Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Andere Länder, andere Sitten

  One Size Doesn’t Fit All
  

  Thomas Schneider

  …. Warum landesspezifische Anpassungen notwendig sind und wie diese systematisch gestaltet werden, zeigt dieser Beitrag auf. Thomas Schneider 1 Compliance… …Entscheidungsträgern wie bei der Compliance – und werden rechtlichen Ansprüchen nicht gerecht, muss sich ein Unternehmen doch an seinem zentralen Sitz an die… …entsprechenden Rechtsvorschriften halten. In diesem Spannungsfeld Lösungen zu finden, erfordert einen beachtlichen Spagat der Compliance. Exemplarisch zeigt sich… …dies beim Einsatz sogenannter Agenten. Stimmen die formalen Voraussetzungen ist der Compliance genüge getan, wobei besser nicht zu intensiv nachgehakt… …. Diese Elastizität gibt es in der Compliance nicht. Richtlinien werden universell für alle Standorte weltweit verfasst, die Einhaltung mit gleicher… …verteilt die Compliance in Form universell gültiger Richtlinien an alle weltweiten Standorte. Der bildlich genommene Stahlhelm schlackert auf dem einen Kopf… …Stromstärke an, jeder Verkaufsverantwortliche wird das Marketing lokal anpassen, auf andere Medien und Inhalte setzen, nur die Compliance versucht unverändert… …auch den Vorgaben der Compliance entspricht, ist es notwendig, die Compliance-relevanten Unterschiede zu erfassen und zu systematisieren. Hierzu wird der… …braucht Herrschaft * Diplom-Kaufmann Thomas Schneider ist Leiter Compliance und Autor des Buches „Verhaltensorientierte Compliance“. 1 Vgl. Weber, M… …, Herrschaft ist institutionalisiert und damit verfestigt Bei einer näheren Betrachtung der Definitionen wird eindeutig, dass eine Compliance, welche auf die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2018

  Anforderungen an die Revisionsqualität im Wandel der Zeiten

  Ein Vergleich der Qualitätsanforderungen vor 50 Jahren und heute
  

  Dr. Hans-Ulrich Westhausen

  …Verteidigungslinie9 vorgelagerten Managementsysteme wie IKS, Risikomanagement und Compliance auf Funktionsfähigkeit zu überwachen, konnte in dieser Form 1967 noch nicht… …definiert werden, da damals Begriffe wie Corporate Governance oder Compliance wenig verbreitet waren und keinesfalls Bestandteil der wissenschaftlichen oder… …Corporate-Governance-Thematik kam etwas später auch die Compliance „als Baustein der Corporate Governance“ nach Deutschland. Vgl. Rieder, M. S./Zeidler, F. H. O., 2015, S. 1. 11… …, KWG, BilMoG, DCGK) sowie der immer strenger werdenden Compliance- Vorgaben wird der Haftungsdruck auf Unternehmensleitungen sukzessive verstärkt, ihren… …: Leitfaden der Internen Revision. Berwanger, J./Kullmann, S. (2012): Interne Revision – Funktion, Rechtsgrundlagen und Compliance, 2. Auflage. DIIR (2017a)… …Revision und zukünftige Entwicklungen, in: ZIR 3/2011, S. 122–130. Rieder, M. S./Zeidler, F. H. O. (2015): Best Practice – 15 Jahre Compliance in Deutschland…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Eine Referenz für die Compliance-Organisation

  Referenzmodell zur IT-gestützten Realisierung von Compliance in der Finanzindustrie
  

  Prof. Dr. Kurt Sandkuhl, Prof. Dr. Henning Herzog, Felix Timm, Gregor Stephan, u.a.

