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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance-Management im SE-Konzern

  Ausblick

  Sarah Schwab-Jung

  …Unternehmensleitung obliegt. Im Konzern obliegt der Leitung der Konzernobergesellschaft zwar keine Konzernleitungspflicht, dennoch gilt es auch im Rahmen der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance-Management im SE-Konzern

  Rechtliche Vorgaben für die Ausgestaltung eines Compliance- Management-Systems für einen SE-Konzern mit Sitz in Deutschland

  Sarah Schwab-Jung

  …Risiko einer Sorgfaltspflichtverletzung im Rahmen der Haftung der Unternehmens- leitung zu reduzieren.533 Aufgrund des weiten unternehmerischen Ermessens-… …für einen SE-Konzern sind im Rahmen der unternehmerischen Entscheidung beispielsweise die Konzernstruktur, die Organisationsstruktur sowie die… …, Überwachung und Sanktion.535 Im Rahmen der Prävention obliegt es der Unternehmensleitung, über die Ausgestaltung eines Compliance-Management-Systems zu… …AktG. Ebenso von Bedeutung ist bei der Inanspruchnahme von Organmitgliedern die Beweislastumkehr. Im Rahmen der Beweislastumkehr muss die Unter-… …: MünchKomm-AktG, Art. 51 SE-VO Rn. 20. Rechtliche Vorgaben für die Einführung und Ausgestaltung eines CMS 110 Sofern die Verwaltungsratsmitglieder im Rahmen… …Delegation werden die gesellschaftlichen Aufgaben auf unterschiedliche Ressorts aufge- teilt.564 Im Rahmen der vertikalen Delegation werden die Aufgaben auf… …zugewiesen. Jedem Mitglied obliegt die volle Ressort- verantwortung auch in Bezug auf die nachgeordneten Ebenen. Im Rahmen der Delegation sind die… …rechtsgeschäftlichen Handlungen zu ver- stehen, die der gewöhnliche Betrieb eines Handelsgewerbes mit sich bringt.575 Die Compliance-Maßnahmen sind Handlungen im Rahmen… …113 ter der nachgeordneten Ebene.580 Ebenso besteht im Rahmen der horizontalen Delegation eine Überwachungspflicht gegenüber den Mitgliedern der… …werden. Die oberste Stufe nimmt die Unterneh- mensleitung ein. Im Rahmen dieser Organisationsform sind die Entscheidung, Kontrolle und Verantwortung…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance-Ausbildung und Compliance-Weiterbildung – Teil III

  Empirische Untersuchung
  

  Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich, Andrea Boßler

  …Konzipiert wurde der Online-Fragebogen anhand der Software SoSci-Survey und mittels einer E-Mail- Umfrage mit integriertem Hyperlink durchgeführt. Im Rahmen… …angemerkt werden, dass im Rahmen der Analyse der Angebotssituation eine Vollerhebung nicht möglich war und es deshalb vorstellbar ist, dass die… …Abhaltung der Schulungen mittels unternehmensintern Beauftragter sehen, wurden die Unternehmen im Rahmen der Online-Befragung nach Gründen hierzu befragt… …zum anderen besteht die Möglichkeit, im Arbeitsalltag bei Unklarheiten auf das Handout zurückgreifen zu können. Im Rahmen der Online-Befragung wurde…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance und Korruption in Familienunternehmen

  Eine systematische Literaturanalyse
  

  Prof. Dr. habil. Stefan Behringer, Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich, Julia Barth, Anjuli Unruh

  …durch einen risikobasierten Ansatz eine individuelle Überprüfung jedes Partners im Rahmen von Geschäftsbeziehungen, um Geldwäsche vorzubeugen. 57 Die…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance in öffentlichen Institutionen

  Neue Erkenntnisse oder langjährige Praxis?
  

