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• Business Keeper fördert Compliance-Nachwuchskräfte

  …es sich um zwei Stipendien für den Zertifikatslehrgang „Certified Compliance Expert“ (CCE), für die sich geeignete Kandidaten noch bis zum 29. Februar… …für eine spätere staatlich-anerkannte und akkreditierte MBA-Ausbildung in der Spezialisierung Compliance und Wirtschaftskriminalität.Weitere… …: ZRFC Risk, Fraud & Compliance Heft 1/2016…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2016

  Der Standard TR CMS 101 von TÜV Rheinland

  Grundlage und Weg zur Compliance-Management-System-Zertifizierung
  

  Walter Schlegel

  …von TÜV Rheinland Grundlage und Weg zur Compliance- Management-System-Zertifizierung Walter Schlegel* Der TÜV Rheinland hat sich mit Standards… …auseinandergesetzt, die sich mit Compliance befassen. Im Jahre 2011 ist der TÜV Rheinland zu dem Entschluss gelangt – nachdem man sich mit dem australischen… …Compliance-Standard AS 3806 für Compliance-Programme und den IDW PS 980 Prüfungsstandard für Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Compliance- Management-Systemen… …Sorgfaltspflicht, einer Regelkonformität folgt. 2 Einführung des Begriffs Compliance in den juristischen und betriebswirtschaftlichen Sprachgebrauch Der Begriff… …Compliance kommt ursprünglich aus dem Angelsächsischen und bedeutet frei übersetzt so viel wie Erfüllung oder Einhaltung von Vorgaben, Forderungen etc. In der… …aktuellen Ausgabe des TÜV Rheinland Compliance-Management-Systeme Standard und Leitfaden, TR CMS 101:2015 und TR CMS 100:2015 wird Compliance im Rahmen der… …Guidline Manual – Chapter Eight – Sentencing of Organizations beschrieben und war somit zum Anstoßgeber für die Einführung des Begriffs Compliance in den *… …Thema Compliance vor. juristischen und betriebswirtschaftlichen Sprachgebrauch geworden. Wenn es also im Wesentlichen um Rechts- und Regelkonformität geht… …, liegt die Frage nahe, weshalb sich Unternehmen mit dem Thema Compliance auseinandersetzen müssen. Die meisten Unternehmen und Organisationen haben sich… …noch keinen internationalen vergleichbaren Compliance Management- System-Standard zur Ausgestaltung eines CMS. Dies hat sich mit der Veröffentlichung der…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2016

  Der größte Lump im ganzen Land…

  …das ist und bleibt der Denunziant!?
  

  Thomas Schneider

  …Thomas Schneider* Der oben erwähnte Satz wird gerne zitiert. Aber hat dieser seine Berechtigung? Insbesondere bei einer Ansprache der Compliance? Oder kann… …die Meldung an die Compliance eine Denunziation? Die Möglichkeiten Compliance-relevante Tatbestände zu melden, haben sich in den meisten Unternehmen… …deutlich verbessert. Die Compliance- Verantwortlichen zeigen eine stärkere, persönliche Präsenz, geben der Aufgabe ein Gesicht und stehen für vertrauliche… …Ansprüche stellen. Nicht zuletzt deshalb ist die Compliance aufgefordert, über das Thema Denunziation aufzuklären und Hinweise zu geben, welche Entscheidung… …„Denunziation“ zu bedienen. * Thomas Schneider verantwortet die Compliance der Knauf Interfer SE. Er ist Autor des Buches „Mitarbeiter Compliance“, welches 2015 im… …Sanktionserwartung Ansprechpartner Denunzieren Nein Gering Hoch Hoch Abbildung 1: Merkmale der Denunziation Vorgesetzter, Compliance Im Rahmen der später… …Kollegen handelt. Mit der Übernahme der Verantwortung hat die Compliance den betreffenden Mitarbeiter darauf hinzuweisen, dass Kontrollaufgaben Bestandteil… …Untersuchung der Compliance die Aufdeckung weiteren Fehlverhaltens zur Folge haben. Die Mitnahme, exakter der Diebstahl, von Büroartikeln oder Verbrauchsstoffen… …wird gerne als trivial abgetan. Dieser Ansicht ist von der Compliance aktiv entgegen zu wirken. Wer diese Ansichten vertritt soll Grenzen nennen, bis zu… …­Compliance Wäre eine Meldung eine Denunziation? Bei einer Sitzung sind Brötchen übergeblieben, ein Nicht­teilnehmer nimmt eines und isst es. Ein Kollege steckt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Verhaltensorientierte Compliance

