aufgrund einer veränderten Wahrnehmung der Compliance erfragt. Die zunehmende persönliche Haftung für möglicherweise compliance-relevantes… …Fehlverhalten und Fragen von Anteilseignern und Öffentlichkeit sorgen für eine erhöhte Bedeutung der Compliance seitens der Unternehmensführung. Ebenso ist es… …für die Compliance wichtig, im Wettbewerb um die knappe Aufmerk- samkeit der Unternehmensleitung erfolgreich zu sein, nicht zuletzt um ausrei- chende… …Ressourcen zur Verfügung gestellt zu bekommen. Letztlich geht es auch für den Leiter der Compliance darum, die eigene Position zu sichern und sich im Ein-… …. Andererseits identifiziert die Compliance unsystematisch mögliche Schlüsselmit- arbeiter, bei denen eine individuelle Ansprache sinnvoll erscheint. Dabei han-… …Mehrarbeit zu, welche eher zu Widerstand, denn zu Begeisterung führt. Bindet die Compliance die Verantwortlichen ein, ist die Umsetzung einfacher. Dabei kann… …Compliance, wenn diese Fehlentwicklun- gen verantworten. Da straff organisierte Gruppen ansonsten leistungsfähige Kont- rollmechanismen wie das Vier-Augen… …Compliance mit dieser Sekundärorganisationsform erfolgt meistens nicht. Paradigmenwechsel19 Die bisherige Schwerpunktsetzung war sicherlich angemessen, ist…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Support/Unterstützung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …, dass die notwendigen Ressourcen effektiv eingesetzt werden, um dafür zu sorgen, dass das CMS seine Ziele erfüllt, und das Compliance erzielt wird. Nach… …Bewusstsein der Men- schen, die es umsetzen. Die Einhaltung von Normen (englisch: „Compliance“) stellt uns alle vor neue Aufgaben. Nahezu ständig wird die… …Anzahl der gelten- den Normen und Detailvorschriften, zu denen Compliance gehören soll, erhöht und ausgeweitet. Die Menge der zu beachtenden Regeln wird… …im Einklang sehen. Was nutzt der beste Code of Conduct, wenn ihn keiner kennt, ihn nie- mand versteht oder lesen will? Compliance ist eine Art Kultur… …teln146. Schulung und Training ist ein elementarer Bestandteil von Compliance. Den Mitarbeitern sollten die vom Unternehmen erlassenen internen Regelungen… …Pflichtaufgabe“ betrachten? Compliance ist nur lehrbar und nur erlernbar, wenn das Unternehmen mit sei- nen Mitarbeitern eine offene, dialogorientierte… …Wieland/Steinmeier/Grüninger, Handbuch Compliance- Management, S. 397; Schmahl, Compliance-Schulungen 2–70, S. 1 ff. in Makowicz/ Wolffgang, Rechtsmanagement im Unternehmen 146… …gut gelebter Compliance und niedriger Kriminalität. Gelingt es Unternehmen, ihr Compliance-Management von Beginn an durchgängig mit… …Die überwiegende Anzahl der Unternehmen, die über ein Compliance-Manage- ment-System verfügen, führen mehr oder weniger regelmäßig Compliance… …dienen, die bekannten Vorurteile (Compliance-Todsünden und Com- pliance-Bremsen) gegenüber Compliance zu überwinden. Die sieben Compliance-Todsünden 1…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Grundsätze nachhaltiger Unternehmensführung

  Risiken

  Prof. Dr. Stephan Grüninger, Volker Hampel

  …. Gestalte und praktiziere Corporate Compliance glaubwürdig ....................................................................................... 149 4… …innen und außen wirksamen Glaubwürdigkeit auszustatten. Redlich­ keits­ und Verbindlichkeitsmanagement (engl. Compliance Management) bedeu­ tet damit… …sowie der Zuverlässigkeit der Berichterstattung.198 Dennoch führte Compliance lange Zeit ein Schattendasein im Risikomanagement ___________________… …auch auf die Verhaltens­ bzw. Compliance­Risiken legt.200 3. Gestalte und praktiziere Corporate Compliance glaubwürdig Die Einhaltung von… …Compliance­Risikobeurteilung beschreiben bspw. OTREMBA, S. (2014). Compliance 150 Stephan Grüninger Durchsetzung. Ein Unternehmen kommuniziert etwa, dass es keine… …Deliktart im Bereich Compliance nach wie vor eine heraus­ gehobene Rolle, weil sie ganz offensichtlich häufig und mancherorts systematisch zum Geschäft… …151 sie initiierenden Organmitglieder und seien darüber hinaus nicht mehr als ein Marketing­Gag. Zu diesem Bild trägt im Falle des Compliance… …ist, also der Aufwand für Compliance niedriger zu veranschlagen ist, als der Ertrag. An­ dernfalls liegt nahe, dass Compliance als reiner… …bekannte Aufforderung an die „Compliance­Kalkulatoren“ gegenüber: „If you think compliance is expensi­ ve, try non­compliance!“ Aber auch dieser… …Einhaltung geltenden Rechts anerkennt – eine Selbstverständlich­ keit! – und diese mittels einer „Compliance zur Haftungsvermeidung“ managt oder ob der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Arbeitsablauf

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …II. Inhalte und Grundsätze von ISO 19600 146 8. Arbeitsablauf Arbeitsabläufe müssen so gestaltet werden, dass die Erfüllung der Compliance… …Verwirk- lichung der Compliance- Verpflichtungen zu erleich- tern? Wird das Niveau der Kont- rollen mit ausreichender Strenge entwickelt, um die… …bedient, oder die sie in Compliance-relevante Vorgänge einbindet, mindestens dieselben Compliance- Anforderungen gelten wie für die Organisation selbst… …und Betriebsabläufen einer Organisation enthebt die Organisation nicht von ihren gesetzlichen Verpflichtungen oder Compliance- Verpflichtungen. Wenn… …Compliance- Risiken in Bezug auf Prozesse, die Drittparteien involvieren, wie zum Beispiel die Lieferung von Waren und Dienstleistungen und den Vertrieb von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Operational Auditing

  Voraussetzungen für Operational Auditing (OA)

  Prof. Dr. Volker H. Peemöller, Joachim Kregel

  …ausgebil- deten Revisor eine Aufgabe, die er sich ohne weitere größere Weiterbildungsmaß- nahmen zutrauen müsste, so sieht dies bei Compliance (CO) und… …Operational Auditing 3. Einhaltung von Gesetzen (und internen Richtlinien) Staat, Wettbewerber (equal level playing ground) Compliance 4… …ganzheitlichen Fokus auf Effektivität, Effizienz, Ordnungsmäßigkeit und Compliance. In diesem Buch soll die o. g. letzte Definition gelten. Unter OA wird die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision im Krankenhaus

  Prüfung der Informationstechnologie

  Ulrich Hahn

  …Aus Berufsgrundlagen, organisationsinternem Auftrag (Charta, Geschäftsordnung) sowie externen Anforderungen (Compliance, Stakeholder) lassen sich Ziele… …wicklungs-, Problemlösungs-, Support- und Projektaktivitäten prüferisch abge- deckt. 8.2.8.3 Geschäftsprozesse, IKS und Compliance Das…