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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Von Klimarisiken zur ganzheitlichen Perspektive – die strategische Banksteuerung im Wandel

  Markus Wimmer

  …Kapitel wird aufgezeigt, dass sowohl Klimarisiken als auch Geopolitik für die Banksteuerung relevant sind und immer mehr an Bedeutung gewinnen. Zudem wird… …Absatzmärkte, Rohstoffversorgung, Preisniveau und globale Lieferketten, die gerade für den Industriestandort Deutschland von enormer Bedeutung sind. Je früher… …Stresstest, der vor dem 24.02.22 erstellt oder berechnet wurde, verlor mit dem Beginn des Krieges in der Ukraine massiv an Bedeutung, da sich plötzlich viele… …Kipppunkte zu beschreiben und ihre Bedeutung zu erläutern, aber ihre Existenz sollte im Zusammenhang mit Klimarisiko-Stresstests nicht (weiter) unter- schätzt… …werden. Ein Gedankenexperiment soll die Bedeutung verdeutlichen: unter der Annahme, dass unsere Emissionen und alle anderen Faktoren (z.B. Geopolitik… …Operationelle Risiken; „LR“ = Li- quiditätsrisiken) zu verdeutlichen. Natürlich gibt es noch andere Themen, die von Bedeutung sind – machen Sie sich Ihre eigenen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  ESG-Risiken in der Assekuranz auf Euro und Cent gerechnet – pragmatisch, aber fundiert!

  Frank Romeike, Holger A. Tietz

  …Verhalten von Regierungen, Unternehmen und Organisationen rücken in den Fokus. Somit steigt die strategische Bedeutung von ESG3-Risiken für die Assekuranz…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  ESG-Risiken sinnvoll und quantitativ in der Banksteuerung berücksichtigen

  Mathias Michaelis, Dr. Stefan Bohlius

  …Bedeutung. Abbildung 1 zeigt zusammenfassend die Kategorisierung der Klima- faktoren und -risiken. ESG-Risiken stellen in der Kategorisierung der Aufsicht… …Deckungspotenzial bzw. den Unternehmenswert von Bedeutung. Für diese gewinnt die direkte Abhängigkeit des Instituts von den ESG-Faktoren aufgrund des eigenen Handels… …(vgl. Abbildung 2) an Bedeutung. So kann beispielsweise der Reputationsschaden bei klimaunfreundlichen eige- nen Handlungsweisen oder Nichteinhaltung… …wiederumnur von untergeordneter Bedeutung. 3 Quantifizierung von ESG-Risiken 3.1 Grundsätzliche Möglichkeiten der quantitativen Modellierung Bei der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Welchen Beitrag kann eine starke Risikokultur zur nachhaltigen Unternehmensausrichtung leisten?

  Sonja Wiese, Alexander Kulawik

  …die BaFin betonte die Bedeutung der Risikokultur und stellte in ihrem Artikel „Risikokultur: An- forderungen an eine verantwortungsvolle… …zient durchzuführen. 4. Alle Nachhaltigkeitsaktivitäten werden systematisch auf ihre Wirksamkeit untersucht. Um ihre Bedeutung für den Gesamtkonzern zu… …Bedeutung von ESG für das Risikomanagement Durch die Definition von ESG-Risiken als Risiken besteht für Finanzinstitute die Möglichkeit, diese als Teilmenge… …eine zentrale Bedeutung für sichere und effiziente Kapi- tal- und Finanzmarktstrukturen. Um dieser Rolle durch die Bereitstellung von zuverlässigen und… …muss die Deutsche Börse zum einen ihren direkten Einfluss auf ESG-Faktoren, zum anderen ihre indirekte Bedeutung für die ESG- Faktoren ihrer Kunden… …interaktive Fragestellungen ergibt sich fürMitarbeitende die Möglichkeit, sich mit Risiken des Konzerns auseinanderzusetzen und die Bedeutung der… …und dem Baugewerbe. Bishe- rige Beispiele hatten die Bedeutung von starkem Risikomanagement, einer star- ken Risikokultur, von internen Kontrollen… …Interessengruppen aufbauen und pflegen. 4 Fazit – Bedeutung einer starken Risikokultur für eine nachhaltige Geschäftsstrategie Die nachhaltige Ausrichtung eines…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Wege zur Klimaneutralität: Portfolio- und Risikosteuerung in der Commercial Real Estate Finanzierung