  Prof. Dr. Niels O. Angermüller

  …Aufgaben, obwohl ihr diese Rolle im Rahmen des Three-Lines-of-Defense-Modells nicht zukommt. Das wesentliche Merkmal einer zentralen Compliance-Funktion… …Three-Lines-of-Defense-Modell sollten im Rahmen einer 1. Verteidigungslinie prozessintegrierte Kontrollen durch die Fachbereiche etabliert werden, sodass die Prozesse als sicher… …gelten können. Im Rahmen der 2. Verteidigungslinie erfolgt eine Überwachung der Funktionsfähigkeit der Kontrollen durch einen geeigneten… …Überwachungsbereich (zum Beispiel Risikomanagement und Compliance). Hier wird auch der Rahmen für das Risikomanagement sowie das Interne Kontrollsystem vorgegeben. Im… …Rahmen der 3. Verteidigungslinie erfolgt die Prüfung der Aufgabenerfüllung der Fachbereiche und des Überwachungsbereichs hinsichtlich der Wirksamkeit des… …Defense-Modell nutzen, noch eine so bezeichnete Compliance-Funktion eingerichtet haben. Wie im Rahmen dieses Beitrages deutlich wurde, bedeutet dies jedoch nicht… …, welche im Rahmen der 2. Verteidigungslinie zielgerichtet mit den heute sehr komplexen Compliance-Risiken umgeht. Wertpapier-Compliance transparent Wie Sie…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Ethik und Digitalisierung

  Ethische Zielvorstellungen im digitalen Umfeld verfolgen
  

  Birgit Depping

  …operative Konkretisierung erfolgen. Der digitale Wandel in einem Unternehmen kann zum Einsatz künstlicher Intelligenz (KI) führen. Im Rahmen eines KI-Projekts… …sollen, ohne dabei ethische Zielvorstellungen aufgeben zu müssen. 2 Rahmenbedingungen Wird KI im Rahmen der Personalauswahl eingesetzt, sollte sie einer… …Anforderungen in Unternehmensprozesse, stellt ein Ethik- oder Verhaltenskodex ein hilfreiches Instrument dar. Dieser Kodex muss im Rahmen einer Digitalisierung… …Ethik ist im Rahmen der Digitalisierung erforderlich. Allerdings verstehen wir schon jetzt im Allgemeinen nicht, wie komplexe Systeme, insbesondere…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Aktuelle Urteile

  Dr. Doreen Müller

  …die Firma H. Diesbezüglich waren im Rahmen einer Durchsuchung bei dem Angeklagten keine Unterlagen oder sonstigen Hinweise gefunden worden. Dieser hatte… …über den Beschwerdeführer zunächst auch mitgeteilt, nichts herausgeben zu wollen, sodann aber im Rahmen einer Schutzschrift Teile von Kopien von… …Rechnungen der Firma des Zeugen vorgelegt. Nunmehr reichte der Beschwerdeführer im Rahmen der Hauptverhandlung für den Angeklagten an verschiedenen Tagen… …seines Arbeitgebers in geschäftlichen Kontakt getreten war. Das Gericht betonte in diesem Zusammenhang, dass derjenige, der „im Rahmen selbständiger…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  School GRC

  …, Rechtsanwaltskanzleien mit Schwerpunkt Medizinrecht, Pharmaun- Im Rahmen der Fördermaßnahme des Bundesministeriums für Bildung und Forschung (BMBF) „Anwender-Innovativ… …Präsenztage die Möglichkeit, im Rahmen eines optionalen Leistungsnachweises die Zertifizierung zum „Healthcare Compliance Officers“ zu erlangen. Seien Sie an… …zumindest einen strafprozessual vorgegebenen Rahmen, jedoch sind die Erforschung sowie auch die Ausund Weiterbildung in den vergangenen Jahrzehnten stark in… …Personen unterschiedlich ausgeprägt sind, gilt es, im Rahmen dieses Forschungsprojektes zu untersuchen und auszuwerten. Ziel ist es, rechtliche… …„Wirt­schaftsethik und Digitalisierung“ und im Rahmen prominent besetzter Panels wie dem Deutschen Forum für Sicherheitspolitik zur Frage nach Gerechtigkeit innerhalb…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  ZRFC in Kürze

  …(Tools for the Investigation of Transactions in Underground Markets) im Rahmen dessen 15 Forschungseinrichtungen, IT-Unternehmen und Polizeibehörden aus…

• Spannungsfeld Masseverwertung und Datenschutz

  …der Adressinhaber festgestellt wurde. Probleme können auch Lieferantendaten oder Arbeitnehmerdaten im Rahmen eines Betriebsübergangs aufwerfen…