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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Compliance dritter Parteien

  Unscharfe Grenzen zwischen Unternehmen und Umwelt
  

  Dipl.-Kfm. Thomas Schneider

  …Compliance muss sich ­diesem Thema stellen. Fraud Investigations and Audits in China arsa consulting ist der deutsche Partner für Ihr international…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2014

  Aktuelle Ziele und Zukunftsperspektiven der Internen Revision

  Prof. Dr. Marc Eulerich

  …Management Systems Sicherstellung der Wirtschaftlichkeit und Effizienz der Geschäftsprozesse Fraud prevention/detection Vermögenssicherung Verbesserung der… …Revision. 3,95 3,87 Die Regelungen zur Corporate Governance werden die Arbeit der Internen Revision maßgeblich beeinflussen. 3,68 3,45 Fraud als… …Fraud und dessen Bekämpfung eine deutliche Steigerung der Zustimmung identifiziert werden. Nicht verwunderlich ist die ausgeprägte Zustimmung über den…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Fraud-Interviews in der Abschlussprüfung (Teil 1)

  Interviewablauf, Befragungstechnik und Techniken der Lügenerkennung
  

  Dr. Katharina Kümpel, Christoph Oldewurtel, Prof. Dr. Matthias Wolz

  …ZRFC 5/14 220 Keywords: Abschlussprüfung Fraud Bilanzmanipulation Fraud-Interviews Befragungstechniken Techniken der Lügenerkennung Fraud-Interviews… …. Matthias Wolz Dr. Katharina Kümpel / Christoph Oldewurtel / Prof. Dr. Matthias Wolz* Die Aufdeckung eines Betrugs oder einer dolosen Handlung (Fraud) stellt… …Ansatz, um eine bestmögliche Aufdeckung 2 Vgl. Kümpel, K. / Oldewurtel, C. / Wolz, M.: Fraud und die Rolle des Abschlussprüfers, in: ZRFC 5 / 2011, S… …. Fraud-Interviews in der Abschluss­prüfung (Teil 1) ZRFC 5/14 221 Fraud-Interviews als effektive ­Methode der Informationsgewinnung. von Fraud durch den… …Indikatoren vorgestellt werden, die es dem Prüfer ermöglichen, das Risiko von Fraud anhand seines Gegenübers besser zu beurteilen. 2. Vorbemerkungen und… …im Rahmen seiner Prüfungshandlungen zu Fraud zu befragen, um auf diesem Wege etwaige Hinweise auf begangene Verstöße zu erhalten. Wie er allerdings… …. 174. 10 Der vorliegende Beitrag basiert auf den Ausführungen in Kümpel, K.: Die Aufdeckung von Fraud in der Verantwortung des Abschlussprüfers, Hamburg… …Aufdeckung und Beurteilung von Fraud mittels der konkreten Identifizierung von (potenziellen) Defraudanten ermöglicht. 15 2.1 Strukturierter Interviewablauf… …Den Ausgangspunkt eines solchen Fraud- Interview-Modells stellt dabei die Konzentration auf eine strukturierte Gesprächsführung in Form der Unterteilung… …Teilphasen, die jeweils das Augenmerk des Interviewenden auf unterschiedliche Schwerpunkte legen: 14 Vgl. Kümpel, K.: Die Aufdeckung von Fraud in der…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  GRC-Report: PEP-Vermögen, Grand Corruption und die Abholzung der Tropenwälder

  Neue zivilgesellschaftliche Strategien zur Bekämpfung von Umweltkriminalität am Beispiel Malaysia
  

  Dr. Lukas Straumann

  …Logging, Tax Fraud and Laundering in the World’s Tropical Forests, Arendal 2012, S. 6. 3 UNODC: Transnational Organized Crime in East Asia and the Pacific…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2014

  Literatur zur Internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …Diligence Prozesses. In: Zeitschrift für Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) 2014, S. 54–59. (Aufgaben der Internen Revision; Risikomanagement; Compliance… …Prüfungsverfahren) Lange, Jessica: Wertemanagement: Der elegante Weg der Compliance – Positive Zusammenhänge der beiden Konzepte. In: Zeitschrift für Risk, Fraud &… …Revi- Literatur · ZIR 5/14 · 245 Dorfleitner, Gregor; Jahnes, Hilger: Determinants of Mortgage Loan Fraud: Empirical Evidence from Germany. In… …Controlling in der Fraud-Prävention. In: Zeitschrift für Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) 2014, S. 76–81. (Wirtschaftskriminalität; dolose Handlungen… …Solvency II. In: Zeitschrift für Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) 2014, S. 68–75. (Kreditinstitute, Prüfung; Integration eines operationellen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2014

  Veranstaltungsvorschau für die Zeit vom 1. Oktober bis 31. Dezember 2014

  Zusammengestellt von der ZIR-Redaktion

  …03. 12. 2014 Q _PERIOR Revision des Personalwesens 16.– 17. 10. 2014 R. Billmaier FRAUD nachhaltig vermeiden 24.– 25. 11. 2014 Q _PERIOR Erfolgreiche… …SAP-Prüfung in Kommunen und öffentlichen Unternehmen Vermeidung von Fraud in Öffentlichen Institutionen Seminare Kreditinstitute Basis Grundlagen für die…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …angemessenes Fraud- und Compliance-Management kann nicht alles verhindern, aber nennenswert helfen. Entwickelt wurde dieser Lehrgang unter der fachlichen… …und Anmeldungen finden Sie unter www. school‑grc.de, www.school-cifos.de oder www.fraud-seminare.de. c ZRFC in Kürze Ernst & Young-Studie: Fraud Survey…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 5/2014

  United States Approach to Privacy in the Mobile Ecosystem

  Jeremiah Posedel

  …Section 5 enforcement matters. 18 Id. 19 See, e. g., Illinois’ Consumer Fraud and Deceptive Business Practices Act, 815 Ill. Comp. Stat. 505/1 through…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen

  Gregor Krämer, Laura Baumgaertner

• Erwischt! Ein Weg zur Betrugsprävention im Retailgeschäft

  …(Produktmanager, Bürgel Wirtschaftsinformationen GmbH & Co. KG) und Carsten Helm (Leiter Fraud Management, Commerzbank AG) in „Erwischt! Ein Weg zur… …Berlin – School of Governance, Risk & ComplianceQuelle: ZRFC Risk, Fraud & Compliance Heft 4/2014…