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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2015

  Neu: Zuwendungen ohne Zustimmung können strafbar sein

  Die Ausweitung der Korruptionsstrafbarkeit für Arbeitnehmer kommt
  

  RA Dr. Christian Schefold

  …Betriebsräte im Rahmen der Mitbestimmung wären schlicht überfordert gewesen, wenn Antikorruptionsrichtlinien auch zwangsweise zu straf- Dr. Christian Schefold… …Wettbewerbsdelikt. Die Zuwendung muss im Rahmen des Bezugs von Waren oder Dienstleistungen einmal bei unlauterer Bevorzugung im inländischen oder ausländischen… …mittelbarer Täter strafbar? Oder wird dieses Thema dann im Rahmen des § 130 OWiG, des Kartellrechts oder des sich in Diskussion befindlichen Verbandsstrafrechts…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2015

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …kippte der Europäische Gerichtshof ein bisher wichtiges Datenschutzabkommen zwischen den USA und der EU (Rechtssache C-362/14) und stellte im Rahmen der…

• Kampf gegen Korruption - Deutschland fällt zurück

  …bereits im Jahr 2013 im Rahmen der Transparenzinitiative des Verteidigungsministeriums angekündigt wurde. Hintergrund Die Untersuchung wurde vom…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Grundsätzliches zu Compliance

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …der Phase Act wird der neue Standard auf breiter Front eingeführt, fest- geschrieben und regelmäßig auf Einhaltung im Rahmen von Audits überprüft. Das… …Gesellschaften in das Risikomanagement im Rahmen des Jahresabschlusses zu prüfen. Dort heißt es in § 322 Abs. 3 HGB: „Im Bestäti- gungsvermerk ist auch darauf… …Organisationen einen Rahmen entwickeln, umsetzen und laufend verbessern, um den Prozess für die Behandlung von Risiken in die allgemeinen Führungs- (Governance-)… …, das Risikomanagement, wenn es im Rahmen interner Kontrollsys- teme eingesetzt wird, auf den Teilbereich der korrekten Rechnungslegung und dem Schutz von… …Hilfsmittel sowie die Integration in beste- hende Systeme der Unternehmensorganisation. Compliance-Risiken: Die Identifizierung der Risiken im Rahmen eines…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Kontext der Organisation

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …mit Blick auf seine Effektivität und Effizienz zu unterziehen87. Die im Rahmen der zukunftsorientierten Strategieentwicklung zunächst durch- zuführende… …ganisation zuzurechnenden Dritten zu verhindern, sondern vielmehr nur um die Vermeidung systematischen Fehlverhaltens. Nach IDW PS 980 werden im Rahmen eines… …Risiko be- stimmt wird. Nach ISO 19600 hängen Umfang und Detaillierungsgrad der Compliance-Ri- siko-Bewertung von der Risikosituation ab. Rahmen, Größe…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Leitung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …gegebenenfalls Dritter über das Compliance-Programm sowie über die festgelegten Rollen und Verantwortlichkeiten im Rahmen des CMS. Die Compliance-Kommunikation… …Gegenstandsbereiche typisch, die im Rahmen der Verhaltensgrundsätze und/oder in Verhaltensrichtlinien geregelt werden: – Einhaltung der Gesetze, Rechtstreue, –… …Unternehmens geeignet sein; – einen Rahmen für die Festlegung von Compliance-Zielen bieten; – die Selbstverpflichtung enthalten, den geltenden Vorschriften zu… …sicherzustellen und zu fördern, werden Führungskräfte und Beschäftigte im Rahmen eines weltweiten Compliance-Trainingspro- gramms intensiv geschult. Dadurch… …nehmens geeignet sind? ... einen Rahmen für die Festlegung von Compli- ance-Zielen bieten? ... die Selbstverpflichtung enthalten, den geltenden… …und Kunden durch eine ex- terne Begutachtung glaubwürdig beantworten123. Im Rahmen einer Begutachtung eines implementierten CMS stehen in der Regel die… …Unternehmen umgesetzt, dass die Grundsätze und Maßnahmen hinreichende Beachtung durch die Mitarbeiter des Unternehmens, im Rahmen des Durchlaufens ihrer…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Support/Unterstützung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …2. Bewege ich mich mit meiner Entscheidung im Rahmen der gesetzlichen und internen Vorgaben? 3. Stehe ich zu meiner Entscheidung, wenn diese vom… …Compliance-Performance erleichtern; f) Gewährleistung, dass Compliance-Ergebnisse im größeren Rahmen der Un- ternehmenskultur und Umstellungsinitiativen der…
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  Die Zertifizierung nach ISO 19600

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …hervorragendes Mittel im Rahmen der Überwachung des Vor- stands oder der Geschäftsführung durch den Aufsichtsrat bzw. vergleichbare Aufsichtsgremien. Nach dem… …Werkzeug im Rahmen der Compliance-Kommunika- tion. Durch die CMS-Prüfung sehen insbesondere die Mitarbeiter, dass Com- pliance ernst genommen wird. Ein… …Schwachstellen auf? sind im Rahmen einer Begutachtung bzw. Zertifizierung zu überprüfen. Dabei stehen in der Regel die nachfolgenden 3 Kernbereiche im… …, so in das Unternehmen umgesetzt, dass die Grundsätze und Maßnahmen hinreichende Beachtung durch die Mitar- beiter des Unternehmens im Rahmen des… …. Entsprechend ist der Aufwand je nach Organisation und Organisationsgröße unterschiedlich. Je nach Größe sind folgende Einheiten und/oder Personen im Rahmen des… …Organisationsmitglieder, welche Adressat der Handlungsanweisun- gen sind. Im Rahmen der Prüfung sind die nachfolgenden Unterlagen, Dokumente und Aufzeichnungen zu… …vorhanden), – Schriftliche Bestellung des Compliance-Officers samt seiner Zustimmung. 5. Abweichung von den Voraussetzungen Sollten sich im Rahmen des Audits…

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• Der Aufsichtsrat zwischen „Beruf“ und „Berufung“

  …Verblendung. Für ihn ist es selbstverständlich, dass er seine persönliche Haftung für Pflichtverletzungen im Rahmen seiner Verantwortung und seines Handelns…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2015

  Inhalt / Impressum

  …Christian Diekmann, LL. M. Anforderungen des Datenschutzrechts an das Video-Ident-Verfahren im Rahmen der Identifizierung gemäß § 4 GwG…