…; erstmals veröffent-
licht am 23. 10. 1995) festlegte.
Im Rahmen der Zusammenfassung von MaH und den Mindestanforderungen
an die Ausgestaltung der Internen…
…interne Regelungen für die Nutzung individueller Software einge-
halten?
� Bestehen Vorgaben zur Historisierung/Archivierung?
7 Einbindung der Internen…
…Revision
in den NPP
Die Aufgabenstellung der Internen Revision innerhalb des NPP ist in mehr-
facher Form denkbar.
Im 4. Absatz des AT 8.1 wird ohne…
…Instituts, diesen Absatz zu präzisieren.
Einbindung der Internen Revision in den NPP
59
Aufbauorganisatorisch sollte die Interne Revision Mitglied des…
…NPP-Komitee/NPP-Board grundsätzlich prozess-
unabhängig und somit in einer beratenden Funktion auf. Hinweise und Anre-
gungen der Internen Revision sollten aufgenommen…
…Infor-
mation über gestellte Anträge, die ggf. als nicht NPP-relevante Anträge ein-
gestuft wurden, wäre es der Internen Revision möglich, konkrete…
…risikoorientierten
Prüfungsplanung untersuchen.
Um festzulegen, in welchem Umfang oder mit welcher Prüfungsart der NPP
von Einzelfällen von der Internen Revision…
….
Prüfung des Neu-Produkt-Prozesses im Nicht-Handels-Segment
60
7.2 Verantwortungszuordnung innerhalb der Internen
Revision
Bei größeren Internen…
…auch innerhalb der Internen Revision eine „hauptverantwortli-
che“ Stelle definiert werden, die u.a. die Prüfungsplanung und Prüfungsme-
thodik…
…Abbildung 2: Beispielhafte Prüfungsfeststellungen
Schlussbemerkungen
61
Die Feststellungen der Internen Revision sollten zu einer erhöhten Sensibili-…
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