  …ZRFC 1/18 16 ganzheitliche regulative Compliance | Referenzmodell | GRC | Compliance-Organisation | Compliance-Management Eine Referenz für die… …Compliance-Organisation Referenzmodell zur IT-gestützten Realisierung von Compliance in der Finanzindustrie Prof. Dr. Kurt Sandkuhl / Prof. Dr. Henning Herzog / Felix Timm… …adäquater Industriestandard noch nutzbare Referenzmodelle, die Compliance-Beauftragte bei der regulativen Compliance unterstützen. Dieser Artikel stellt ein… …Referenzmodell vor, welches sich die Realisierung einer ganzheitlichen Compliance zum Ziel setzt. Die Autoren präsentieren die Referenz-Compliance-Organisation… …, welche im Rahmen eines Bitkom-Forschungsprojektes die Realisierung einer integrierten und IT-gestützten Compliance ermöglichen soll. Prof. Dr. Kurt… …Finanzinstituten zu entwickeln. Dieses Modell für die Referenz-Compliance-Organisation wurde im Rahmen des Forschungsprojektes „IT-gestützte Compliance“ entwickelt… …existierender IT-Funktionalität zur Unterstützung von Compliance in der Finanzwirtschaft zu darzulegen. Nach einer kurzen Vorstellung des Projektes wird die… …Wirtschaftsinformatik an der Universität Rostock. Prof. Dr. Henning Herzog ist Inhaber einer Forschungsprofessur für Governance, Risk und Compliance am Quadriga-Institut… …Unternehmensarchitekturen als Strukturvorgabe Im Projekt „IT-gestützte Compliance“ wird eine Referenzunternehmensarchitektur für die IT-gestützte Compliance in der… …governance, risk, and compliance for post-crisis regulatory change. A model of IS capabilities for financial organizations, in: Proceedings of the Annual…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Bu

  Das Mai-Urteil des BGH und die Schussfolgerungen
  

  Dr. Malte Passarge

  …grundlegend gestaltet sein muss, um einen Bußgeldrabatt zu erreichen. Dazu muss das Unternehmen ein effizientes Compliance- Management installiert haben, das… …, Direktor am Institut für Compliance im Mittelstand und Geschäftsführer von Pro Honore e. V. 1 So in den § 8 B2.1. (b) (7) der U. S. Sentencing Guidelines… …Regelungen im einzelnen Passarge, M. / Behringer S.: Handbuch Compliance International. 2 Hierzu näher Passarge, M.: ZRFC, 2014, S. 82 ff. 3 LG München Urt… …Sphäre des Unternehmens zu unterbinden, genügt und ein effizientes Compliance- Management-System (CMS) installiert hat. 14 Dabei muss das CMS auf die… …Compliance-Maßnahmen bußgeldmindernd berücksichtigt. ZRFC 1/18 34 Legal Der BGH fordert ein „effizientes Compliance-­ Management-­ System.“ Klarstellend werden die… …Compliance bekannt wurde, sondern schon etwas länger, nämlich seit der Geltung der §§ 76, 93 Abs. 2 AktG und § 43 GmbHG. Dem Wunsch, sich dieser Pflicht der… …., Compliance – Kommunikation, S. 32 ff. 21 Raum, R., in: Hastenrath K., Compliance – Kommunikation, S. 31 ff. 22 LG München I mit Anm. Bachmann, G.: ZIP, 2014, S… …haftungsbefreienden Nachweis lediglich das Compliance Zertifikat des TüV-Rheinland (TR CMS 101:2011) und das Hamburger Compliance-Zertifikat. 28 Offen bleibt… …Compliance ein wirtschaftlicher Vorteil und mehr Notwendigkeit denn Luxus. 29 Doch was hilft dies dem redlichen Unternehmen, wenn der Wettbewerber auf der… …Siehe zu den umfassenden wirtschaftlichen Vorteilen ausführlich Passarge, M.: ZRFC, 2011, S. 6. Bei Compliance- Verstößen drohen ernsthafte Strafen, nach…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2018

  Aus der Arbeit des DIIR

  …Revisionsmanagements, der IT, der Digitalisierung oder zu Recht, Compliance und Sicherheit. Zu Beginn des DIIR-Kongresses skizzierte Vorstandssprecher Bernd Schartmann… …mit Wirt schaft zu tun haben – Manager, Berater, Compliance Officer und Revisoren. Die Fachredaktion O bereitet aktuelle Entwicklungen auf, O stellt…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Compliance-by-Design

  Automatisierung von Bankprozessen zur Stärkung der regulatorischen Compliance
  

  Jannik Leiendecker, Dr. Georg Lienke, Dr. Bernhard Gehra

  …ZRFC 1/18 36 Digitalisierung v. Bankprozessen | Compliance | Client-Onboarding-Prozess | regulatorische Komplexität | Effizienzgewinn… …Compliance-by-Design Automatisierung von Bankprozessen zur Stärkung der regulatorischen Compliance Jannik Leiendecker / Dr. Georg Lienke / Dr. Bernhard Gehra* Die… …Milliarden US-Dollar fällig. Banken sind also gezwungen, der eigenen regulatorischen Compliance mehr Aufmerksamkeit zu widmen und müssen dabei insbesondere… …Konzeptionierung und Implementierung eines Compliance Target Operating Models. Letzteres definiert insbesondere die Compliance- Verantwortlichkeiten der ersten… …Team KYC Team Compliance (2nd LOD) 4 Regulatorische Anforderungen an die Automatisierung von Prozessen Die Automatisierung von Bankprozessen ist…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2018

