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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Eigene Untersuchung als Bestandteil von Anti-Fraud-Management-Programmen

  Birgit Galley

  …angemessenen Kontrollen und internen – für potenzielle Täter sichtbaren – unternehmenseigenen Untersuchungen im Rah- men des Anti-Fraud-Managements erhöhen also…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Keine Ermittlungen ohne Anfangsverdacht

  Birgit Galley

  …Ermittlungen oder internal investigations91 be- zeichnet werden. Wie nachfolgend einige Beispiele zeigen, können solche internen Kontrol- len zu einem… …Anfangsverdacht führen: – Überprüfung der Einhaltung von internen Vorgaben und Policies Hier können sämtliche Vorgaben, die sich in EDV-Systemen abbilden oder… …Entdeckung von wirtschafts- kriminellen Machenschaften zeigen immer wieder, dass zwar der Internen Re- vision für das Auffinden eines Anfangsverdachtes eine… …Beginn von internen Ermittlungen Kapitel 3, S. 30 ff. Abgrenzung der eigenen Untersuchungen 26 Galley Im Gegenzug rechtfertigt eine nicht…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Die anlassbezogene, unternehmenseigene Untersuchung

  Dr. Ingo Minoggio

  …Investi- gations: Definition und rechtstatsächliche Erkenntnisse zu internen Ermittlungen in Un- ternehmen, in: Knierim, T./Rübenstahl, M./Tsambikakis, M… …dienen. Der Schutz des Unternehmens vor internen und externen Angriffen (durch Mitarbeiter, Strafverfolgungsbehörden, Medien, Konkurrenten etc.) steht im… ….: Müller, 2013, S. 8, die allerdings einer internen Untersuchung (wegen ihrer geringeren Publizitätswirkung) ihren Charak- ter abspricht, wenn sie nur… …: Definition und rechtstatsächliche Erkenntnisse zu internen Ermittlungen in Unternehmen, in: Knierim, T./Rübenstahl, M./Tsambikakis, M. (Hrsg.), Internal…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Keine "unabhängige Untersuchung" nach nordamerikanischem Vorbild

  Dr. Ingo Minoggio

  …Unterneh- men: Herausforderung für den Syndikus: Zum Zusammenspiel von Rechtsabteilung und externen Anwälten bei internen Ermittlungen, Anwaltsblatt (AnwBl)… …, 1913. 79 Vgl. nur die Kritik bei Wessing, J.: Der Einfluss von Compliance, Revision und firmen- internen Ermittlungen auf die Strafverteidigung…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Unternehmenseigene Ermittlungen - Modeerscheinung oder Modell für die Zukunft?

  Dr. Ingo Minoggio

  …Handbücher5 erschienen. 1 So sorgte beispielsweise die Berichterstattung über die internen… ….: Privatisierung behördlicher Ermittlungen, Strafverteidiger Forum (StraFo), 2013, 89: „Zwischen internen und staatlichen Ermittlungen liegen je- doch Welten; eine… …8 Vgl. Nestler, N.: Internal Investigations: Definition und rechtstatsächliche Erkenntnisse zu internen Ermittlungen in Unternehmen, in: Knierim… …. 13 So auch Nestler, N.: Internal Investigations: Definition und rechtstatsächliche Erkennt- nisse zu internen Ermittlungen in Unternehmen, in: Knierim… …und beseitigt wird, vgl. ebenso Knierim, T.: Das Verhältnis von strafrechtlichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger (StV), 2009, 324, auch zu… …: Zum Zusammenspiel von Rechtsabteilung und externen Anwälten bei internen Ermittlungen, Anwaltsblatt (AnwBl), 2009, 84; darauf weisen jüngst auch… …, 2009, 22; eingehend dazu auch Knierim, T.: Das Verhältnis von strafrecht- lichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger (StV), 2009, 324, 326. 39… …rechtstatsächliche Erkenntnisse zu internen Ermittlungen in Unter- Auswirkungen auf die Unternehmenskultur Minoggio 11 ternehmen als auch ihre… ….: Internal Investigations: Definition und rechtstatsächliche Erkenntnisse zu internen Ermittlungen in Unternehmen, in: Knierim, T./Rübenstahl, M./Tsambikakis… …großen Wert auf die Einhaltung der Gesetze und der internen Richtlinien legt und kein kriminelles Verhalten im Unternehmen duldet.52…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Öffentlichkeit und Medien

  Birgit Galley

  …Vertretern der Politik und Strafverfolgung. Daraus wird ersichtlich, dass es einer internen (an die Belegschaft, die Füh- rungskräfte, die Aufsichtspersonen…
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  Das Untersuchungsteam - wer macht eigentlich was?