  Dr. Ernst Eichenseher, Anke Welslau

  …unmittelbar früher von großer Bedeutung sind, um die als Ziel benannte Klimaneutralität tatsächlich erreichen zu können. Die in der Studie gewonnen Einsichten… …Dekarboni- sierung eine besondere Bedeutung beigemessen und betrifft die einzelne Immo- bilie unmittelbarer als die Änderung des Energiemix. Insofern kommt… …Bedeutung zu. Insbesondere, wenn die Projektion des Portfolios in die Zukunft den CO2-Ver- brauch des angestrebten Klimapfads nicht erreicht, sondern… …Zusammenfassung Dem Immobiliensektor kommt zur Erreichung der Klimaziele und der langfris- tigen Dekarbonisierung der Wirtschaft eine wesentliche Bedeutung bei. Die… …umgesetzt. Für die Immobilienfinanzierung kommt der Erreichung der Klimaziele eben- falls eine zunehmend wesentliche Bedeutung zu. Zum einen hinsichtlich der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Eine „nachhaltige Herausforderung“: Integration von ESG-Risiken in das Management und Controlling der nicht-finanziellen Risiken

  Christoph Reitze, Tatjana Schulz

  …bisher, dass Konzepte für einen ganzheitlichen Operatio- nal-Resilience-Ansatz vielerorts noch in Arbeit sind. Die hohe Bedeutung aber, die Banken… …unverbindlicher Standards von NGOs und Ratingagenturen eine besondere Bedeutung für das Management von Reputationsrisiken zu. So gesehen übersteuert für Reputa-… …, sodass diese für Banken noch weiter an Bedeutung gewinnen. Reputationsrisiken bergen dabei einige Besonderheiten: Wie Abbildung 1 zeigt, können sie als… …Erwartungen der Stakeholder-Gruppen, eine hohe Bedeutung zu, um kommerziell nutzbare Trends frühzeitig zu antizipieren und zeitgerechte Umsetzungen zu ermög-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  „My word is my bond“

  Christian Hunt

  …Bedeutung. Das, was der dominante CEO als „Dissens“ bezeichnen könnte und was wir vernünftigerweise als „Challenge“ bezeichnen würden, ist normalerweise… …Bedeutung ist, wird sie natürlich von Wert sein. Wenn wir von Menschen mit unterschiedlichen Sichtweisen umgeben sind, die sich ehrlich ermächtigt füh- len… …größereWiderstände gibt, die notwendigen Veränderungen vorzuneh- men. 5 Überwachung – Wie können wir wissen, ob wir es richtig machen? Nach Erläuterung der Bedeutung… …Herausforderungen hingewiesen, die sich bei der Identifizierung von Best Practices im Bereich ESG ergeben. Daher ist es von entscheidender Bedeutung, dass der… …Bedeutung. Aber wir sollten uns auch an die Grenzen von Daten erin- nern. Die offensichtlichste ist, dass sie nur aus einem Ort stammen: der Vergan- genheit…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Wie kommen wir zusammen? Durch das Dickicht von Taxonomien, Ratings und Datenanforderungen

  Tobias Hertel, Prof. Dr. Stephan Paul

  …Transformationswirkung davon abhängig, welche Bedeutung Inves- toren der Taxonomiekonformität vonWirtschaftsaktivitäten in ihrem Entschei- dungsverhalten beimessen. Für… …Informationsintermediär eine zentrale Bedeutung bei der Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsinformationen am Kapitalmarkt zu. Hierbei nehmen sie eineMehrfachrolle ein… …Kundenbetreuerinnen zu vermeiden. Von ebenso großer Bedeutung ist die anschließende Verknüpfung von Nachhaltigkeits- und Fi- nanzinformationen, um z.B. die Auswirkungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Transparenz als Chance: Nachhaltigkeitsberichterstattung zeigt positive Wirkung

  Volker Hartke, Dr. Benjamin Wilhelm

  …Bedeutung sind. Nach der Textziffer 106 des Deutschen Rechnungslegungs- standards 20 (DRS 20) sind die nicht-finanziellen Leistungsindikatoren einzube- ziehen… …wahrscheinlich schwerwiegende negative Auswirkungen auf die jeweiligen Aspekte haben oder haben werden, soweit die Angaben von Bedeutung sind 227 Kapitel 5a –… …Kapitalgesellschaft – die nicht-finanziellen Leistungsindikatoren, die für die Geschäftstätigkeit der Kapitalgesellschaft von Bedeutung sind, und – Hinweise auf im…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Effektives Management von ESG-Risiken in Finanzinstituten

  Risikoinventur neu denken?! – Alle Risikoaspekte gemeinsam betrachten

  Thorsten Schneeloch, Viola Uphoff

  …Risikoausprägung haben? Auf Basis der Relevanzeinstufung wird entschieden, welche Risiken aus dem Geschäftsmodell aufgrund ihrer Bedeutung einen nennenswerten… …Entwicklungen von großer Bedeutung. Um langfristige Effekte angemessen im Risikomanagement zu berücksichtigen, sollten ESG-Szenarien mit einer Wir- kungsdauer von…

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