  Buchbesprechungen

  Jenny Schmigale

  …Abschnitten erneut aufgegriffen werden. Kapitel vier zur HR- Compliance stellt die wichtige Einbindung der Mitarbeitervertretung gut dar, ebenso, wie wichtig… …Compliance- Anforderungen in Geschäftsprozesse, beschränkt sich dann im detaillierten Beispiel nur auf die Geschäftspartnerprüfung. Kapitel sechs konzentriert… …sich auf die Themen Tone from the Top, Präsenzschulungen sowie Stellung und Jobbeschreibung des Compliance Officer. Weiter wird die Kommunikation in… …interkulturellen Kompetenz, jedoch ohne konkreten Bezug zu Compliance. Der Leser erhält Ideen für die Bandbreite der Thematik und deren Umsetzung, wenn sich auch oft… …der zur Compliance- Arbeit gehörenden Kommunikationselemente sind; insbesondere die Kapitel acht und neun zur Gesprächsführung enthalten wichtige… …Aspekte. Jenny Schmigale, CIA CFE, ist Compliance Officer der Scandlines Deutschland GmbH, Mitglied im DIIR-Arbeitskreis „Interne Revision im Mittelstand“… …und in der Fachgruppe „Integrated Compliance“ des Berufsverbands der Compliance-Manager. Katharina Hastenrath (Hrsg.) Compliance-Kommunikation…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  Compliance bewegt

  Otto Geiß

  …ZRFC 1/18 46 Profession Compliance bewegt … … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die… …Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich. Otto Geiß, Studium der Betriebswirtschaftslehre an der Dualen Hochschule in Mannheim, Abschluss zum… …übernahm er den neu etablierten Zentralbereich Compliance, Werte- und Risikomanagement und engagierte sich für die Fortführung und Festigung von… …wertebasierten Compliance Maßnahmen. Zum 30. Juni 2016 beendete er seine berufliche Tätigkeit auf eigenen Wunsch, um sich stärker ­familiären, persönlichen und… …ehrenamtlichen Tätigkeiten widmen zu können. In ihren eigenen Worten: Was ist Compliance und womit befasst sich das Deutsche Netzwerk für Wirtschaftsethik (DNWE)?… …Compliance hat die Aufgabe, die Fragen rund um die Einhaltung der jeweils spezifischen Themenbereiche (oft Korruptionsprävention, Kartell- und Wettbewerbsrecht… …soll dazu beigetragen werden Lösungen in moralischen Dilemma Situationen zu entwickeln. Wie sind Sie zum Thema Compliance gekommen? Mit Einstieg bei der… …, Anfang 2002, sprach niemand in Deutschland von Compliance. Heute spricht man von wertebasierter Compliance als zielführendem Weg. Was motiviert Sie heute… …und morgen, sich mit Fragen von Governance, Risk und Compliance oder Wertemanagement auseinanderzusetzen? Ich bin der festen Überzeugung, dass… …es mir in vielen Aktivitäten darum, die Compliance relevanten Fragestellungen immer wieder auf die essenziellen Herausforderungen zurückzuführen. Neben…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2018

  Literatur zur Internen Revision

  ….: Compliance mit dem DCGK – Warum entsprechen Unternehmen? (Teil B) – Zum Zusammenhang zwischen hoher Compliance der Unternehmen und dem „Social Judgement“, in… …: Zeitschrift für Corporate Governance, 4/2017, S. 159– 161. (Corporate Governance Kodex; Compliance-Raten; Zusammenhang zwischen hoher Compliance und Reputation…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2018

  School GRC

  …ZRFC 1/18 4 Service School GRC Stipendien für Compliance- und Kriminalistik-Interessierte Quelle: fotolia Für Compliance-Interessierte Auch in diesem… …Zertifikatslehrgangs zum Certified Compliance Expert (CCE). Der Lehrgang beginnt am 19. März 2018, umfasst zwölf Monate und soll besonders Qualifizierte fördern, die… …internetbasiertes Hinweisgebersystem in den Bereichen Wertemanagement, Compliance und Revision von internationalen Konzernen, mittelständischen Unternehmen sowie… …Gesetzen, anderen Normen und selbst gesetzten Regeln gerade zum Schutz des Patienten besonders hohe Maßstäbe gelegt werden. In dem Seminar Compliance im…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen