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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Integritäts- und Compliance-Management als Corporate Governance - konzeptionelle Grundlagen, Erfolgsfaktoren, Beitrag zur unternehmerischen Wertschöpfung

  Josef Wieland

  …Wertschöpfung Josef Wieland* 1 Inhaltsübersicht 1.1.1 Enge und weite Definition von Compliance… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1.1.2 Integrität als Referenzpunkt von Compliance… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 1.1.3 Nachhaltigkeits-Social Compliance als integrierte Unternehmens- Compliance… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 1.1.4 Integrität und Compliance als Strategisches Normatives Management eines Relationalen Business Models… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 1.1.5 Strategische Erfolgsfaktoren eines Integritäts- und Compliance- Managements… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 1.1.1 Enge und weite Definition von Compliance Die Frage nach dem Gegenstandsbereich von Compliance und Compliance- Management – auf den… …Definition von Compliance, die im Wesent- lichen die Grundlage der Legal Compliance bildet. Weite Definitionen nehmen in der Regel eine Stakeholder… …Perspektive ein und gehen damit über die reine Legal Compliance hinaus, indem sie sich selbst auf eine gesellschaftliche Verantwortung des Unternehmens und… …soeben erwähnten Pflichten genau erwartet wird. Mit anderen Worten: Die inhaltlichen und operativen Anforderungen an ein effektives Compliance… …das Verständnis der normativen Grundlagen des Compliance- Managements sinnvoll, zwischen öffentlicher und privater Regulierung zu unter- scheiden, das…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2025

  Thematisierung von Schlüsselqualifikation in Compliance-Schulungen

  Kompetenzen im Berufs- und Compliance-Alltag
  

  Thomas Schneider

  …Compliance- Schulungen Kompetenzen im Berufs- und Compliance-Alltag Thomas Schneider* Der deutsche Philosoph Oskar Negt verstarb am 2. Februar 2024. Sicherlich… …Compliance Impulse zu vermitteln mag: das Konzept der gesellschaftliche Schlüsselqualifikationen. Zwar lässt sich sein Ansatz nicht eins zu eins auf die… …Compliance übertragen, dennoch sollten sämtliche Schlüsselqualifikation berücksichtigt werden – durch die Compliance als Organisation und durch den einzelnen… …Compliance- Officer. Insbesondere gilt es, die Kompetenzen in der Darstellung der Compliance als auch in Schulungen anzusprechen. Jede Organisation, jeder… …Charakter. Compliance deckt diese Widersprüche auf, greift Theodor Adornos Aussage auf, dass es kein richtiges Leben im Falschen geben kann. Weiterhin werden… …nicht die Compliance befasst, einzig den Primat der Politik über die Wirtschaft ist zu folgen, Gesetze sind einzuhalten, unabhängig davon, was… …Unternehmensführung davon hält. Die Compliance begleitet die Einheit von Auftreten und Umsetzung. Mitarbeitende müssen persönlich entscheiden, ob sie die Ausrichtung… …Unternehmensberater auf dem Gebiet Compliance. ZRFC 4/25 160 Management Compliance sichert negative Freiheit und ermöglicht positive Freiheit. falsch, auch gegenüber… …positive Freiheit zu nutzen. Sich dieser Herausforderung zu stellen ist auch eine Herausforderung an die Compliance. Wo schafft positive Freiheit die… …, zwangsweise. Hier ist auch die Compliance gefordert, einen Beitrag zu leisten, dass Notwendiges geschaffen, Überflüssiges aber vermeiden wird. 5…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2025

  Literatur

  …Literatur ZRFC 4/25 191 Theresa Krause Corporate Compliance and the Social Credit Point ­System in China A Firm-Centered Perspective on the… …entwickelt, die die Regeleinhaltung sicherstellen sollen. Dies sind die Compliance- Abteilungen. Die Arbeit versucht zudem, eine Lücke zu schließen, da zu…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Anti-Korruptions-Compliance & Integrity Management in Hochrisikoländern