  Das Individuum

  Thomas Schneider, Carina Geckert

  …sprechend hat die Compliance ihren Ausgangs- und Endpunkt immer beim einzel- nen Menschen, beim einzelnen Mitarbeiter. Aspekte wie Gruppen oder Abteilun-… …Compliance kaum eine Rolle. Dies wäre dann nachvollziehbar, wenn der überholte Ansatz des Scientific Management seine Berechtigung hätte und der homo… …Compliance darum, wie die Mitarbeiter den Auftritt der Compliance wahrnehmen, wie das Wissen über die Compliance aufgebaut wird, wie Lernen und Handeln… …gewisse Compliance Sachverhalte anders angespro- chen, als der introvertierte Buchhalter, womit schon der Weg in die Begrifflichkei- ten bestritten ist… …Überwachungssystem installiert wird (Monitoring).26 Compliance kann bei Ergebnissen der Bemühungen – sprich der Einhaltung der Compliance-Vorgaben – mit der… …Compliance anders interpretiert als der Buchhalter gehört dabei zum Berufsalltag. Wenn aber scheinbar logische Argumentationen den Anderen nicht erreichen… …. bei Treppenliften und Smartpho- nes vornimmt. Werden die weiteren Kapitel nicht nur aus einer Außensicht auf die Ansprech- partner der Compliance… …. Auswirkungen auf die Tätigkeit der Compliance Die Einbeziehung der jeweiligen Persönlichkeit der Ansprechpartner macht die Tä- tigkeit der Compliance… …, wenn ein Konsens darüber besteht, dass alle Informationen der Compliance – ob schriftlich oder mündlich – vom Gegenüber erfasst und verarbeitet werden… …die Compliance den eigenen Ansprüchen gerecht wer- den, indem diese über ein Exekutivorgan für Gesetze und unternehmensinterne Vorgaben hinausgehen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Welche Compliance-Risiken gibt es?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Katalog hat keinen Anspruch auf Vollständigkeit, denn nach der Definition umfasst Compliance alle externen und internen Regeln und daraus abgelei- tet die… …weiteres Handlungsfeld für alle Unternehmen in Bezug auf Compliance ist das Kartellrecht. Auf den ersten Blick erscheint das Thema nur für Großunternehmen… …. 5.4 Rechnungswesen und Steuern Compliance im Bereich Rechnungswesen und Steuern ist in jedem Unternehmen ein zentrales Element des gesamten… …Compliance- Managements. Zum einen sind die Buchhaltung und der Jahresab- schluss besonders manipulationsanfällig und zum anderen spiegelt sich in der… …das Rechnungswesen als verpflichtend einzurichtendes Informations- system häufig das einzige auch explizit für Compliance geeignete Subsystem im… …Compliance-Management-System aufzeigen soll. Aufgrund der Komplexität des Steuerrechts muss auch Tax Compliance ein »integraler Bestandteil«33 des Compliance Manage- ments… …sein. Es besteht durch die gemeinsame Basis eine enge Be- ziehung zur Compliance des Rechnungswesens, die noch durch die organisatorische Verbindung der… …Schutz von Unternehmensgeheimnissen • personalwirtschaftliche (arbeitsrechtliche) Compliance • Insolvenzrisiken • Compliance im Vertrieb • Compliance in…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Smart Risk Assessment

