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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 8 Anpassungsprozesse

  Steffen Dörr

  …Bedeutung ist, neben der Risikobetrachtung und Risikomitigierung innerhalb der Anpas- sungsprozesse einen vertretbaren Zeitverbrauch („Time-to-Market“) bis… …durch den Kostendruck, dem sich viele Finanzdienstleis- ter in einem Niedrigzinsumfeld ausgesetzt sehen, durchaus an Bedeutung gewonnen. Erwähnenswert… …wesentli- cher Bedeutung sind.16 13 MaRisk AT 8.1 Tz 1 14 Vgl. BaFin, Merkblatt z. Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken, S.27 15 Vgl. BaFin, Merkblatt z. Umgang… …Anpassungsprozesse gewinnen in Kreditinstituten in den letzten Jahren im- mer mehr an Bedeutung. Das liegt zum einen in den zunehmend volatilen Fi- nanzmärkten…

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  Outsourcing

  …Anforderungen (MaRisk, GwG, WpHG, KWG etc.) • Komplexitätsgrad (einfache oder komplexe Prozesse) • Bedeutung für die Bank (geschäftspolitische Relevanz) •… …und Kommunikation der Risiken eingesetzt wird oder für die Durchführung von bankgeschäftlichen Aufgaben von wesentlicher Bedeutung ist; bei dieser… …Instituts als von wesentlicher Bedeutung einzustufen ist. Daher ist bei Auslagerungen von erheblicher Tragweite, wie z. B. der vollständigen 18 Vgl. Bretz… …anhand von nachvollziehbaren Argumenten unterlegt sein.23 Das ist insbesondere für bankaufsichtliche Prüfungen von Bedeutung. 20 Vgl. MaRisk, AT 9… …dem Risikogehalt der Geschäftsaktivitäten für den nationalen Finanzsektor als auch hinsichtlich seiner Bedeutung innerhalb der Gruppe als nicht…

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  MaRisk – Besondere Anforderungen an das Interne Kontrollsystem sowie die Aufbau- und Ablauforganisation

  Susanne Rosner-Niemes

  …, sondern haben auch ein Kontrollumfeld zu schaf- fen, das den Mitarbeitern die Bedeutung der internen Kontrollen verdeutlicht. Das Kontrollumfeld kann u. a… …Kont- rollen kommt der Funktionstrennung eine besondere Bedeutung zu, da die Gefahr der Vornahme oder Verschleierung doloser Handlungen eingegrenzt…
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  Anforderungen an das Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …Kompetenzverfahrens bei Kontrahenten- und Emit- tentenlimiten an Bedeutung gewonnen hat. Für die Festlegung der Limite im Handelsgeschäft gilt die klare Vorgabe der… …diesem kommt insbesondere bei der Verwertung der Sicherheiten im Rahmen einer Abwicklung des Engagements eine besondere Bedeutung zu. Folgende Kernfragen…
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  BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft

  …Transaktion, aber auch die Absprache über die Folgen einer Marktstörung oder Störung bei der Abwicklung10. Die Bedeutung der Dokumentation von Nebenabreden… …entsprechender Bedeutung an die Geschäftsleitung berichtet werden. Erläuterung Dokumentation der Abweichung von marktgerechten Bedingungen Der Dokumentation… …: „Nicht neu, aber von grundlegender Bedeutung ist die Forderung nach Abschluss von Geschäften nur zu marktgerechten Bedingungen. In der Vergangenheit… …, sofern sie eine „entsprechende Bedeutung“ haben. Die Definition des Terms „entsprechende Bedeutung“ liegt im Ermessen des einzelnen Instituts. Auch hier…

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  Immobiliengeschäft

  Stephan Bellarz

  …Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) leitet die Aufsicht die Bedeutung des Immobiliengeschäftes als Anlage- instrument ab. Aus Sicht der BaFin… …. Hintergründe und Zielsetzung In der Volkswirtschaft haben Immobilien eine große Bedeutung für die Vermö- gensbildung von Haushalten und Finanzinstituten… …inländischen Unterneh- men und Privatpersonen aus. Für deutsche Institute ist das Immobiliengeschäft aus zwei Gründen von gro- ßer Bedeutung. Die Vergabe von… …funktionale Trennung von Markt und Marktfolge ist von zent- raler Bedeutung für die Bankenaufsicht. Die klare aufbauorganisatorische Trennung der Bereiche… …muss, wird an dieser Stelle nicht konkretisiert. Aufgrund der Bedeutung des Immobilienge- schäftes für die aufsichtliche Beurteilung sollten die…

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  Adressenausfallrisiken

  …betrachteten Aspekten die Änderung des barwertigen ELs (Credit Valuation Adjustment, CVA) aufgrund von schwankenden Credit Spreads von Bedeutung. Die daraus… …von Risikokonzentrationen kommt eine be- sondere Bedeutung zu. Derartige Risiken entstehen durch signifikante Kon- zentrationen von Kreditexposures… …Variablen werden später mit dem Unternehmenswert in Zusammenhang gebracht und erhalten dann eine konkrete Bedeutung. Im Ein- faktormodell sind die… …gesetzt, deren Bedeutung gleich klar werden wird. Wir haben also: = × + - ×ρ ρ ε1i iB Y . Eine kurze Rechnung zeigt, dass gilt = ρ( , ) für alle ,i…

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  Anforderungen an das Management von Marktpreisrisiken

  Jochen Kayser

  …Marktpreisrisiken Im Kapitel 6.4 des EZB Guides on climate-related and environmental risks 6 werden für das Marktrisiko insbesondere die Bedeutung von… …Maßnahmen eine wichtige Bedeutung zu. 4.3. Management der Credit-Spread-Risiken im Anlagebuch (CSRBB) Abgrenzung und Umfang zu berücksichtigender…
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  BTR 3 Liquiditätsrisiken

  Stefan Maack

  …NSFR (Net Stable Funding Ratio), aber auch eine Reihe von weiteren Entwicklungen insbesondere auf europäischer Ebene. Von zentraler Bedeutung hierbei… …könnte. Der Grad der Einbindung des Risikocontrollings hängt dabei sicherlich von der Bedeutung des Intraday-Liquiditätsrisikos in dem jeweiligen…
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  Zinsänderungsrisiken und Kreditspreadrisiken im Anlagebuch

  Henning Heuter

  …Stresstests auch außerhalb des Modell- rahmens erfolgen sollen und das der Betrachtung eines dynamischen Kunden- verhaltens eine hohe Bedeutung beigemessen wird… …muss. Es ist sicherzustellen, dass alle Positionen aus dem Zinsbuch einbezogen wer- den. Bei notleidenden Forderungen ist dies von der Bedeutung der… …Bedeutung insbesondere für Retailbanken. Darunter sind beispielsweise Ta- gesgelder und Sichteinlagen oder auch Kontokorrentkredite zu sehen, bei de- nen die…

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