  Stephan Grüninger, Quirin Kissmehl, Anna-Katharina Zubrod

  …. (DNWE),Wissenschaftlicher Direktor des Zentrums fürWirtschaftsethik gGmbH (ZfW) und außerdemMitglied imwissenschaftlichen Beirat des Deutschen Instituts für Compliance e.V… …beiterin hat sie amKonstanz Institut für Corporate Governance (KICG) u. a. zu den Themen (Social) Compliance- und Integritätsmanagement gearbeitet. Seit 2022… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 1.1 Einleitung Angesichts der vielfältigen Herausforderungen, mit denen sich die Corporate Compliance heute konfrontiert sieht – etwa im… …zum Einsatz von künst- licher Intelligenz – mag der Wunsch nachvollziehbar erscheinen, „Compliance- Klassiker“ wie etwa die Korruptionsprävention1… …im Korruptions- 1020 Grüninger/Kissmehl/Zubrod TEIL IV – Compliance im internationalen Geschäft 2 Vgl. Europäische Kommission… …1022 Grüninger/Kissmehl/Zubrod TEIL IV – Compliance im internationalen Geschäft 8 ImRahmen des Projekts wurde ein Tableau an… …. KICG-Kom- pendium, 2022. 9 Ethics & Compliance Initiative, Global Business Ethics Survey. The State of Ethics & Compliance in theWorkplace, 2023, S. 5. 10… …20a,Corrupt%20Practices%20Act%20(FCPA) (Letzter Abruf: 21. 05. 2024). wie vor als eines der bedeutendsten Risiken der Corporate Compliance bei Geschäftsaktivitäten in Hochrisikoregionen… …ein.8 Im 2023 erschienenen Global Business Ethics Survey der Ethics und Compliance Initiative (ECI) gaben 65% der 75.495 Befragten an, dass sie im Laufe… …US-Justizministeriumweiterzuleiten. 1024 Grüninger/Kissmehl/Zubrod TEIL IV – Compliance im internationalen Geschäft 13 Vgl.United States Sentencing Commission, GuidelinesManual…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Zuständigkeiten und Prozesse

  Dr. Lutz Nepomuck

  …Compliance Organisation setzt klare Verantwortlichkeiten vor- aus.209 Insbesondere in größeren Unternehmen mit zahlreichen Mitarbeitern und Hierarchieebenen… …gibt es Aufgaben, die wegen der erforderlichen juristischen Quali- fikation grundsätzlich sinnvoll von Mitarbeitern der Rechts- oder Compliance…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Messbarkeit von Integrität und Kultur in Unternehmen

  Andreas Pyrcek, Hubertus Eichler

  …Compliance-Management-Systems die Compliance- und In- tegritätskultur. Die Kultur selbst hat Einfluss auf die Akzeptanz, Implementie- rung und Wirksamkeit aller übrigen Elemente… …Compliance-Arbeit die Frage der Messbarkeit der vorherrschenden Compliance- und Integritätskultur, die einen Orientierungsrahmen zur effektiven Ausgestaltung des… …Kommunikation über alle Unternehmensebenen hinweg aus.3 Die Compliance- und Integritätskultur: In Bezug auf die Messung der Compliance- und Integritätskultur in… …Geschäftsprozessen zu definieren ist. In der Messung geht es demzufolge um eine Beurteilung, ob definierte Compliance- und Integritäts- werte – bzw. deren (im Sinne… …konformes Verhalten gefördert wird, einschließlich der Berücksichtigung von Werteorientierung und Compliance im Einstellungsprozess, bei der Festle- gung… …zu IDW PS 980 wird im Standard ISO 37301 folgender (vergleichbarer) Ansatz zur Prüfung und Messung der Compliance- Kultur verfolgt: Definitorisch… …sind undmit Strukturen und Kontrollsystemen der Organisa- tion interagieren, um Verhaltensnormen hervorzubringen, die der Compliance förderlich sind… …, A5.1.2, S. 26 f. 19 8 Vgl.Makowicz, Einführung ins Compliance und Integrity-Management, 3.Aufl. 2022, S. 50. 20 bildverhalten einen Standard im… …Einführungs- oder Orientierungsprogramm, das Compliance und die Werte der Organisation hervorhebt; – laufende Compliance-Schulungen, einschließlich… …Anerkennung der Erfolge im Compliance-Management; – eine klare Verbindung zwischen der Strategie der Organisation und den ein- zelnen Rollen, wobei Compliance…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2025