  Relevante Risikobereiche aus Compliance-Sicht

  Dr. Maik Ebersoll, Dr. Florian Stork

  …erforderlich. Denn was ein Unternehmen als spezifische, unternehmenseigene Compliance Risiken ansieht, hängt von vielen Faktoren ab. Die Definition… …Compliance-Risiko? Compliance Risiken sind unerwünschte Abweichungen vom eigentlich erwarteten Lauf der Dinge, die auf Regelverstößen beruhen. Es handelt sich um… …2.4 Das Risk Assessment als Teil eines CMS). Nicht jedes rechtliche Risiko ist jedoch ein Compliance-Risiko. Compliance- Risiken haben… …„Hochrisikobereichen“ sprechen (siehe Definition von „Compliance“ in 2.1 Was ist Compliance?). 91 Abs. 2 AktG fordert ein „Überwachungssystem“ nur für den… …„Interviews/Workshops“ sowie „Brainstorming/Brainwriting“ ver- wendet auch das in diesem Buch vorgestellte Compliance Risk Assessment in Stufe 2 (siehe dazu 8.2 Methode… …Compliance Risk Assessment in Stufe 1 (siehe dazu sogleich 5 Effizienzüberlegun- gen – Warum ein gestufter Ansatz? und 6 Das Risk Assessment in Stufe 1)… …, branchen- und länderübergreifend drohendes Compliance Risiko ist der Verstoß gegen Korruptionstatbestände, vgl. Wendt/Withus in: Moosmayer (2015), S. 171…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Smart Risk Assessment

  Risiken und Risk Assessment

  Dr. Maik Ebersoll, Dr. Florian Stork

  …grundlegenden Teil des Risikomanagements und eines Compliance Management Systems ein. Wesentlich ist hierbei die Frage, wie Risiken, bzw. deren Eintritts-… …als Risikofaktor, denn letztlich lassen sich sehr viele Risiken direkt oder auch indirekt auf den Faktor Mensch zurückfüh- ren. 49 „Compliance… …(auch qualitativer) Phänomene (bspw. Compliance, Korruptionsrisiko) im Mittelpunkt. Hierzu müssen derartige theoretische Konstrukte ggf. in ihre… …definiert, weshalb auch die Risikoanalyse ökonomisch ausgerichtet sein muss. Zwar existieren auch Unternehmensziele, welche auf Compliance, d.h. die… …Risikomodellen, die der Unternehmensleitung eine ‚berechnete bzw. berechenbare Compliance- Sicherheitsquote‘ vorspiegeln, die der Realität und dem…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance, Risk und Compliance im Mittelstand

  Typologie und Quick Check zur guten Unternehmensführung

  Prof. Dr. Thomas Henschel, Ilka Heinze

  …. Der auf der Grundlage empirischer Forschungsergebnisse entwickelte GRC (Governance, Ri- sikomanagement und Compliance) Quick Check kann von… …Verbesse- rung der Unternehmenssteuerungssysteme sowie der Sicherstellung der guten Un- ternehmensführung an. Schlüsselworte Compliance, Corporate… …Governance, Risikomanagement, Quick Check Governance Risikomanagement und Compliance, KMU. Lernziele Wenn Sie dieses Kapitel durchgearbeitet haben… …, können Sie:  die von Miles und Snow entwickelte Klassifizierung der Organisationstypen auf das Risikomanagement und die Compliance anwenden.  mit dem… …GRC Quick Check die Compliance- und Risikomanagementsysteme in Ihrem Unternehmen beurteilen und  auf der Basis des zugrundeliegenden Risikotyps… …Bewertung der Corporate Governance, des Risikomanagements und der Compliance in KMU ab- zuleiten, um damit die Güte der Unternehmensführung auszudrücken… …und Struktur  Governance und Compliance  Unternehmensplanung  Performance-Messung  Risikomanagement-Prozess  Risikomanagement-Organisation… …Die Komponenten eines ganzheitlichen Risikomanagement- und Compliance- Ansatzes werden durch die Kenngröße „Strategie und Struktur“ vervollständigt… …„Risikomanagementorganisati- on“ abgedeckt. Im Folgenden stellen wir die Beurteilungskriterien detailliert für die Felder Strate- gie und Struktur, Governance, Compliance… …Weichen für das Vorgehen in den Bereichen Governance, Risikomanagement und Compliance gestellt werden. Für diese in den Kapiteln 2, 3 und 4 ausführlich…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Verhaltensorientierte Compliance

