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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Compliance Management in Africa

  Sharon van Rooyen

  …publication. * Sharon van Rooyen is the Africa Leader for EY’s Forensic & Integrity Services prac- tice, focusing on fraud& corruption investigations, fraud… …corruption, fraud, theft, forgery and uttering to the value of approximately USD5,000 ormore. 2.3.1 Zimbabwe's Compliance Challenges Zimbabwe's approach to… …decree included the dismissal of the head of the armed forces, who was implicated as a suspect in a large-scale fraud investigation. This case involved a… …. The presence of severe risks such as unmanageable fraud, corruption, regula- tory uncertainties, governance failures, and leadership deficiencies…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Business Partner Compliance (rechtlich, ökonomisch, IT-technisch)

  Roman Zagrosek

  …performance of a routine governmental action by a foreign official, political party, or party official.” Vgl. das Statement des UK Serious Fraud Office… …Sentencing Council, Fraud, Bribery andMoney Laundering Offences, Definitive Guideline, S. 41 –https://www.sentencingcouncil.org.uk/wp-content/uploads/Fraud_… …bribery_and_money_laundering_offences_-_Definitive_guideline.pdf (Letzter Abruf: 14. 01. 2024). 24 UK Sentencing Council, Fraud, Bribery andMoney Laundering Offences, Definitive Guideline, S. 45… …UK, das Serious Fraud Office („SFO“), hat die Verfol- gungstätigkeit in der jüngeren Vergangenheit intensiviert. In Deutschland ist eine der… …https://www.sec.gov/spotlight/fcpa/fcpa-resource-guide.pdf (Letzter Abruf: 14. 01. 2024). 52 Siehe DOJ, Criminal Division, Fraud Section, Evaluation of Corporate Compliance Programs, UpdateMarch 2023…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance, Compliance und ökonomische Analyse

  Unternehmensverantwortung in der Spannung von Unternehmenszielen und Compliance

  Andreas Suchanek

  …fraud“) Vorgaben wurde, so Elrick und Thies, von den meisten Autoren, die Friedmans These diskutierten, schlicht übersehen oder ignoriert. Dabei ist sie… …justice“ nicht verletzt werden, d. h. dass die „Spielregeln“, die „rules of the game“, eingehalten werden und dass man von „deception und fraud“ Ab- stand… …gibt, sondern auch Tendenzen der Überregulierung bis hin dazu, dass man nicht mehr genau weiß, was denn schon als „deception and fraud“ gilt20. Diese… …long as it stays within the rules of the game, which is to say, engages in open and free competition without decep- tion and fraud” auf. Doch für ihn –… …. Suchanek, A.: Wir haben heute schon wieder nicht bestochen: Herausforderungen der Compliance und Inte- grity-Kommunikation, ZRFC-Zeitschrift für Risk, Fraud…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2025

  Effektive Governance: Risikomanagement beim Einsatz von künstlicher Intelligenz

  Aufgaben für die Interne Revision
  

  Athanasios Dakas, Steffen Sandrock

  …Coverage (0,2) Fraud (0,2) Benchmark Consideration of the Top 15 Risks 2 to 10 KI-Impact Consideration of Affected Core Functions 5 to 10 Abb. 3…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2025

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …Müller in der Zeitschrift Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) 3/25. Geklagt hatte der ehemalige Leiter Recht im Bereich Corporate Office eines Unternehmens…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2025

  Data Analytics und Kennzahlen in der Rechnungslegung

  Wie der Bilanzbetrug von Wirecard schon früher hätte entdeckt werden können
  

  Prof. Dr. Dr. Joachim Häcker, Pascal Bohn

  …, A./Llanos-Popolizio, R./Vergara-Vega, J. (2021): Corporate governance and financial fraud of Wirecard, European Journal of Business and Management Research, 6(2), S… …, B. S. (2023): Wirecard scandal, A commentary on the biggest accounting fraud in Germany’s post-war history, Journal of Financial Crime, 30(1), S. 1–8…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  An International Perspective on Anti-Corruption: U.S. Foreign Corrupt Practices Act and OECD Anti-Bribery Convention

  Charles Duross, James Koukios

  …, such as themail andwire fraud statutes, the Travel Act, and the money laundering statutes, may apply in the private bribery context. 10 The FCPA’s… …Development,Recommendation of the Council for Further Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Busi- ness Transactions (2021). 40 Serious Fraud Office…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2025

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …, Fraud & Compliance (ZRFC) 2/25 untersucht Dr. Jörg Orgeldinger das transformative Potenzial von KI-gesteuerten Large Language Models (LLMs). Dabei…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2025

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …. Prof. Dr. Jan Schilling und Dr. Vivien Veit zeigen in der Zeitschrift Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) 4/25 hemmende Faktoren auf und entwickeln Maßnahmen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Einführung: Anforderungen an ein Compliance-Management-System

  Stephan Grüninger, Matthias Wanzek

  …, Kartellrecht, Datenschutz, Betrug/Untreue (Internal Fraud) und neuerdings sicherlich auch die Einhaltung von ESG-Standards im Unternehmen und entlang der…