  Wenn Innovation auf regulatorische Aufsicht trifft

  Die Rolle von KI in Compliance-Strategien
  

  Eve Whittaker

  …ZRFC 2/25 82 KI in Compliance | maschinelles Lernen | Risikoerkennnung | Adverse Media Screening | Finanzkriminalität Wenn Innovation auf… …Schlagwort in der Compliance geworden ist. Es ist davon auszugehen, dass Länder bei der Entwicklung eigener Regeln weitere Ebenen hinzufügen werden, wobei die… …ein enormes Potenzial, die Compliance zu revolutionieren, indem sie sowohl die Effektivität als auch die Effizienz erheblich steigert. Für Unternehmen… …von entscheidender Bedeutung. 1 Grundlagen der KI in der Compliance Zunächst ist festzulegen, was unter KI zu verstehen ist. In der Regel wird KI als… …Technologie großer Sprachmodelle, einschließlich generativer KI, haben zu einer Zunahme des textbasierten Mining geführt, das für die Compliance im Bereich… …Financial Crime Compliance bei LexisNexis Risk Solutions. Sie fördert die Umsetzung innovativer Lösungen zur Prävention von Finanzkriminalität, wobei der… …Herausforderungen bewusst sind. 2 Die Verwendung von KI in der ­Compliance ML ist die am weitesten verbreitete Form der KI in der Compliance im Bereich… …viele potenzielle Anwendungen im Bereich der Compliance. So kann beispielsweise eine Verhaltensanalyse, die sich das unbeaufsichtigte maschinelle Lernen… …erkennen zunehmend die Vorteile von KI bei der Compliance an und verweisen auf ihre verantwortungsvolle Anwendung für Anwendungsfälle wie die Reduzierung von… …der Implementierung Compliance-Funktionen müssen KI-Lösungen verantwortungsbewusst implementieren und die Compliance sicherstellen, während sie…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision der Beschaffung von Softwarelizenzen und Sicherheitsdienstleistungen

  Prüfungsleitfaden "Beschaffung und Management von Softwarelizenzen"

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …damit eine größtmögliche Transparenz, Compliance, IT-Sicherheit und Wirtschaft- lichkeit zu schaffen. Die Rahmenbedingungen und der Bedarf für… …Compliance (z. B. Anforderungen der Lizenzgeber), Verringerung der wirtschaftlichen Risiken (z. B. kostenintensive Nachlizenzierung und Schadenersatz bei… …Lizenzaudits zu vermeiden und die Compliance sicherzustellen. Software- und Lizenzpartner können einen Mehrwert für das Unternehmen bieten. Hierbei ist… …Source Software die Lizenzbe- dingungen ändern können. • Compliance: Prüfung, ob ein Prozess zur Identifizierung unberechtigter oder nicht autorisierter… …Wie wird die Einhaltung von Lizenzverein- barungen bei der Entwicklung oder Integ- ration von Software überwacht? 1.5.5 Prüfungsfeld Compliance… …Tabelle 6 enthält mögliche Prüfungsfragen und Prüfungshandlungen zum Prüfungsfeld Compliance. Tabelle 6: Prüfungsfragen und Prüfungshandlungen zum…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Einführung: Anforderungen an ein Compliance-Management-System

  Stephan Grüninger, Matthias Wanzek

  …Schwerpunkt Compliance- Management-System, Risikoanalyse und Reporting bei derMunich RE tätig. 1. Grundlagen 1.1 Einführung: Anforderungen an ein Compliance… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 1.1.3.8 Compliance Programme… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 1.1.4 Fazit: Warum die Compliance regelmäßig scheitert und worauf es wirklich ankommt… …Frage nach dem „ob“, sondern vielmehr nach dem „wie“, wenn wir von Compliance und Compliance- Management-Systemen sprechen. Allianz, Daimler, Deutsche… …Verstöße zu unterbinden? Unter „Compliance“ wird im Unternehmens- und Organisationskontext im en- geren Sinne die Einhaltung von externen Anforderungen… …verstanden. Darunter fallen Gesetzen und regulatorischen Anforderungen, wie Verwaltungsvorschif- ten. Im weiteren Sinne umfasst der Begriff Compliance jedoch… …selbstgesetzten Interesse sind oder sich aus dem sogenannten „Soft Law“3 ergeben. Damit erweitert sich das Hand- lungsfeld der Compliance von einer „Legal… …Compliance“, die sich auf rechtliche Forderungen konzentriert, hin zu einer umfassenden Compliance (auch Inte- grity Management), die zusätzlich die Einhaltung… …, stehen das Compliance- Management-System und die Compliance-Programme, Maßnahmenbündel be- zogen auf die einzelnen (rechtlichen) Themengebiete. Der… …Compliance in Unternehmen zu Anfang als eine ausschließliche „legal compliance“ konzipiert und umgesetzt wurde, so ist sie in der Zwischen- zeit zu einer…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2025

  Priorisierung der Umsetzung von regulatorischen Anforderungen

  Doppelte Wesentlichkeitsanalyse - Ein strategischer Ansatz zur Priorisierung
  

  Jan Schmeisky, Sophia Steinle

  …ziel­gerichtet einzusetzen und gleichzeitig Compliance sicherzustellen, bedarf es einer Priorisierung. Sehr wichtige Ansatzpunkte zur Priorisierung der Umsetzung…