  Die Verhaltenswissenschaften

  Thomas Schneider, Carina Geckert

  …die Mittel. Die betroffenen Unternehmen verfügen ferner über eine etablierte Compliance- Organisation. Eindeutige Richtlinien, regelmäßige… …Compliance nicht nur lakonisch eine „Erwartungslücke“ konstatieren möchte, son- dern sich dem Anspruch stellt, entsprechende Vorgänge zukünftig auszuschließen… …– und das nicht nur in bereits auffällig gewordenen Unternehmen. Eine Compliance, die die Lösung darin sieht, alle bisher wahrgenommenen… …Relevanz schnell offen- sichtlich. Gefährlich wird es für das Unternehmen, wenn sich nur die Compliance und die leistungserbringenden Stellen… …konsequenter verfolgt bzw. sanktioniert wird. Dadurch, dass die Compliance die Mauern der eigenen Burg er- höht, wird es in der anderen Burg nicht sicherer… …. Bei vielen der vorgeschlagenen Maßnahmen zur Verbesserung der Compliance entsteht aber genau dieser Eindruck: die Compliance rüstet auf, bleibt aber… …Compliance-Verstößen sind Gesinnungs- und Verantwortungsethik eindeutig zuzuordnen. Die Compliance steht für Erstes, die Betroffenen für Zweites. Die Aufteilung ist… …nicht so künstlich, wie sie auf den ers- ten Blick erscheint. Das wird deutlich, wenn eine – gedankliche – Umkehrung er- folgt. Eine Compliance, die… …, sich mehr um die Compliance als um ihre Kunden kümmern. Nicht immer ist es besser, um Entschuldigung als um Erlaubnis zu bitten. Im Einzelfall trifft… …nicht bei netten Höf- lichkeitsbesuchen und Rundgängen, nachdem alles geputzt wurde. Die Compliance schaut dann in alle Bereiche, auch die weniger…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2016

  Was lange währt wird endlich gut?

  Die EU Datenschutz-Grundverordnung (EU) 2016/679 wurde am 4. Mai 2016 veröffentlicht
  

  Dr. Ariane Loof, Dr. Christian Schefold

  …Compliance- Bereiche eine neue Herausforderung darstellen. 1 Gesetzgebungsverfahren und ­Inkrafttreten Das Europäische Parlament hat am 27. April 2016 die… …Indust- Compliance für die Praxis: Zoll – Exportkontrolle – Sanktionen. Dieses neue Werk bietet praxisgerecht aufbereitete Hilfestellungen für die richtige… …Unternehmen relevanten Aspekten des US-amerikanischen Rechts einschließlich der häufigsten Stolpersteine Pfeil/Mertgen Compliance im Außenwirtschaftsrecht 2016… …Entscheidungen einnehmen wird. 3 Vgl. dazu Loof / Schefold in ZD 2016, S. 107 ff. PinG Privacy in Germany Datenschutz und Compliance Redaktion: Prof. Niko Härting… …; unvollständigen Hinweisen etc. Wahrnehmungslehre und Körpersprache Interviewtaktik und Fragetechnik Die School of Governance, Risk & Compliance (School GRC)… …(zzgl. 19% USt) MBA in der Spezialisierung Wirtschaftskriminalität & Compliance Certified Compliance Expert (CCE) Certified Investigation Expert… …(CIE) Healthcare Compliance Officer (HCO) Spezialist Fraud Investigation Spezialist Cybercrime Spezialist Befragung Spezialist Cybercrime…

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