  Birgit Galley

  …relevanten Sachverhalten“ keinen Widerspruch zu einem internen Kontrollsystem dar, sondern wohl eher eine inhaltliche und operative Ergänzung… …häufig von der Internen Revision geleistet, 300 Siehe dazu a. a. O. S. 21 ff. 301 Siehe dazu a. a. O… …– bei der Sachverhaltsaufklärung oder der Optimierung des Internen Kontrollsystems hinzugezogen wird, in anderen Situationen kann die Ermitt-… …lungsarbeit sogar unter der Leitung der Internen Revision stehen. Sofern sich die Interne Revision an Ermittlungsarbeiten beteiligt, muss je- derzeit… …Ermittlungsarbeiten – zum Auffinden und zur Identifizierung von Tä- tern und ggf. Mittätern, Anstiftern, Auftraggebern, Hintermännern – sind der Internen Revision eher… …auch Ruud, F./Friebe, P./Wieslawa, M./Stauß, U.: Forensische Sonderunter- suchungen. Überlegungen zu einer Beteiligung der internen Revision, Der… …. 305 Z. B. Ruud, F./Friebe, P./Wieslawa, M./Stauß, U.: Forensische Sonderuntersuchungen. Überlegungen zu einer Beteiligung der internen Revision, Der… …Instrument des internen Über- wachungsprozesses in einem Unternehmen. Als wichtiger Impulsgeber für de- ren wachsende Bedeutung hat sich neben der Ausweitung… …sich die Prüfkriterien311 der Internen Revision für ein Unternehmen an – Risiken, – Ordnungsmäßigkeit, – Sicherheit, – Wirtschaftlichkeit, –… …Internen Revision, Berlin: ESV, 2008, S. 25 ff. 311 Deutsches Institut für Interne Revision (IIR): Zusammenarbeit von Interner Revision und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Der Beginn der eigenen Untersuchung

  Dr. Ingo Minoggio

  …, Bonn: ZAP Verlag, 2015, S. 1202. 338 Ebenso auch Scheunemann, M./Hellfritzsch, C.: Ansatz und Planung von internen Un- tersuchungen, in: Bay, K.-C… …strafrechtlichen und internen Ermittlungen, Straf- verteidiger (StV), 2009, 324, 331; von Hehn, P./Hartung, W.: Corporate Investigation, Independent Investigation… …Verhältnis von strafrechtlichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger (StV), 2009, 324, 329. 349 Vgl. nur Knauer, C.: Interne Ermittlungen (Teil II)… …, Wirtschaftsstrafrecht in der Praxis, Bonn: ZAP Verlag, 2015, S. 1184; Knierim, T.: Das Verhältnis von straf- rechtlichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger… …., Der Rechtsanwalt im internen Untersuchungsprozess, in: Moosmayer, K./Hartwig, N. (Hrsg.), Interne Untersuchungen: Praxisleitfaden für Unternehmen… …Bundesrechtsanwaltskammer, Neuwied: Luchterhand, 2006, S. 179; Knierim, T.: Das Verhältnis von strafrechtlichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger (StV), 2009, 324… …Praxis, Bonn: ZAP Verlag, 2015, S. 1179. 379 Ebenso Knierim, T.: Das Verhältnis von strafrechtlichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger (StV)… ….: Firmenverteidigung, 2. Auflage, Münster: ZAP Verlag, 2010, Rdnr. 815. 381 Ebenso Knierim, T.: Das Verhältnis von strafrechtlichen und internen Ermittlungen… …. Auflage, München: Beck, 2014, S. 377. 389 Vgl. zu Verhaftungen im Zusammenhang mit internen Untersuchungen beispielsweise Schmiergeldaffäre: Drei…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenseigene Ermittlungen

  Gestaltung der Rahmenbedingungen durch vorherige Vereinbarungen

  Dr. Ingo Minoggio

  …467 Hierzu auch ausführlich Knierim, T.: Das Verhältnis von strafrechtlichen und internen Ermittlungen, Strafverteidiger (StV), 2009, 324, 331. 468…
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  Kriminalistische Fallbearbeitung

  Birgit Galley, Dr. Ingo Minoggio

  …keine alltägli- che Situation ist, dass sie über Prozesse oder Verfahrensabläufe von Dritten – mit Ausnahme der Internen Revision – befragt werden. Zudem… …an der Sachverhaltsaufklärung zu hindern. 574 Siehe dazu auch Scheunemann, M./Hellfritzsch, C.: Ansatz und Planung von internen Untersuchungen, in…